836490_2017_天工科股_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

公告编号：公告编号：20182018-003003 1 证券代码：证券代码：836490836490 证券简称：天工科股证券简称：天工科股 主办券商：联讯证券主办券商：联讯证券 2017 年度报告 天工科股 NEEQ:836490 马鞍山市天工科技股份有限公司 Maanshan Tiangong TechnologyCo.,Ltd.公告编号：公告编号：20182018-003003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月，公司“一种耐磨防堵塞的永磁湿式粗粒预选磁选机”获得国家发明专利，专利号为ZL201510241349.9。2、2017 年 4 月，公司“一种能够松动矿浆并能重载启动的塔磨机系统及操作方法”获得国家发明专利，专利号为 ZL201510241325.3。3、2017 年 12 月，公司“减压式煤仓清堵装置”获得国家发明专利，专利号为 ZL201610223463.3。2017 年 12 月，公司新研发制造的高效细粉筛在马钢（集团）控股有限公司青阳白云石矿推广应用，达到了预期的效果，并得到了客户的好评。2017 年 6 月，公司新研制的塔磨机在衡阳尚卿矿业有限公司试运行成功，达到了预期的效果，并得到了客户的好评。同年 9 月公司在衡阳召开了技术交流会，并陪同专家及参会人员参观了使用现场。公告编号：公告编号：20182018-003003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：公告编号：20182018-003003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 马鞍山市天工科技股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、技术总监、生产总监、销售总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、管理人员 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 公司章程 指 马鞍山市天工科技股份有限公司(2015 年 11 月修订)公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)元,万元 指 人民币元、人民币万元 干式磁选机 指 指一种针对干燥的磁性矿物进行分选的磁力选矿机械,其要求被分选的矿物干燥,颗粒之间可以自由移动,成独立的自由状态 料仓清堵 指 料仓清堵器消除各类型料仓、料斗、水泥预热器窑和管道分叉处及矿山溜井、溜坡的物料起拱、粘仓、堵塞等现象的专用装置 磁选机 指 指根据物质磁性的差别实现分选不同物质的设备,主要用于铁矿石等磁性金属矿物的需别、煤炭洗选领域重介质的回收 湿式磁选机 指 指一种针对液体流磁性矿物进行分选的磁力选矿设备,其通常将液体作为稀释剂提高分选效率,是常用的铁矿磁选设备和锰矿磁选设备,是主流的强磁选机选矿设备 公告编号：公告编号：20182018-003003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李群辉、主管会计工作负责人 李群辉 及会计机构负责人（会计主管人员）娄汪虎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.应收账款回收风险 2017 年末,公司应收账款账面价值为 19,046,287.67 元。应收账款期末余额较大的主要原因有:第一,受产品交货期与销售回款期较长的行业经营模式与业务特点的影响,下游客户利用公司销售环节信用政策占用公司较多资金;第二,根据公司惯例及公司合同规定,预留 5%-10%质保金。2017 年末应收账款超过一年的占比为 60.35%,占比较高,存在较大的回收风险。如果应收账款继续增长,不仅会加大回收风险,还会影响公司经营性现金流和偿债能力。2017 年末公司前五名客户应收账款占比为 38.43%,集中度相对较高,且大都集中于铁矿山采选行业。在下游行业持续不景气的情况下,应收账款无法在行业上进行分散,在一定程度上增加应收账款的回收风险。2 下游行业整体发展放缓使公司经营业绩下滑的风险 公司所生产的矿山专用设备属于周期性产品,受宏观经济状况及宏观调控政策影响较大。公司下游行业包括铁矿石采选、煤炭等传统行业。2017 年以来,受矿产及煤炭行业供给侧改革影响,下游固定资产投资与建设进度相继放缓,导致市场对磁选机等矿产专用设备的需求量不断减少。在此背景下,公司报告期内的新增订单量持续下滑,较为明显,营业收入、营业利润、净利润与经营活动产生的现金流量净额等关键性指标均出现不同程度下滑。虽然公司业绩下滑与宏观经济环境、公司所处行业、下游行业发展态势一致,但下游新增固定资产投资进一步放缓,客户对公司产品的需求也必将下降,进而引发公司业绩继续下滑的风险。3.税收优惠政策变动风险 公司报告期内享受高新技术企业税收优惠。根据规定,公司发生的符合条件的研发开发经费按照实际发生额的 75%“关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201734 号），公告编号：公告编号：20182018-003003 6 2017-2019 年提高到 75%”在应纳税所得额中加计扣除,形成无形资产的,按照无形资产的成本的 175%摊销,公司符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税。