836548_2017_玉洋股份_2017年年度报告_2018-06-14.pdf

公告编号：2018-045 1 玉 洋 股 份 NEEQ:836548 大连玉洋集团股份有限公司 Dalian Yuyang Group Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-045 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 4 月 25 日，公司作为联盟成员单位应邀参加辽宁省海洋产业校企联盟成立大会，大会选举公司董事长于志洋为联盟副理事长。2017 年 6 月 18 日，公司投资建立的大连海洋大学玉洋研究院奠基仪式圆满完成。玉洋研究院是辽宁省海洋产业校企联盟成立的第一个校企共建的研发机构，将为公司产业发展、产品升级提供科技、人才支持。2017 年 1 月 16 日，玉洋集团荣获“辽宁省农业产业化重点龙头企业”称号。在农业产业化经营、农业供给侧结构性改革方面，公司将充分发挥龙头企业示范带动作用。2017 年 9 月 5 日，公司设立全资子公司大连玉洋新技术研究院有限公司，注册资本 1000 万元人民币。该子公司的成立有利于公司开拓业务，优化公司战略布局，完善公司产业链条，增强公司盈利能力，进一步提高公司核心竞争力。公告编号：2018-045 3 2017 年 9 月 20 日，公司受邀参加辽宁省海洋产业科技成果转化对接系列活动暨“2017 蓝海行动盘锦行”活动，董事长于志洋会同专家对辽宁省海洋产业未来发展方向进行了研讨。2017 年 12 月 20 日，公司应邀参加中国食品工业协会主办的 2017 中国食品产业发展年会，经主办方严格审核，授予公司“中国贝类产业创新示范基地”品牌称号。公告编号：2018-045 4 目 录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2018-045 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、玉洋股份 指 大连玉洋集团股份有限公司 有限公司 指 大连玉洋集团有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司(原名财达证券有限责任公司)会计师事务所、中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)明胜水产 指 大连明胜水产养殖有限公司 赞丰水产 指 大连赞丰水产有限公司 玉洋进出口 指 大连玉洋进出口贸易有限公司 玉洋食品 指 大连玉洋食品有限公司 玉洋新技术研究院 指 大连玉洋新技术研究院有限公司 金殿水产 指 大连金殿水产有限公司 玉洋研究院 指 大连海洋大学玉洋研究院 股东大会 指 大连玉洋集团股份有限公司股东大会 董事会 指 大连玉洋集团股份有限公司董事会 监事会 指 大连玉洋集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大连玉洋集团股份有限公司章程 浮筏养殖 指 在海水表面固定台筏上的吊笼中投放一定规格的海产品苗种，并通过人工管理的方法使之生长的一种海产品养殖方式。魁蚶 指 魁蚶俗称赤贝，是一种较大型的、经济价值较高的贝类。黄条鰤鱼 指 黄条鰤，属鲈形目、鲈亚目下一科鲹科鱼类，海洋暖温性中上层掠食性鱼类，黄条鰤生长速度很快，通常在表层水温 2025以上时觅食活跃，主食是鳀鱼、玉筋鱼等小型鱼类及头足类和甲壳类海生动物。主要分布在我国各大沿海，日本，朝鲜半岛和澳大利亚周边海域远离岸边的外海岩礁区附近水域。港湾扇贝 指 属瓣鳃纲，异柱目，扇贝科，扇贝属。又称大西洋内湾扇贝。贝壳中等大小，近圆形。壳表黄褐色，放射肋 20条左右，肋较宽而高起，肋上无棘，生长纹较明显，无足丝，壳顶位于背侧中央，前壳耳大，后壳耳小。栉孔扇贝 指 栉孔扇贝俗名干贝蛤(其闭壳肌制成)、海扇，属软体动物门、瓣腮纲、珍珠贝目、扇贝科、扇贝属。体形特征:贝壳较大，量圆扇贝，一般壳长 74cm，壳高 77MM，壳宽27.5MM。虾夷扇贝 指 隶属于软体动物，瓣鳃纲，异柱目，扇贝科，扇贝属。是一种冷水性贝类，原产于日本北海道及本洲北部、俄罗斯千岛群岛的南部水域及朝鲜附近。自 1982 年由辽宁海洋水产研究所引进中国以来，虾夷扇贝已在山东、辽 公告编号：2018-045 6 宁等北方沿海进行大范围的人工养殖。海蛎子 指 海蛎子，俗称蚝，别名蛎黄、牡蛎。贝类动物，瓣鳃纲，牡蛎科，海蛎子肉肥爽滑，味道鲜美，营养丰富，含有丰富的蛋白质、脂肪、钙、磷、铁等营养成份，素有“海底牛奶”之美称。网笼 指 网笼为聚乙烯圆盘外包聚乙烯网，每笼 15 层20 层，层间距 15cm20cm，网盘直径 35cm40cm，网目对角线2.5cm4.0cm。海域水深 10m20m 时，使用 15 层网笼，水深20m 时，使用 20 层网笼，并使用穿筋加强型网笼。报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-045 7 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于志洋、主管会计工作负责人于志洋及会计机构负责人(会计主管人员)王朝发保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然环境因素风险 海水养殖业在一定程度上受到自然环境的影响。