834404_2017_扬戈科技_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 扬戈科技 NEEQ:834404 扬戈科技股份有限公司 YAGERTEC CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 申请并受理了 3 项发明专利 申请并受理了 2 项实用新型专利 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、扬戈科技、股份公司 指 扬戈科技股份有限公司 湖南扬戈 指 湖南扬戈工程机械配套有限公司 扬戈投资 指 三门扬戈投资管理有限公司 扬戈进出口 指 浙江扬戈进出口有限公司 新加坡扬戈 指 YAGERTEC SYSTEM SOLUTIONS（SINGAPORE）PTE.LTD.公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 公司现行之有效之扬戈科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 扬戈科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 董事会 指 扬戈科技股份有限公司董事会 股东大会 指 扬戈科技股份有限公司股东大会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师、律师事务所 指 浙江天册律师事务所 报告期 指 2017 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 塔式起重机 指 其动臂装在高耸塔身上部的旋转起重机 桥式起重机 指 其桥架梁通过运行装置直接支撑在轨道上的起重机 门式起重机 指 其桥架梁通过支腿支撑在轨道上的起重机 主令控制器 指 一般由触头系统、操作机构、转轴、齿轮减速机构、凸轮、外壳等几部分组成。主要用于电气传动装置中，按一定顺序分合触头，达到发布命令或其它控制线路联锁、转换的目的。司机室 指 起重、运输机械中保证司机安全作业的重要部件，广泛用于装箱起重机、卸船机、轮胎港口门座起重机、浮式起重机、岸边集式集装箱门式起重机、装船机、冶金用桥式起重机、通用桥式起重机和塔式起重机等各种起重、运输机械。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨光奎、主管会计工作负责人杨相明及会计机构负责人（会计主管人员）孙凌燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制和公司治理的 风险 公司实际控制人杨光奎、杨之安系父子关系，合计持有81.3793%的股份。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，但实际控制人仍可能利用其支配地位对公司发展及生产经营实施重大影响。如果在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人通过行使表决权，影响公司的重大决策，可能会影响和损害公司和中小股东的利益。劳动力成本上升风险 随着我国人口老龄化的加速和城乡社会结构的变化，劳动力供求矛盾日益突出，各地最低工资标准持续上调，企业通常采取加薪的方式以保证员工队伍的稳定性，从而导致我国劳动力成本进入上升通道，劳动力的成本优势正逐渐减弱。如果未来劳动力成本持续上升，可能给公司盈利能力带来一定不利影响。行业风险 近年来受国内宏观经济增速放缓的影响，房地产及基建行业新增投资降低，工程机械类起重机市场需求较为低迷。因此，公司目前面临下游需求不振带来的行业风险。应收账款坏账风险 报告期内，公司应收账款占总资产比例为26.34%，仍处于较高水平。如果主要客户发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，公司可能会面临因客户财务状况恶化导致应收款发生大额坏账损失并直接影响经营业绩6 的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 扬戈科技股份有限公司 英文名称及缩写 YAGERTEC CO.,LTD.证券简称 扬戈科技 证券代码 834404 法定代表人 杨光奎 办公地址 三门县滨海新城滨港路 16 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨广平 职务 总经理、董事会秘书 电话 0576-83373848 传真 0576-83373755 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省三门县滨海新城滨港路 16 号 邮政编码：317100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 扬戈科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-12-25 挂牌时间 2015-12-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）通用设备制造业（C34）主要产品与服务项目 