尽管公司经营业绩对税收优惠不存在重大依赖,但如果未来上述优惠政策发生变化,或者公司不能继续满足获得上述优惠的条件,将对公司盈利情况造成一定影响。4.产业转型,新产品市场开脱的的风险 公司为保持技术上的领先优势,调整产品结构的需要,进行产业转型、新产品市场的开拓。公司成功研制了新型智能料仓清堵系统产品、针对选煤厂成功研制了重介质回收磁选机、针对污水处理行业成功研制了磁种回收机。公司以上新产品刚推向市场或尚未进行大规模应用,加之公司营销力量相对薄弱,市场推广方式单一,以及新产品为客户所认可及市场接受所需时间较长。因此,新产品市场开拓存在一定风险。5.核心技术泄密和技术人员流失的风险 磁选设备应用行业是一个技术密集型行业,对经验丰富的高级技术人才依赖性较高。目前,公司形成了以管理层为核心的研发技术团队,优秀的研发技术团队为公司技术创新提供了良好的基础,已成为公司核心竞争力的最重要资源之一。因此稳定和扩大科技人才队伍对公司的生存和发展十分重要,存在核心技术人员流失及核心技术泄密的风险。6.存货余额较大的风险 报告期期末,公司存货账面余额为 9,854,547.06 元。尽管公司期末存货符合行业特征,具有一定的合理性,但如果铁矿石采选、煤炭等下游行业发展形势持续低迷,将可能产生较大的存货积压,将对公司生产经营及盈利水平产生一定影响。7.客户取消订单的风险 报告期内,受宏观经济影响及供给侧改革宏观政策影响,下游行业客户投资、固定资产建设进度放缓或推迟,部分客户甚至出现暂停生产或关矿等情况,导致部分合同对应的产品出现延迟发货或无法发货的情形。虽然公司对现有库存商品进行了盘点并对延迟发货与无法发货的设备进行减值测试并计提了足额存货跌价准备,公司 2017 年末存货周转率为 2.10 次,处于较好水平,但如果下游行业发展形势持续低迷,将可能出现的更多客户要求延期发货或取消已签订合同风险。由于公司生产的设备为定制化产品,一旦产品成形,不易转换或转销成本较高,因此产成品的积压可能会对公司期末存货价值产生重大影响。8.知识产权保护的风险 公司拥有24项国内专利技术(其中发明专利 9项,实用新型15项),涉及磁路设计、清堵设备与高梯度磁选机等多方面的核心技术,报告期内公司未发生侵权事件。但是,鉴于部分产品易仿制、行业知识产权保护环境仍未完善等因素,公司产品存在遭遇较大范围被仿制及技术侵权的风险,从而对公司的经营业绩及品牌造成不利影响。9、员工活动室存在违章建筑的风险 公司在仓库外侧建造面积约 600 平方米的员工活动室(一层),内设羽毛球场和乒乓球桌,旨在为员工提供健身锻炼的运动场所。该建筑建造于公司依法取得的国有土地使用权的土地上,属于仓库建设工程 的延伸,工程实际建设面积超过规划面积。公司未按照建设工程规划许可证的规划面积进行建设,存在被责令限期改正并处以工程造价 10%以下的罚款或责令限期拆除的法律风险。10、持续经营的风险 2016 年和 2017 年,公司营业收入分别为 15,523,483.60 元与 24，853,712.12 元,净利润为分别为-2,235,201.86 元与-2,751,653.99 元。公司依然处于亏损状态,同时影响毛利率,净资产收益率、每股收益等各项与利润相关的财务指标均为负数。由于受宏观经济状况及宏观调控政公告编号：公告编号：20182018-003003 7 策影响较大。2017 年以来,继续受矿产及煤炭行业供给侧改革影响,下游固定资产投资与建设进度相继放缓,导致市场对磁选机等矿产专用设备的需求量不断减少。2015 年至 2017 年公司处于转型期,新产品料仓清堵设备虽然有了良好的销售额,但产能尚未大规模的释放。尽管亏损额度较上年同期有很大程度的降低,但还是存在持续经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-003003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 马鞍山市天工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Maanshan Tiangong Technology Co.,Ltd 证券简称 天工科股 证券代码 836490 法定代表人 李群辉 办公地址 马鞍山市经济技术开发区朱然路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高雪晴 职务 信息披露负责人 电话 0555-8882516 传真 0555-2109166 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省马鞍山市经济技术开发区朱然路 9 号 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造 主要产品与服务项目 矿山设备、料仓清堵设备、塔磨设备 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 李群辉、邹忠良、王晓峰、汤复华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20182018-003003 9 统一社会信用代码 91340500766854819 否 注册地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区朱然路 9 号 否 注册资本 13,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联讯证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴华会计师事务所 签字注册会计师姓名 陈建芳、朱家斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：公告编号：20182018-003003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,853,712.12 15,523,483.60 60.10%毛利率%40.22%38.