公司养殖海域位于辽宁省大连市庄河王家镇海域,如该海域发生气候异常、台风、风暴等自然灾害,或发生赤潮、溢油等环保事故,则会影响公司海产品的产量和品质,对公司盈利将造成一定不利影响。公司历史经营过程中,未发生因台风等灾害性天气以及污染事故等养殖环境变化而对公司的正常生产经营产生重大不利影响的情形。但由于气候的多变性以及自然灾害的随机性,未来,如果公司养殖基地所在区域的养殖环境遭遇极端气候以及自然灾害,将对所养殖海产品的正常生长产生不利影响,甚至发生海产品大规模死亡的情况,从而影响公司的正常生产经营以及盈利能力。海水养殖病害发生和传播的风险 近年来区域间引种的频繁活动使海水养殖病害发生的机率不断增加。与此同时,扇贝等养殖赖以生存的海洋环境污染日益突出,由此导致海水养殖病害问题日益严重。随着公司浮筏养殖业务规模的不断扩大,如果不及时预防、监测、治理,导致病情发 公告编号：2018-045 8 生并大范围的扩散、传播,则会给公司浮筏养殖带来一定不利影响。在养殖过程中一旦发生具有传染性的疫病并大规模扩散及传播,在极端情况下将形成大面积、爆发性的疫病情形,造成所养殖的扇贝生长速度放缓、品质降低甚至死亡,因此,发生极端疫病情形对于公司的生产经营以及一段时期内盈利能力将产生重大不利影响。食品质量安全控制风险 公司主营业务为海产品的育苗、养殖、捕捞、加工和销售,主要产品为鲜活、冻鲜等初加工和深加工的食品。近年来消费者的食品安全意识和权益保护意识日益增强,食品安全已成为影响食品企业能否持续、健康发展的最重要因素之一。虽然公司所使用的主要原材料大部分为自养,并严格遵照ISO9001质量管理体系及国家的相关产品标准进行生产,同时针对各主要工序均制定了详细的工作标准,将影响产品质量的重要环节作为关键工序进行重点监控,但如公司产品质量管控措施在具体实施过程中出现纰漏或因其他不可预计原因发生产品质量问题,将会对公司品牌声誉及盈利水平产生较大不利影响。资金周转较慢和短期偿债风险 海水养殖业具有产品生产期长、占用资金大的特点,公司主导养殖品种的养成期均在 1 年以上,其中海参类产品养殖期最长,在2-4 年间。受此行业特性影响,近三年(2015-2017)公司的存货周转率分别为 2.52 次、1.63 次、0.78 次,公司存货周转速度相对较慢;同时,存货规模较大导致公司的速动比率较低,近三年(2015-2017)的速动比率分别为 0.79、1.49、0.5,使公司存在一定程度的短期偿债压力,一旦出现因资金短缺不能清偿到期债务情况,将对公司的正常生产经营造成不良影响。存货余额较大及周转较慢风险 报告期内,随着业务规模的扩张,公司的存货规模增长较快。报告期末,公司存货金额为144,432,650.02元,占相应期末流动资产的比例为 67.94%。公司存货余额及占比较高虽然符合公司实际经营情况,但较大的存货规模使公司面临一定的跌价减值风险,同时使公司存货周转率水平降低,增加了公司资金占用,致使公司面临一定的经营风险。应收账款余额过高的风险 2017 年末、2016 年末及 2015 年末公司应收账款净值分别为60,364,071.88 元、50,070,899.35 元、22,289,362.27 元,呈上升趋势,应收账款周转率逐年下降。若应收账款到期不能及时全额收回,则可能对公司财务状况造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-045 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连玉洋集团股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Yuyang Group Co.,Ltd 证券简称 玉洋股份 证券代码 836548 法定代表人 于志洋 办公地址 辽宁省庄河市滨海路打拉腰庄打路 957 号 二、联系方式 董事会秘书 邢伦 是否通过董秘资格考试 是 电话 0411-89156602 传真 0411-89877133 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 地址:辽宁省庄河市滨海路打拉腰庄打路 957 号;邮编:116400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A04 农、林、牧、渔业A04 渔业A041 水产养殖A0411 海水养殖 主要产品与服务项目 海水养殖和海洋水产品加工 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）68,445,007 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 于志洋 实际控制人 于志洋、王晶波 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200751568131G 否 注册地址 辽宁省庄河市王家镇东滩村 否 注册资本 68,445,007.00 是 公告编号：2018-045 10 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏汝翔、扈艳萍 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-045 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 132,174,771.56 162,773,677.52-18.80%毛利率%24%24%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,966,758.50 21,838,752.08-45.