834330_2017_东吴农化_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 1 页 共 116 页 2017 年度报告 东吴农化 NEEQ:834330 宁夏东吴农化股份有限公司 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 2 页 共 116 页 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月，中国农药工业协会、中国农药编辑部授予我公司“农药行业优秀中间体供应商”称号，并颁发荣誉证书。2017 年 7 月，宁夏回族自治区非公有制经济服务局、宁夏回族自治区中小企业发展局授予我公司“自治区专精特新中小企业”称号。2017 年 10 月，公司获取国家知识产权局发明专利证书，发明名称：一种结晶体析出连续传送装置，证书号第 2660076 号。2017 年 10 月，公司获取国家知识产权局发明专利证书，发明名称：一种自平衡化工离心机，证书号第 2645305 号。宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 3 页 共 116 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 4 页 共 116 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司 指 宁夏东吴农化有限公司 公司、本公司、东吴农化股份有限公司 指 宁夏东吴农化股份有限公司 股东大会 指 宁夏东吴农化股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏东吴农化股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏东吴农化股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 中兴华会计 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁夏东吴农化股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 5 页 共 116 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴根龙、主管会计工作负责人曹文昕及会计机构负责人（会计主管人员）曹文昕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东吴米兰女士持有公司 87.50%的股份，吴根龙先生持有公司 5%的股份，吴根龙与吴米兰系父女关系，吴米兰与吴根龙签署了一致行动人协议，约定吴米兰在公司所有相关事项的决策方面，均与吴根龙保持一致意见，因此吴根龙为公司的实际控制人。如果未来实际控制人吴根龙利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事变动、财务管理等方面进行不当控制，可能对公司和其他股东利益产生不利影响。政策风险 国家对化工类企业的环保要求日趋严格，若是日后国家收紧环保政策，对环保要求更加严格，将会增加企业的环保成本，对企业的盈利能力造成一定的影响。宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 6 页 共 116 页 行业风险 由于国家调整产业政策，行业内产业结构的调整与整合升级，行业集中化和资源节约化的发展趋势愈加明显，目前，行业竞争不仅来自于国内的精细化学品生产商，还来自于国外发达国家的精细化学品生产商，前者在产品价格和生产成本方面构成了竞争压力，后者在技术层面、客户基础优于企业,若公司未能就行业发展趋势进行正确理解和定位，将会对公司现有市场竞争力构成不利影响。应收账款回收风险 应收账款回收风险 2017 年末、2016 年末、2015 年末,公司应收账款净额分别为 18,877,127.28 元 13,056,972.47 元、31,804,301.57 元，如果出现应收账款不能按期或者无法收回的情况，将对公司生产经营及财务状况造成一定不利影响。主要经营性资产抵押风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司主要的土地使用权及地上建筑物已作为银行借款的抵押物，上述房产及土地使用权是公司的主要经营性资产。如果相关借款到期无法偿还，则上述抵押物可能被债权人处置，将对公司的持续经营产生不利影响。生产安全风险 公司生产的危险化学品，生产过程中具有发生安全事故的风险，公司目前凭借安全措施能够将生产过程中的安全风险降到理论上的最低值，并且已领取安全生产许可证，能够有效控制安全风险。若企业一旦生产过程中发生疏漏，不排除发生重大生产事故的可能性。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 7 页 共 116 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏东吴农化股份有限公司 英文名称及缩写 Ning xia Soochow Agriculture CO.,LTD.证券简称 东吴农化 证券代码 834330 法定代表人 吴根龙 办公地址 宁夏青铜峡市新材料基地 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曹文昕 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0953-3656002 传真 0953-3656006 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏青铜峡市新材料基地中央大道一号 751603 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-06-06 挂牌时间 2015-11-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C263 农药制药-C2631 化学农药制造 主要产品与服务项目 中间体咪唑烷、硝基胍的生产与销售 普通股股票转让方式 集体竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴米兰 实际控制人 吴根龙 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 8 页 共 116 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91640300596210681N 否 注册地址 宁夏青铜峡市新材料基地中央大道一号 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯为征、刘世亮 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 9 页 共 116 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 365,310,544.50 145,703,308.18 150.72%毛利率%28.86%16.