主要从事各类起重机械成套电气控制系统的设计、制造、销售以及相关服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）58,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨光奎 实际控制人 杨光奎、杨之安 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000148118363A 否 注册地址 三门县滨海新城滨港路 16 号 否 注册资本 58,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李德勇、沈云强 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 97,407,803.90 110,239,695.21-11.64%毛利率%30.93%36.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,079,211.00 9,842,641.19-78.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,643,768.18 3,278,015.78-49.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.42%6.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.11%2.30%-基本每股收益 0.04 0.17-76.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 196,442,387.63 202,089,989.36-2.79%负债总计 49,869,947.40 54,977,932.39-9.29%归属于挂牌公司股东的净资产 145,725,092.25 146,657,875.34-0.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 2.53-0.79%资产负债率%（母公司）27.66%30.85%-资产负债率%（合并）25.39%27.20%-流动比率 2.79 2.56-利息保障倍数 3.95 2.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,763,286.92 15,347,453.78 2.71%应收账款周转率 1.93 1.62-存货周转率 2.98 2.62-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.79%-21.63%-营业收入增长率%-11.64%-20.27%-净利润增长率%-49.75%34.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,000,000 58,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-571,128.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,124,190.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 268,557.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 821,618.96 所得税影响数 14,724.46 少数股东权益影响额（税后）353,451.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 453,442.82 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直致力于为各类起重机械提供成套电气控制系统全面解决方案，是一家集研发、设计、制造、贸易、服务于一体的国家高新技术企业。（一）营销模式 公司产品主要采取直销模式，直接面向终端用户进行销售。公司在销售部门设立了客户需求信息的收集、传递机制，销售人员、售后服务人员通过老客户维护、新客户拜访等形式收集客户需求，并及时反馈至商务部，商务部组织生产部、技术部等相关人员设计需求响应方案，交营销部跟进，直至取得订单。（二）盈利模式 公司的盈利主要来自产品的销售利润。非标准化产品由于客户需求多样，产品设计要求高，因此具有较高的毛利率。报告期内，以港口机械为代表的非标准化产品逐步成为公司主导产品，产品盈利能力得到加强。（三）采购模式 公司原材料由电器元件、钣金材料、控制台配件三大类构成，其中电器元件主要包括变频器、接触器、PLC 等产品。电器元件以施耐德、西门子等进口品牌为主，系向产品制造商在国内的代理商采购方式取得；钣金材料主要为板材等，产品标准化程度较高，市场供应充沛，主要向该类材料的贸易商采购；控制台配件主要是控制系统中所使用的金属件、塑料件等，公司充分利用所在地甬台温区域的产业集群优势，在众多供应商中择优采购。（四）生产模式 由于产品的非标准化特征日益显著，公司生产主要采取“订单驱动”模式。