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,785,549.90 21,350,146.25-44.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.71%23.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.56%23.12%-基本每股收益 0.17 0.35-51.43%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 276,218,299.60 247,692,411.12 11.52%负债总计 136,096,440.10 121,518,630.11 12.00%归属于挂牌公司股东的净资产 129,220,907.37 117,254,148.87 10.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.71 10.41%资产负债率%（母公司）50.17%46.88%-资产负债率%（合并）49.27%49.06%-流动比率 1.56 1.49-利息保障倍数 3.04 4.35-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,084,008.60-1,016,145.90-695.56%应收账款周转率 2.39 4.50-存货周转率 0.78 1.63-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.52%35.92%-营业收入增长率%-18.80%54.30%-净利润增长率%-37.79%52.87%-公告编号：2018-045 12 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,445,007 68,445,007 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)120,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 121,619.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 241,619.20 所得税影响数 60,404.80 少数股东权益影响额（税后）5.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 181,208.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 公告编号：2018-045 13 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 不适用 公告编号：2018-045 14 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主营业务是海水养殖和海洋水产品加工，属于渔业行业。海水养殖业务主要采用规模化的生产模式，公司在大连庄河市海王九岛海域沿岸建立厂房，利用海王九岛优质、丰富的海水资源实施贝类、海参、黄条鰤鱼等品种的规模化养殖。产品类别主要分为三种，一是不经加工的鲜活食品，例如黄条鰤鱼；二是扇贝、魁蚶、海蛎子和海参的初加工产品；三是以扇贝和鲜虾为原料加工而成的罐头类和休闲类食品。目前公司的主营业务收入主要来源于鲜活食品、初加工产品的销售。近年来公司愈加重视科技研发力量，不断加大技术研发的投入力度，改进现有的食品生产工艺，努力提高深加工产品的比重，增加产品附加值。公司采用的是根据销售定单安排原材料采购的模式。公司的采购活动主要由养殖捕捞中心下属供应链管理部负责，其他相关部门予以协助、配合。报告期内，公司依据不同的产品销售市场，分别设立国内销售分部和国外销售分部进行管理。依据不同的产品类别，采用直销和经销商两种销售模式。鲜活产品和初加工产品的销售，主要采用直销方式。深加工产品主要采取经销方式。黄条鰤鱼的销售，主要是以幼鱼形态出口日本，对接国外养殖企业和备案个体户。在长期的发展过程中，公司凭借高品质的产品、适中的价格以及天然的地域优势，与多个优质客户建立了稳定的合作关系，为公司收入的持续、稳定增长奠定了良好的基础。报告期内，依托较为完善的商业模式以及公司全体员工的不懈努力，公司综合竞争力不断提升。未来，公司将顺应行业发展趋势，以消费者需求为核心，结合自身特点及竞争优势，积极改进和完善商业模式，培育和强化核心竞争力，持续拓展市场份额，实现公司的健康可持续发展。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、资源优势资源优势 公司地处辽宁省大连庄河市，临近黄渤海渔业产区，是我国重要的优势水产区。农业部全国出口水产品优势养殖区域发展规划（2008-2015 年）中明确指出辽宁、山东、河北是我国贝类养殖、加工、出口的主要基地，贝类种质资源丰富，有许多天然的贝类采苗场，广阔的沿海滩涂非常适宜贝类的生长，上述三省产量占全国总产量近 50%，其中辽宁省贝类养殖面积超 3 万公顷，年产量超百万吨。公司的养殖区位于“国家级自然风景保护区”、“中国贝库之都”海王九岛，由大小 9 个岛屿和 6 个大型明礁组成，陆域面积 7.24 平方公里，海岸线总长 34.2 公里，海域面积 600 平方公里。