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 76,263,813.45 9,589,120.14 695.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,756,366.73 7,834,617.68 892.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）78.43%18.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）79.96%14.98%-基本每股收益 1.91 0.24 695.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 265,449,146.15 175,766,686.94 51.02%负债总计 129,725,170.80 116,657,295.51 11.20%归属于挂牌公司股东的净资产 135,723,975.35 59,109,391.43 129.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.39 1.48 129.05%资产负债率%（母公司）48.87%66.37%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.27 0.87-利息保障倍数 61.85 5.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 66,998,133.58 43,978,398.07 52.34%宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 10 页 共 116 页 应收账款周转率 22.88 6.50-存货周转率 5.24 4.36-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%51.02%17.94%-营业收入增长率%150.72%8.10%-净利润增长率%695.32%32.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 11 页 共 116 页 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,696,083.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-1,696,083.27 所得税影响数-203,529.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,492,553.28 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 12 页 共 116 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司的主营业务为中间体硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯的生产销售。根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所在行业属于“化学原料和化学制品制造业C26”。根据国民经济行业分类 GB/T4754-2011，公司所处行业属于“有机化学原料制造 C2614”；而根据公司从事业务的细分市场领域来看，公司归属于“农药行业中的子行业农药中间体生产”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 C2614 有机化学原料制造业，根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于 11101014 特种化学制品业。2、公司的商业模式为采购浓硫酸、硝酸铵、双氰胺、乙二胺、乙腈、多聚甲醛等原料，经过化学反应生产出成品硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯、呋喃酮供应给农药原药化工企业，以获取收入、现金流及利润。3、公司产品原材料构成有三十几种，其主要原材料有浓硫酸、硝酸铵、双氰胺、乙二胺、乙腈、多聚甲醛等。公司通过将采购的上述原材料进行化学反应，生产出公司的主要产品硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯。4、公司拥有稳定的生产、办公场所，生产车间齐备，生产设备完备、生产技术成熟。生产过程中，公司严格遵守危险化学品安全管条例等法律法规，每条生产线均有专职人员负责安全指导，严把安全生产关，并为生产人员配备相应防护设备，并对生产人员进行安全生产培训，公司对相关涉及危险化学品的生产线配备自动控制系统，由中央控制室自动进行安全控制，降低了发生安全事故的概率。另外，公司通过烟气监测及回收装置、四效蒸发装置、酸中和装置、污水处理站、中水回用装置等设施设备将废水废渣进行了合理处理，有效减少的对环境的污染。5、销售模式 公司的产品存在产销量较大，价格在一定范围内波动等特点，主要消费群体为濮阳市远东化工有限公司、河北野田农用化学有限公司、南京红太阳股份有限公司等生产农药的化工企业。公司通过大客户销售宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 13 页 共 116 页 模式、普通销售模式等将产品销售给濮阳市远东化工有限公司、河北野田农用化学有限公司、南京红太阳股份有限公司等生产农药的化工企业以获取销售收入。6、盈利模式 公司的主要盈利模式为通过出售硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯等产品获取收入及现金流，扣除营业成本后取得营业利润。公司近几年通过优化工艺流程、技术改良、加强成本控制管理，成本有所下降，盈利能力不断增强。