具体实施中，生产部在取得商务部、技术部分别提供的生产订单和技术文件后，编制生产计划，组织安排生产，确保产品按时保质交付。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，努力开拓产品市场，不断加强内控制度建设，全年实现营业收入 0.97 亿元，净利润 247 万元，经营业绩有所下降，根据营销部门提供的信息，经营情12 况 2018 年比 2017 年有望得到改善。1、公司的财务状况和经营成果 2017 年 12 月 31 日公司资产总额 1.96 亿元，比上年末下降2.79%：负债总额 4,987 万元，比上年末下降 9.29%；净资产总额为 14,572 万元，比上年度末下降 0.37%。2017 年度公司营业收入 9,741 万元，比上年同期下降11.64%；营业成本 6,728 万元，比上年同期下降 4.35%；净利润为 247 万元，比上年同期下降49.75%；净资产收益率为 1.69%，同比下降 1.65 个百分点。以上主要是因为受到起重机行业景气度影响所致果。2017 年度，毛利率为 30.93%，同比下降 5.27个百分点，主要是因为部分原材料价格上涨,人工费用上升,毛利水平较高的港机类产品销售下降所致。2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 1，576.33 万元，较上期金额增加 41.58 万元，主要是因为扬戈科技加大应收账款催讨力度所致；投资活动产生的现金流量净额为-668.85 万元，较上期金额减少较多，主要是因为 2016 年上海股权转让、湖南扬戈关停清理收入因素所致；筹资活动产生的现金流量净额为-394.94 万元，较上期明显减少，主要是因为公司银行借款金额减少以及进行现金分红所致。2.公司业务拓展情况、2017 年公司积极拓展港机市场，取得了明显的经营效果，在此基础上，2018 年港机市场占有的份额预计会增加。3.公司质量管理与技术研发情况 2017 年公司强化员工劳动技能培训，质量意识宣导，每月召开质量分析会议，全面开展产品质量提升活动，使产品的一次性生产合格率明显提高。同时，加强技术创新和技术研发，不断优化生产工艺，提高生产效率，力求降低产品生产成本。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事各类起重机械成套电气控制系统的设计、制造、销售以及相关服务，产品主要应用于各类起重机。可应用的下游行业主要有：装备制造、能源电力、交通物流、船舶、冶金、建材以及造纸等。根据中国起重机网的2014 年国内起重机行业发展现状，2013 年以来，受国内房地产宏观调控和货币紧缩政策影响，重型机器市场需求较为低迷，再加上前几年起重机销量基数增长过快，使得市场趋近饱和。上述种种因素导致了起重机市场销量继续下跌。2017 年下半年，起重机市场开始出现逐步的复苏态势，预计 2018 年整个市场逐渐回暖。随着上一波起重机的老龄化以及国内各类大型项目的上马，起重机销量将会随之增长。中国经济增速回落是经济进入新常态的重要特征，当前经济运行在意料之中，仍处合理区间。在增速放缓的同时，经济发展质量进一步提高，结构调整稳步推进，转型升级势头良好。随着工业生产规模的不断扩大，生产效率的日益提高，产品生产费用中物料搬运的占比逐渐增加，用户企业对大型、高速和自动化的起重机的需求不断提高，对能耗和可靠性也提出了更高的要求。起重机的性能已成为自动化生产流程的重要环节。我国桥式、门式和塔式起重机的起重量越来越大，工作速度越来越快，自动化程度越来越高，产品技术含量也随着国际市场竞争的加剧在明显提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 13 货币资金 15,606,145.10 7.94%11,147,246.69 5.52%40.00%应收账款 51,735,886.94 26.34%66,429,478.55 32.87%-22.12%存货 29,262,952.17 14.90%27,117,180.14 13.42%7.91%长期股权投资 -固定资产 55,084,892.49 28.04%60,307,650.59 29.84%-8.66%在建工程 11,550,171.96 5.88%6,076,721.90 3.01%90.07%短期借款 17,000,000.00 8.65%13,500,000.00 6.68%25.93%长期借款 -资产总计 196,442,387.63-202,089,989.36-2.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本年末较上年末增加 4,458,898.41 元，增加幅度为 40.00%。主要原因是 2017 年加大应收账款催讨力度,现金收款增加。2.应收账款：本年末较上年末减少 14,693,591.61 元，下降 26.34%。主要原因是公司加大应收账款的催讨力度，配备专人负责应收账款的催讨，对一些信用比较差的客户采用发律师函及采取民事诉讼的方式催讨，取得了一定的效果。3.存货：本年末较上年末增加 2,145,772.03 元，增长 14.90%。主要原因是 2017 年下年业务量上升,原材料、半成品储备增加所致。4.固定资产：本年末较上年末减少 5,222,758.10 元，下降 28.05%。