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,751,653.99-2,235,201.86-23.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,519,544.98-3,517,474.73-0.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.76%-3.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.09%-5.83%-基本每股收益-0.20-0.16-25.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 69,133,444.09 70,035,589.06-1.29%负债总计 12,676,073.04 10,826,564.02 17.08%归属于挂牌公司股东的净资产 56,457,371.05 59,209,025.04-4.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.07 4.27-4.68%资产负债率%（母公司）18.34%15.46%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.84 5.77-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,120,979.55 6,554,421.76-132.36%应收账款周转率 123.86%62%-存货周转率 210%170%-公告编号：公告编号：20182018-003003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.29%-6.98%-营业收入增长率%60.10%-55.35%-净利润增长率%-23.11%36.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,880,000 13,880,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外。459,010.00 债务重组损益 42,837.55 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-1,336.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 402,890.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 903,401.17 所得税影响数 135,510.18 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 767,890.99 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-003003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为专用设备制造业，专注于工业磁力应用技术的研发与应用，主要从事磁选设备的研发、设计、生产与销售，并在发展专业业务基础上进一步研发及生产智能料仓清堵系统。公司形成了磁选机系列、料仓清堵设备及塔磨设备三大系列产品的销售与后续服务业务模式。下游客户涉及煤炭、金属矿山、电力、建材、水泥、粮食加工、环保等 10 多个领域。主要客户有北京首钢股份有限公司、鞍山钢铁集团公司、攀钢集团钒钛资源股份有限公司、马鞍山钢铁股份有限公司等各个钢铁公司及矿业公司，并出口印尼、朝鲜、新加坡、马来西亚、也门等国。公司拥有 24 项专利，其中包含发明专利 9 项，实用新型 15 项，目前还有 3 项发明专利已经受理。公司现已拥有选矿实验中心和检测中心，实验厂房面积达 1200 多平方米，可满足黑色金属矿山的选矿试验要求，也可满足环保污水处理、选煤重介质回收、有色金属及非金属矿的试验要求。公司充分利用选矿试验研究平台为客户提供矿石辊磨与磁选试验、料仓堵塞及结拱成因分析等服务。公司主要采用直销模式，由销售部门直接面向终端客户进行销售，通过竞标、客户直接订货两种方式获得订单，其中竞标是最主要的方式。公司收入主要来源于磁选机系列、料仓清堵设备和塔磨设备三大系列产品的销售与后续服务及矿石采选的综合技术解决方案服务。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司下游行业包括铁矿石采选、煤炭等传统行业，属于周期性产品，受宏观经济状况及供给侧改革影响较大，但下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度也相继复苏，市场对磁选机等矿产专用设备的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转。