2、团队优势团队优势 公司的管理团队中大部分已从事水产工作约二十年，具有丰富的水产企业经营管理能力和敏锐的市场分析能力。大部分高管自公司成立之初便加入公司，各自发挥所长，在公司发展过程中配合默契，在生产管理、质量控制、营销管理等方面形成了一套行之有效的运作模式。公司的生产基地拥有专业的技术人员，为公司未来经营规模的扩大提供了有效保障。公司自成立之初始终秉承“诚信第一、质量第一、创新第一”的理念，以做“良心食品”为己任，致力于生产高品质产品。3、产品品种和结构优势产品品种和结构优势 公司产品以高档海珍品为主，产品品质优良，营养价值高，具备海珍品所特有的预防疾病、提高免疫力等食用功效，符合人们健康性、环保性、保健性的消费理念，市场需求空间广阔。就产品结构而言，除主导产品虾夷扇贝、港湾扇贝、魁蚶、黄条鰤鱼等已形成规模化养殖外，海参等新品种均已进入规模养殖和推广阶段。养殖品种的多元化增强了公司的市场竞争能力和抗风险能力。公司除了鲜活产品外，公司目前中低档的休闲类食品部分研发完毕，处于市场推广阶段，根据经销商反馈，市场前景广阔。公告编号：2018-045 15 4、养殖技术优势养殖技术优势 公司以浮筏养殖方式为主，相对于传统底播为主的养殖方式，其产量具有可计性高、风险低等优势。公司正在依托物联网技术，实现养殖远程实时动态监控，逐步建立产品可追溯体系。公司目前已经形成集育苗、养殖、捕捞、深加工、国内外贸易于一体的全产业链布局，以规模经济和范围经济，有效控制成本，提升产品附加值。公司与大连海洋大学达成全面合作，并成立玉洋研究院，作为产品研发及科技成果转化基地，为企业获取最新养殖技术成果提供有力保障。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司突破了苗种的选育、繁育工作，形成海产品育苗、养殖、加工与贸易全产业链经营模式，逐步实现产业转型升级，在年度经营计划指导下，公司管理层及全体员工充分发扬敬业、实干、进取、协作的企业精神，对外加强市场营销和开拓，对内不断完善内控及公司治理制度，优化资源配置，巩固竞争优势，公司综合竞争力持续提升。报告期内，公司更加注重以科学手段进行精准化养殖，投资成立大连玉洋新技术研究院有限公司，为公司的经营发展提供技术支持。在国内外经济下行压力下，公司仍保持稳定的盈利能力及销售持续稳定，2017 年度实现营业收入 13,217.48 万元，同比下降 18.80%，收入下降的主要原因是日本黄条鰤鱼市场需求下降，本年度未出口,较上年减少营业收入 2,594.86 万元；本年度海参捕捞数量减少，较上年减少营业收入 1,098.84 万元。公司实现净利润 1,394,81 万元，同比下降 37.79%；报告期末归属母公司净资产 12,922.10 万元，同比增长 10.21%。报告期内，公司产品结构中海参类（销售占比 21.78%）收入较去年下降 27.63%；贝类（销售占比64.81%）收入较去年增长 3.54%；黄条鰤鱼苗（销售占比 1.03%）的销售收入较去年下降 95.00%。总体来讲，报告期内，公司在实现既定销售计划的基础上，新增杂色蛤品种的养殖。2018 年公司将继续积极引进业内专家的科研成果进行转化。最新引进的种苗收获将成为增加收入的新来源，为满足市场多方位需求。在保证现有客户渠道稳定的基础上，积极拓展新的客户渠道，同时在电视购物渠道、互联网渠道、商超渠道建设方面争取取得新的突破，力争 2018 年度营业总收入和净利润实现较大的增长。本年度内没有对企业经营有重大影响的事项。（二）行业情况（二）行业情况 我国是水产品生产、贸易和消费大国，渔业是农业和国民经济的重要产业。我国拥有丰富的渔业资源，发展渔业具有得天独厚的资源优势。近年来，我国渔业发展令人瞩目。“十一五”末，我国渔业总产值 6,422.37 亿元，水产品总产量 5,373 万吨，水产品市场成交额 3,165.54 亿元，水海产品出口额 8802.18百万美元，连续 11 年居国内大宗农产品出口首位，水产品质量安全水平稳步提升，产地抽检合格率连 公告编号：2018-045 16 续 5 年保持在 96%以上，水产市场供给充足，价格年均涨幅 4.9%。“十二五”末，我国渔业总产值 10,880.62亿元，水产品总产量超过 6,699.65 万吨，水产品市场成交额 5,373.64 亿元，水海产品出口额 1,9567.63百万美元。“十三五”初实现渔业总产值 11,602.88 亿元，同比上一年增长 6.64%；水产品总产量超过6,901.25 万吨，增长 3.00%；水产品市场成交额 5,588.48 亿元，增长 4.00%；水海产品出口额 19,996.27百万美元，增长 2.19%。（数据来源:国家统计局）（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,008,428.05 0.73%5,477,209.88 2.21%-63.33%应收账款 60,364,071.88 21.85%50,070,899.35 20.21%20.56%存货 144,432,650.02 52.29%112,659,860.21 45.48%28.20%长期股权投资 8,616,529.01 3.12%8,500,000.00 3.43%1.37%固定资产 53,697,178.74 19.44%57,675,000.75 23.28%-6.90%在建工程-短期借款 105,000,000.00 38.01%90,000,000.00 36.34%16.67%长期借款 -资产总计 276,218,299.60-247,692,411.12-11.