主要是湖南扬戈注销清算处置机器设备 228.61 万元；2017 年在计提固定资产折旧后，账面净值有所下降。5.短期借款：本年末较上年末增加 3,500,000.00 元，增长 8.66%。主要是 2016 年底归还银行借款,2017 年初借回所致。6.在建工程：系公司滨海新城二期工程尚在建设中，未完工结转。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 97,407,803.90-110,239,695.21-11.64%营业成本 67,280,232.13 69.07%70,336,825.86 63.80%-4.35%毛利率%30.93%-36.20%-管理费用 16,990,697.15 17.44%23,036,359.13 20.90%-26.24%销售费用 9,376,997.18 9.63%10,228,753.07 9.28%-8.33%财务费用 1,079,086.38 1.11%1,406,130.80 1.28%-23.26%营业利润 1,191,753.06 1.22%7,857,457.17 11.59%-90.67%营业外收入 1,871,971.04 1.92%1,566,292.55 1.78%-4.36%营业外支出 722,976.76 0.74%1,516,899.07 6.19%-89.41%净利润 2,472,377.35 2.54%4,920,294.18 4.46%-49.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：14 1.营业收入：本期比上年同期减少 12,831,891.31 元，较上年同期下降 11.64%。主要原因为：港机产品销售减少 1,173 万元，主要是麦基嘉客户业务量减少 620.18 万元，南通中远重工有限公司业务减少 920 万元所致。2.营业成本:本期比上年同期减少 3,056,593.73 元，较上年同期下降 4.35%。主要原因是：销售收入减少，因此对应结转的营业成本减少。3.管理费用:本期比上年同期减少 6,045,661.98 元，较上年同期下降 26.24%。主要原因:（1）湖南扬戈 2017 年关停减少管理费用 304 万元；（2）上海扬戈 2016 年整体转让，其发生的管理费用 216 万元；（3）其他公司压缩费用所致。4、销售费用：本期比上年同期减少 851,755.89 元，较上年同期下降 8.33%。主要原因是:(1)上海扬戈 2016 年整体转让，其发生的销售费用 22 万元；（2）新加坡扬戈销售费用压缩减少 29 万元；（3）扬戈进出口人员减少工资费用减少 32 万元，销售量下降运输费用减少 10 万元。5.财务费用：本期比上年同期减少 327,044.42 元，较上年同期下降 23.26%。主要原因是公司本期的银行贷款减少,利息支出相比去年同期减少。6.营业利润：本期比上年同期减少 11,583,401.82 元，较上年同期下降 90.67%。主要原因是本期毛利下降,上期上海扬戈股权转让投资收益 10,372,586.61 元。7.营业外收入：本期比上年同期减少 85,295.69 元，较上年同期下降 4.36%。主要原因是：政府补贴收入减少；8.营业外支出：本期比上年同期减少 6,102,594.20 元，较上年同期增长 89.41%。主要原因是上期湖南扬戈固定资产清理损失所致。9.净利润：本期比上年同期减少 2,447,916.83 元，较上年同期下降 49.75%。主要原因是上期上海扬戈股权转让增加投资收益 10,372,586.61 元，导致本期比上期营业利润、净利润大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 95,629,266.42 108,649,374.80-11.98%其他业务收入 1,778,537.48 1,590,320.41 11.84%主营业务成本 65,875,532.74 68,932,866.50-4.44%其他业务成本 1,404,699.39 1,403,959.36 0.05%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%港口机械类 56,389,548.60 57.89%68,116,181.97 61.79%工程机械类 19,022,603.18 19.53%17,235,387.63 15.63%工矿机械类 15,967,873.12 16.39%19,935,114.21 18.08%维修及服务 4,249,241.52 4.36%3,362,690.99 3.05%合计 95,629,266.42 98.17%108,649,374.80 98.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 75,605,691.28 77.62%78,632,382.82 71.33%境外 20,023,575.14 20.55%30,016,991.98 27.23%合计 95,629,266.42 98.17%108,649,374.80 98.56%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成相比去年同期基本保持稳定。