公司营业收入为 24,853,712.12 元，同比增长 60.10%，主要是由于公司研发制造的塔磨设备已在客户现场使用，客户评价良好，该设备 2017 年度实现销售收入 3,414,529.91 元，增幅为 100.00%。本期取得较好经营成果，该产品作为我公司转型产品之一，由研发进入生产销售阶段，取得较好的经济效益。下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度也相继复苏，市场对磁选机等矿产专用设备的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转。公告编号：公告编号：20182018-003003 13 公司 2017 年营业利润为-2,683,907.30 元，同比减亏 34.58%，主要是因为在营业收入有所回升。(二二)行业情况行业情况 报告期内，公司下游行业包括铁矿石采选、煤炭等传统行业，属于周期性产品，受宏观经济状况及供给侧改革影响较大，但下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度也相继复苏，市场对磁选机等矿产专用设备的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转。综上所述，公司管理层积极贯彻决策层的战略目标和年度经营目标，公司 2017 年度主营收入较上年同期相比增幅了 59.83%，是公司积极转型，并研发出新产品推向市场实现新利润增长点，初步达到公司预期目标。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,493,912.24 22.42%11,133,791.53 15.90%39.16%应收账款 19,046,287.67 27.56%21,084,279.93 30.11%-9.67%存货 9,854,547.06 14.26%4,273,137.39 6.10%130.62%长期股权投资-固定资产 15,889,240.91 22.99%14,344,768.03 20.45%10.77%在建工程-短期借款-长期借款-2,000,000.00 2.86%-100.00%资产总计 69,133,444.09-70,035,589.06-1.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司 2017 年期末货币资金与去年同期相比增加了 4,360,120.71 元，同比增幅为 39.16%，主要是公司理财产品到期转为货币资金。公司 2017 年期末存货与去年同期相比增加了 5,581,409.67 元，同比增幅为 130.62%，有较大幅度的上涨，主要是市场原材料价格大幅上涨，公司为节约生产成本加大采购力度。由于塔磨在生产，需要大量材料。公司 2017 年期末长期借款同比降幅 100%，因为“小巨人”贷款项目近期验收，已转为一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,853,712.12-15,523,483.60-60.10%公告编号：公告编号：20182018-003003 14 营业成本 14,856,887.91 59.78%9,615,817.85 61.94%54.50%毛利率%40.22%-38.06%-管理费用 7,981,991.88 32.11%7,466,632.94 48.10%6.90%销售费用 2,630,771.83 10.59%1,762,814.05 11.36%49.24%财务费用 35,567.87 0.14%15,277.68 0.10%132.81%营业利润-2,683,907.30-10.80%-4,102,525.53-26.43%34.58%营业外收入 54,837.60 0.22%2,350,518.28 15.14%-97.67%营业外支出 13,336.83 0.05%885,465.00 5.70%-98.49%净利润-2,751,653.99-11.07%-2,235,201.86-14.40%-23.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2017 年营业收入同比增加 9,330,228.52 元，同比上涨 60.10%，主要是由于1下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度也相继复苏，市场对磁选机等矿产专用设备的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转；2公司研发制造的塔磨设备已在客户现场使用，客户评价良好，2017年度实现销售收 3,414,529.91 元，增幅为 100.00%。本期取得较好经营成果，该产品作为我公司转型产品之一，由研发进入生产销售阶段，取得较好的经济效益。2、公司 2017 年营业成本同比增加 5,241,070.06 元，同比上涨 54.50%，由于公司主要采用订单式生产模式，随着订单增加，营业成本也随之相应增加。3、公司 2017 年销售费用同比增加 1,022,855.40 元，同比上涨 49.24%，主要是1公司 2017 年销售订单增加导致运输费用、设备安装调试费用及售后服务支付均不同程度地增加；2由于公司开发了新产品的同时广告费、业务招待费也在相对的增加。4、公司 2017 年财务费用同比增加了 20,290.19 元，同比上涨 132.81%，主要是由于出口设备汇兑损益导致。5、公司 2017 年营业利润同比减少亏损 1,418,618.23 元，同比减亏 34.58%，主要是：1由于营业收入同比上涨了 60.10%；2财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。