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、2017 年末货币资金余额较 2016 年末余额减少 3,468,781.83 元，降低 63.33%，主要原因为：2016年末余额包括了定增募集资金尚未使用余额所致；2、2017 年末预付账款余额较 2016 年末余额减少 6,404,131.30 元，降低 70.61%，主要原因为：2016年预付苗种款，2017 年业务完成，转销了预付账款所致；3、2017 年末其他应收款余额较 2016 年末余额减少 1,058,278.25 元，降低 37.11%，主要原因为：2017 年收回之前往来款所致；4、2017 年末其他流动资产余额较 2016 年末余额增加 886,737.94 元，增长 206.14%，主要原因为：取得增值税进项税额增加所致；5、2017 年末应付账款余额较 2016 年末余额增加 11,020,600.66 元，增长 141.66%，主要原因为：2017 年末新购应付杂色蛤苗种款所致。6、2017 年末应付职工薪酬余额较 2016 年末余额减少 2,107,763.08 元，降低 46.33%，主要原因为：2017 年末应付港湾贝临时工工资减少所致。7、2017 年末应交税费余额较 2016 年末余额增加 728,687.32 元，增长 69.14%，主要原因为：应付的房产税等增加所致。8、2017 年末其他应付款余额较 2016 年末余额减少 10,799,994.91 元，降低 59.55%，主要原因为：2017 年支付之前往来款所致；9、2017 年末盈余公积余额较 2016 年末余额增加 1,194,233.03 元，增长 33.64%，主要原因为：2017年计提盈余公积所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2018-045 17 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 132,174,771.56-162,773,677.52 -18.80%营业成本 99,959,570.96 75.63%123,056,253.93 75.60%-18.77%毛利率 24%-24%-管理费用 8,237,140.18 6.23%7,350,365.96 4.52%12.06%销售费用 963,450.43 0.73%1,073,502.11 0.66%-10.25%财务费用 7,447,805.53 5.63%6,906,390.79 4.24%7.84%营业利润 14,578,009.90 11.03%22,440,704.47 13.79%-35.04%营业外收入 274,862.11 0.21%784,237.20 0.48%-64.95%营业外支出 33,242.91 0.03%72,649.15 0.04%-54.24%净利润 13,948,078.49 10.55%22,419,761.04 13.77%-37.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年度营业利润较 2016 年减少 786.27 万元，降低 35.04%；净利润较 2016 年减少 847.17 万元，降低 37.79%。主要原因是：1、由于日本市场需求原因，黄条鰤鱼本年度未能出口，较上年减少营业收入 2,594.86 万元，影响净利润减少 394.83 万元；2、由于本年捕捞海参数量减少，较上年减少营业收入 1,098.84 万元，影响净利润减少 421.76 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 132,138,436.74 162,705,215.98 18.80%其他业务收入 36,334.82 68,461.54 46.90%主营业务成本 99,951,824.27 123,056,253.93 18.77%其他业务成本 7,746.69 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%1、主营业务小计 132,138,436.74-162,705,215.98-贝类 85,665,117.16 64.81%82,732,648.54 50.83%海参类 28,784,178.04 21.78%39,772,581.00 24.43%黄条鰤鱼 1,365,000.00 1.03%27,313,580.00 16.78%深加工食品类 1,255,302.32 0.95%1,770,911.25 1.09%鱼粉 12,452,713.60 9.42%10,125,000.00 6.22%其他 2,652,460.44 2.01%1,058,956.73 16.78%2、其他业务小计 36,334.82 0.05%68,461.54 0.04%其他 36,334.82 0.05%68,461.54 0.04%合计 132,174,771.56 100.00%162,773,677.52 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：公告编号：2018-045 18 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入较上年同期减少 3,059.89 万元，同比下降 18.80%。