1、港口机械类产品 2017 年度，港口机械类产品销售收入占营业收入的比重为 57.89%，较 2016 年度的 61.79%下降。港口机械类产品主要以非标准化产品为主，对产品的技术要求高，相应的毛利率也较高。为了寻求新的利润增长点，公司近年来逐步加大了对港口机械类产品的开发力度，进一步优化公司的产品结构。2、工程机械类产品 2017 年，工程机械类产品销售收入占公司主营业务收入的比例为 19.53%，与 2016 年的占比 15.63%相比，呈现上升趋势。公司工程机械类产品最终主要应用于建筑行业，近年受到房地产和建筑行业景气度下降的影响，前几年公司最终应用于以上行业的工程机械类产品销售收入出现较大幅度下降，经过供给侧改革，2017 年下半年开始该行业有明显的复苏迹象。3、工矿机械类产品和服务及维修收入 报告期内，公司工矿机械类产品销售比上年有所增长，业务较为稳定；维修及服务销售收入规模较小，占主营业务收入比例较低，销售较为稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南通中远重工有限公司 14,383,151.28 14.77%否 2 MacGregor Sweden AB 6,542,853.00 6.72%否 3 塔克拉夫特诺恩采矿技术(北京)有限公司 3,735,748.72 3.84%否 4 无锡华东重型机械有限公司 3,688,030.76 3.78%否 5 泰州市腾达建筑工程机械有限公司 3,532,852.56 3.62%否 合计合计 31,882,636.32 32.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 众业达电气温州有限公司 5,928,675.29 10.13%否 2 苏州西电产品销售有限公司杭州分公司 4,017,775.01 6.86%否 3 南京朗驰集团机电有限公司 3,800,404.80 6.49%否 4 北京北科麦思科自动化工程技术有限公司 2,995,890.00 5.12%否 5 上海南洋电缆有限公司 2,301,766.90 3.93%否 合计合计 19,044,512.00 32.53%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,763,286.92 15,347,453.78 2.71%投资活动产生的现金流量净额-6,688,477.47 30,429,200.79-121.98%筹资活动产生的现金流量净额-3,949,359.78-52,174,514.53 92.43%现金流量分析现金流量分析：2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 1,576.33 万元，较上期金额增加 41.58.72 万元，扬戈科技加大应收账款催讨力度所致；投资活动产生的现金流量净额为-668.85 万元，较上期金额减少较多，主要是因为上期上海扬戈股权转让、湖南扬戈关停清理收到的现金金额较大；筹资活动产生的现金流量净额为-394.95 万元，较上期明显增加，主要是因为上期公司资金较为充裕，上期公司偿还银行借款金额较多以及进行现金分红所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、浙江扬戈进出口有限公司 设立时间：2008 年 9 月 2 日 公司类型：一人有限责任公司（私营法人独资）注册资本：200 万元整 注：注册资本于 2017 年 8 月 25 日作了变更，并于 2017 年 8 月 30 日在全国股转系统指定的信息披露平台予以公告（公告编号：扬戈科技 2017015）。法定代表人：杨光奎 住所：三门县海游镇滨海新城滨港路 16 号 经营范围：一般经营项目：货物进出口；技术进出口 目前股权结构：序号 股东名称 出资额（万元）出资比例 1 扬戈科技股份有限公司 200 100%近两年主要财务数据（单位：万元）财务指标 2017 年 2016 年 资产总额 491.60 1,496.05 负债总额 22.25 37.84 营业收入 951.49 1,792.95 净利润 11.14 169.75 2、扬戈科技（新加坡）起重系统服务有限公司 Yagertec System Solutions(Singapore)Pte Ltd 17 设立时间：2011 年 4 月 6 日 公司类型：私人有限公司 注册资本：515,806 新加坡元 住所：21 TOH GUAN ROAD EAST#08-29,TOH GUAN CENTRE,SINGAPORE(608609)目前股权结构：序号 股东名称 出资额（元）出资比例 1 扬戈科技股份有限公司 2,579,097.00 100%近两年主要财务数据（单位：万元）财务指标 2017 年 2016 年 资产总额 817.78 781.53 负债总额 56.27 43.01 营业收入 1162.40 1,208.74 净利润 34.19 68.56 3、湖南扬戈工程机械配套有限公司 设立时间：2012 年 7 月 11 日 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)注册资本：2500 万元整 法定代表人：杨光奎 