影响增加本期“其他收益”459,010.00 元，减少“营业外收入”459,010.00 元。6、公司 2017 年营业外收入同比减少 2,295,680.68 元，同比减幅 97.67%，主要是上年度政府补贴收入 2,350,490 元。其中，政府补贴主要项目为新三版挂牌奖励 1,500,000.00 元，2016 年省企业发展专项资金 600,000.00 元，经济技术开发区建设投资有限公司补贴款 110,000.00 元及产业扶持资金补助104,000.00 元，自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，所以导致了营业外收入的减少。7、公司 2017 年营业外支出同比减少 872,128.17 元，同比下降 98.49%，主要原因是公司债务重组损失金额下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,124,885.54 15,094,398.14 59.83%其他业务收入 728,826.58 429,085.46 69.86%主营业务成本 14,783,588.86 9,565,443.50 54.55%其他业务成本 73,299.05 50,374.35 45.51%公告编号：公告编号：20182018-003003 15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%矿山磁选设备 14,313,717.98 57.59%8,065,749.37 51.96%料仓清堵设备 807,692.31 3.25%1,715,384.62 11.05%塔磨设备 3,414,529.91 13.74%-备件及其他 5,588,945.34 22.49%5,313,264.15 35.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 23,610,684.66 95.00%14,849,009.47 95.66%出口销售 514,200.88 2.07%245,388.67 1.58%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年主营业务收入增加 9,030,487.40 元，同比上涨 59.83%，主要是由于1下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度也相继复苏，市场对磁选机等矿产专用设备的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转；2公司研发制造的塔磨设备已在客户现场使用，客户评价良好，2017年度实现销售收 3,414,529.91 元，增幅为 100.00%。本期取得较好经营成果，该产品作为我公司转型产品之一，由研发进入生产销售阶段，取得较好的经济效益。公司 2017 年其他业务收入增加 299,741.12 元，同比上涨 69.86%，主要是由于销售废钢产生。公司 2017 年主营业务成本增加 5,218,145.36 元，同比上涨 54.55%，主要是由于公司采用订单式生产模式，随着订单增加，主营业务收入的上涨，随之主营业务成本也在增加。公司 2017 年其他业务成本增加 22,924.65 元，同比上涨 45.51%，主要是由于其他业务收入的上涨导致了其他业务成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡阳尚卿矿业有限公司 3,414,529.91 13.74%否 2 西双版纳海邦矿业技术咨询服务有限公司 1,378,632.49 5.55%否 3 代县鑫旺矿业有限公司 1,196,581.20 4.81%否 4 抚顺罕王毛公铁矿有限公司 1,077,777.78 4.34%否 5 本溪市聚鑫达矿业有限公司 854,700.85 3.44%否 合计合计 7,922,222.23 31.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绵阳西磁磁电有限公司 7,177,433.19 30.69%否 2 马鞍山市东泉金属材料有限公司 2,456,973.74 10.51%否 公告编号：公告编号：20182018-003003 16 3 马鞍山市丛氏磁业有限公司 736,227.20 3.15%否 4 马鞍山市四方机械有限责任公司 583,202.99 2.49%否 5 当涂县金龙机械有限公司 226,790 0.97%否 合计合计 11,180,627.12 47.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,120,979.55 6,554,421.76-132.36%投资活动产生的现金流量净额 7,008,604.60-9,730,271.87 172.03%筹资活动产生的现金流量净额-101,249.54-101,666.68 0.41%现金流量分析现金流量分析：公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额同比减幅为 132.36%，经营活动产生的现金流量净额转正为负的原因主要是应收账款回款额下降，原材料采购额增加。