主要原因是：1、黄条鰤鱼 由于日本市场需求原因，黄条鰤鱼本年度未出口，较上年减少营业收入 2,594.86 万元，同比下降95%；2、海参 由于本年捕捞海参数量减少，较上年减少营业收入 1,098.84 万元，同比下降 27.63%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 施洪昌 34,700,915.75 26.25%否 2 吕明珠 12,452,713.60 9.42%否 3 于洪洋 10,176,000.00 7.70%否 4 刘富鹏 9,810,000.00 7.42%否 5 刘长青 8,592,000.00 6.50%否 合计合计 75,731,629.35 57.29%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 刘雷城 35,000,000.00 40.28%否 2 赵文众 21,868,000.00 25.17%否 3 赵善岩 8,001,000.00 9.21%否 4 张贤德 8,001,000.00 9.21%否 5 大连金殿水产有限公司 6,030,000.00 6.94%是 合计合计 78,900,000.00 90.81%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,084,008.60-1,016,145.90-695.56%投资活动产生的现金流量净额-2,860,615.93-9,502,080.00 70.00%筹资活动产生的现金流量净额 7,475,842.70 15,957,450.95 -53.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的净现流量为-8,084,008.60 元，较上年同期减少 7,067,862.70 元，主要系报告期内营业利润相对减少，偿还往来借款以及为职工支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-2,860,615.93 元，较上年同期增加 6,641,464.07 元，主要系当年购置的固定资产增加以及上年购买大连金殿水产有限公司 49%股权，产生的现金流出所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 7,475,842.70 元，较上年同期减少 8,481,608.25 元，主要系报告期内银行贷款增加以及上年定增募集资金增加所致。公告编号：2018-045 19 （四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司控股子公司有五家，分别是大连明胜水产养殖有限公司、大连赞丰水产有限公司、大连玉洋进出口贸易有限公司、大连玉洋食品有限公司和大连玉洋新技术研究院有限公司，一家参股公司为大连金殿水产有限公司（依据企业会计准则第 33 号，没有形成控制，金殿水产未纳入合并报表范围内）。截至 2017 年 12 月 31 日，公司子公司和参股公司情况如下：1、大连明胜水产养殖有限公司，公司成立于 2004 年 10 月 26 日，注册资本 1220 万元，公司持有54.05%股权。报告期内明胜水产实现营业收入 21,019,600.00 元，净利润 3,934,706.48 元。2、大连赞丰水产有限公司，公司成立于 2014 年 4 月 25 日，注册资本 500 万元，公司持有 70%股权。报告期内赞丰水产实现营业收入 4,189,736.68 元，净利润 749,588.12 元。3、大连玉洋进出口贸易有限公司，公司成立于 2005 年 6 月 1 日，注册资本 100 万元，公司持有 90%股权。报告期内玉洋进出口实现营业收入 0 元，净利润-179,792.19 元。4、大连玉洋食品有限公司，公司成立于 2015 年 6 月 17 日，注册资本 1000 万元，公司持有 100%股权。报告期内玉洋食品实现营业收入 2,031,565.46 元，净利润-195,458.76 元。5、大连玉洋新技术研究院有限公司，公司成立于 2017 年 9 月 5 日，注册资本 1000 万元，公司持有 100%股权。报告期内玉洋新技术研究院实现营业收入 0 元，净利润-6,406.49 元。6、大连金殿水产有限公司，公司成立于 2012 年 3 月 9 日，注册资本 398 万元，公司持有 49%股权。报告期内，不存在取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司本年无委托理财及衍生品投资。（五）（五）研发情况研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 1,662,053.00 24,500.00 研发支出占营业收入的比例 1.26%0.02%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 3 4 研发人员总计 3 4 研发人员占员工总量的比例 4.00%4.82%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 公告编号：2018-045 20 研发项目情况：研发项目情况：公司正不断加大科研投入，重视新苗种、新产品、新技术的研发，公司在研发工作中寻求市场化，实现新品研发与渠道有效对接，满足线上线下对产品多样化的需求；同时积极探索其他创新途径，