住所：湖南省沅江市经济开发区双凤社区（中联大道西面、通威饲料南侧）经营范围：工程机械配套零部件、工程机械钣金件加工、销售 截止报告期末，湖南扬戈股东情况如下：股东 出资额（元）出资比例（%）扬戈科技股份有限公司 13,250,000.00 53.00 苏州欧特焊接设备贸易有限公司 5,750,000.00 23.00 章壮志 2,500,000.00 10.00 潘晓雯 2,500,000.00 10.00 杨相海 1,000,000.00 4.00 总计 25,000,000.00 100.00 近两年主要财务数据（单位：万元）财务指标 2017 年 2016 年 资产总额 180.29 439.80 负债总额 0 343.16 营业收入 0 167.00 净利润 83.65-1,047.31 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，诚信经营，依法纳税，保证员工的合法权益，承担相应的社会责任，2017 年向三门县慈善总会捐赠 20 万元用于社会公益事业，三门乡贤振兴教育基金捐赠 25 万元，捐赠武汉理工大学物流学院奖学金 5 万元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工不存在任何违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人不当控制和公司治理的风险 公司实际控制人杨光奎、杨之安系父子关系，合计持有81.3793%的股份。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，但实际控制人仍可能利用其支配地位对公司发展及生产经营实施重大影响。如果在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人通过行使表决权，影响公司的重大决策，可能会影响和损害公司和中小股东的利益。应对措施：公司已经按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，建立了三会议事规则以及其他关联交易决策、回避表决的制度。公司将继续认真执行上述制度规定，不断完善法人治理结构，避免公司出现被实际控制人不当控制的风险，切实保护中小投资者利益。（二）劳动力成本上升风险 随着我国人口老龄化的加速和城乡社会结构的变化，劳动力供求矛盾日益突出，各地最低工资标准持续上调，企业通常采取加薪的方式以保证员工队伍的稳定性，从而导致我国劳动力成本进入上升通道，劳动力的成本优势正逐渐减弱。如果未来劳动力成本持续上升，可能给公司盈利能力带来一定不利影响。应对措施：公司计划加强技术创新和流程优化，提高劳动效率，降低产品生产中的劳动力成本；同时，优化产品设计，不断改进生产工艺，严格控制产品生产的原材料浪费等其他方面的成本。（三）行业风险 19 近年来受国内宏观经济增速放缓的影响，房地产及基建行业新增投资降低，工程机械类起重机市场需求较为低迷。因此，公司目前面临下游需求不振带来的行业风险。应对措施：公司计划通过提升技术创新能力提高产品的性能和质量，同时加强售后服务，以产品和服务优势提高公司市场占有率，应对市场整体需求下行的风险。与此同时，公司将结合市场需求变化平衡产销资源，加强供应链管控，以期提升市场响应能力，防范需求变动带来的风险。（四）应收账款坏账风险 报告期内，公司应收账款占总资产比例为26.34%，仍处于较高水平。如果主要客户发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，公司可能会面临因客户财务状况恶化导致应收款发生大额坏账损失并直接影响经营业绩的风险。应对措施：公司将从以下几方面加强对应收账款的管理：（1）充分调查客户信用背景，并据此制定科学合理的应收账款信用政策；（2）在合同商议、签订、执行等每一个环节加强管控，严密关注客户经营情况；（3）建立应收账款催收责任制度，提高应收账款的回收率，同时也能在账款逾期之初尽快识别坏账风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关于公司各股东出具的不占用公司资金的承诺。报告期内，上述人员严格履行了不占用公司资金的承诺。2、关于公司实际控制人杨光奎、杨之安以及公司董事、监事、高级管理人员均出具不可撤销的避免同业竞争的承诺函。报告期内，上述人员均严格履行了避免同业竞争的承诺。3、关于持有公司 5%以上股份的股东以及公司董事、监事、高级管理人员均出具了规范关联交易的承诺。报告期内，上述人员均严格履行了规范关联交易的承诺。4、公司控股股东、实际控制人杨光奎已出具关于承担住房公积金补缴责任的承诺。报告期内，未发生主管机关要求公司补缴的情况。5、公司控股股东杨光奎先生作出关于承担出资潜在风险的承诺。报告期内，阳光起重电器设立时实物资产出资行为未导致公司产生任何问题或潜在风险。6、公司实际控制人杨光奎先生出具了关于为非关联方提供担保的承诺 报告期内，公司及子公司未发生为其他企业提供担保情况。21 (三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 货币资金 质押 871,710.00 0.44%质押开票承兑汇票 货币资金 冻结 710,000.00 0.36%涉外保函保证金 固定资产 抵押 43,769,459.72 22.28%抵押借款 投资性