公司 2017 年投资活动产生的现金流量净额同比增加了 172.03%，主要是由于公司理财产品到期收回所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司的参股公司 鞍山凯迪工程咨询有限公司成立于 2008 年 7 月 3 日，注册资本为 100.00 万元，公司于 2015 年 5月出资 16.80 万元受让自然人李慧静（鞍山凯迪工程咨询有限公司法人代表）8.00%股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司 2017 年委托理财主要是公司充分利用闲散资金购买银行保本型理财产品。理财产品基本信息：中信银行发行的：“共赢保本周期 182 天”，产品为 182 天，保本保收益类型产品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 不适用 公告编号：公告编号：20182018-003003 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 2016 年和 2017 年,公司营业收入分别为 15,523,483.60 元与 24,853,712.12 元,净利润为分别为-2,235,201.86 元与-2,751,653.99 元。公司依然处于亏损状态,净资产收益率、每股收益等各项与利润相关的财务指标均为负数。由于受宏观经济状况及宏观调控政策影响较大。2016 年以来,继续受矿产及煤炭行业供给侧改革影响,下游固定资产投资与建设进度相继放缓,导致市场对磁选机等矿产专用设备的需求量不断减少。2015 年至 2017 年公司处于转型期,新产品料仓清堵设备及塔磨设备虽然有了良好的销售额,但产能尚未大规模的释放。尽管亏损额度较上年同期有很大程度的降低,但还是存在持续经营的风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款回收的风险：、应收账款回收的风险：2017年末,公司应收账款账面价值为19,046,287.67元。应收账款期末余额较大的主要原因有:第一,受产品交货期与销售回款期较长的行业经营模式与业务特点的影响,下游客户利用公司销售环节信用政策占用公司较多资金;第二,根据公司惯例及公司合同规定,预留 5%-10%质保金。2017 年末应收账款超过一年的占比为 60.35%,占比较高,存在较大的回收风险。如果应收账款继续增长,不仅会加大回收风险,还会影响公司经营性现金流和偿债能力。2017 年末公司前五名客户应收账款占比为 38.43%,集中度相对较高,且大都集中于铁矿山采选行业。在下游行业持续不景气的情况下,应收账款无法在行业上进行分散,在一定程度上增加应收账款的回收风险。应对措施：加强对销售订单审批管理。所有销售订单需总经理审批同意才能接受，金额较大的合同需要公司主要领导进行联签才能通过；加强对销售预收款管理。对于合同约定预收款，客户只有在按照合同约定预付款项后，合同执行才能进入设计生产环节；加强对应收账款的催收力度。公司增加一定数量的员工既承担销售公司产品责任,也负责售后催款工作，销售员工负责的订单期后回款情况与其奖金直接挂钩,加强对欠款的追讨力度；增加货款结算方式。2、下游行业整体发展放缓使公司经营业绩下滑的风险、下游行业整体发展放缓使公司经营业绩下滑的风险:公司所生产的矿山专用设备属于周期性产品,受宏观经济状况及宏观调控政策影响较大。公司下游行业包括铁矿石采选、煤炭等传统行业。报告期内,受矿产及煤炭行业供给侧改革影响,下游固定资产投资与建设进度相继放缓,导致市场对磁选机等矿产专用设备的需求量不断减少。在此背景下,公司报告期内的新增订单量持续下滑,较为明显,营业收入、营业利润、净利润与经营活动产生的现金流量净额等关键性指标均出现不同程度下滑。虽然公司业绩下滑与宏观经济环境、公司所处行业、下游行业发展态势一致,但下游新增固定资产投资进一步放缓,客户对公司产品的需求也必将下降,进而引发公司业绩继续下滑的风险。应对措施：加大对料仓清堵设备系列的市场推广力度，使公司降低对矿山采选行业的依赖程度，分散行业集中度的风险。3、税收政策变动的风险、税收政策变动的风险:公司报告期内享受高新技术企业税收优惠。根据规定,公司发生的符合条件的研发开发经费按照实际发生额的 75%“关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税2017公告编号：公告编号：20182018-003003 18 34 号），2017-2019 年提高到 75%”在应纳税所得额中加计扣除,形成无形资产的,按照无形资产的成本的 175%摊销,公司符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税。尽管公司经营业绩对税收优惠不存在重大依赖,但如果未来上述优惠政策发生变化,或者公司不能继续满足获得上述优惠的条件,将对公司盈利情况造成一定影响。应对措施：加大对公司技术研发的人力与经费的投入，即可以使新产品推陈出新，保持在细分领域的技术优势,也可以让公司一直都满足于高新技术企业的评判条件。4、产品转型、新产品市场开拓的风险、产品转型、新产品市场开拓的风险:公司为保持技术上的领先优势,调整产品结构的需要,进行产业转型、新产品市场的开拓。公司成功研制了新型智能料仓清堵系统产品、针对选煤厂成功研制了重介质回收磁选机、针对污水处理行业成功研制了磁种回收机。公司以上新产品刚推向市场或尚未进行大规模应用,加之公司营销力量相对薄弱,市场推广方式单一,以及新产品为客户所认可及市场接受所需时间较长。因此,新产品市场开拓存在一定风险。应对措施：充分利用公司产品实验平台，将“研发试验试运行市场推广”成熟的商业模式在新产品上的复制,以确保新产品的质量得以保证满足客户生产过程的个性化要求。5、核心技术泄密和技术人员流失的风险、核心技术泄密和技术人员流失的风险:磁选设备应用行业