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:根据公司主营业务发展计划，2017 年，公司对现有的部分硝基胍生产线进行改造，改建成年产 4,000吨的甲基硝基胍、年产 5,400 吨噁二嗪、年产 2,000 吨氰基乙酯、年产 1,000 吨呋喃酮生产线各一条，上述生产线在 2017 年下半年陆续投产达效，公司的主导产品也由原来的硝酸胍、硝基胍、咪唑烷三个品种增加到现在的硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯、呋喃酮共七个品种，公司的产品进一步实现了多元化发展。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 365,310,544.50 元，较上年同期增长 150.72%，公司实现净利润76,263,813.45 元，较上年同期上涨 695.32%；公司资产总额为 265,449,146.15 元，较期初增长 51.02%，净资产 135,723,975.35 元，较期初增长 129.61%。宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 14 页 共 116 页 影响公司 2017 年经营业绩的主要因素包括：1、2017 年，国家环保政策管控进一步加强，几家较大规模的同行业竞争对手受到不同程度影响，市场供给能力大幅下降，产品的市场价格持续上涨，报告期内公司产品的市场价格始终保持在高价位状态,由于市场价格因素影响，公司报告期内营业收入和净利润都较上年同期有了大幅增长。2、报告期内公司累计投入 2,000 余万元资金用于环保设施的改造和扩建，新建了烟气监测及回收装置、酸中和装置、污水处理站、中水回用装置，通过上述环保设施的建设，公司实现了环保处理系统的进一步升级，有效提升了废旧资源循环利用的效能，更加细化、科学的对废水废渣进行了无害化处理，大大减少了生产过程中对环境的污染。报告期内，由于公司重视环保设施的建设，加大了环保设施投资力度，有效落实了环保治理计划，未出现过因环保管控影响正常生产的情况，公司的生产经营实现了平稳增长。3、2017 年下半年，公司对现有的部分硝基胍生产线进行改造，改建成年产 4,000 吨的甲基硝基胍、年产 5,400 吨噁二嗪、年产 2,000 吨氰基乙酯、年产 1,000 吨呋喃酮生产线各一条，公司的主导产品也由原来的硝酸胍、硝基胍、咪唑烷三个品种增加到现在的硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯、呋喃酮共七个品种，公司的产品进一步实现了多元化发展，上述三条生产线在 2017 年下半年陆续投产达效，在一定程度上也增加了报告期内营业收入和净利润。4、报告期内，公司立足于长远发展目标，累计投入资金 3,000 余万元对现有生产设施和环保设施都进行了升级改造，进一步降低了生产成本，提高了生产效能，丰富了主导产品种类，扩大了生存空间，提升了公司市场竞争力，为公司今后发展奠定了夯实的基础，公司的总资产规模较上年同期有了较大的增长，经营业绩也有了较大提升。(二二)行业情况行业情况 2017 年，国内农药行业市场变动较大，随着国家环保政策管控的进一步加强，行业集中化和资源节约化的发展趋势愈加明显，2017 年，成百上千家小企业被迫永久关停，数十家大型农药企业受到产能限制、供应链紧张的影响，受此影响，国内农药原药及农药中间体产品价格居高不下，部分原材料价格也大幅上涨，行业内整合进一步加剧，行业内一些龙头企业迎来新一轮的发展契机，报告期内，在自身经营稳定、环保措施完善的前提下，行业内企业大都取得了良好的效益。宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 15 页 共 116 页 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,891,289.32 10.13%22,474,627.59 12.79%19.65%应收账款 18,877,127.28 7.11%13,056,972.47 7.43%44.58%存货 59,766,598.77 22.52%39,425,994.13 22.43%51.59%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 106,585,403.02 40.15%75,929,938.32 43.20%40.37%在建工程 2,403,579.14 0.91%4,598,822.54 2.62%-47.73%短期借款 21,870,000.00 8.24%36,670,000.00 20.86%-40.36%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 265,449,146.15-175,766,686.94-51.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期货币资金比去年同期增长 19.65%，主要原因是年末银行贷款即将到期，公司加大了应收账款催要力度，又逢销售旺季，客户预付款增加，资金回笼较多。2、报告期应收账款比去年同期增长 44.58%，主要原因是公司部分下游客户存在一个月的结算账期，尽管销售订单较去年同期略有增加，但因为产品价格较去年同期涨幅较大，致使报告期应收账款余额较去年同期增幅较大。3、报告期存货比去年同期增加 51.59%，主要原因是报告期的公司产品、部分原材料价格较上年同期上涨幅度较大，另外，公司为了节约采购成本，增加了部分原材料采购量，所以报告期存货较上年同期增幅较大。4、报告期固定资产比去年同期增加 40.37%，主要原因是 2017 年公司投资近 2,000 万元对现有环保设施进行了扩建和技术改造，在有效保证清洁生产的同时进一步提高了环保设施的运行效能，另外，公司对部分生产线进行了技术改造，在一定程度上也增加了固定资产投入，所以报告期固定资产余额较上年同期增幅较大。5、报告期在建工程比去年同期减少 47.73%，主要原因是 2017 年公司技改和扩建项目都是在年中进行宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 16 页 共 116 页 的，年末大多数项目都已完工验收，年末未完工项目较上年同期相对减少。6、报告期短期借款比去年同期减少 40.36%，主要原因是公司 2017 年下半年流动资金较为充足，相继结清了中国银行青铜峡支行 1,000 万元的承兑汇票敞口业务和部分融资贸易业务，提前偿还了宁夏银行1,740 万元的贷款，所以报告期短期借款余额较上年同期减幅较大。7、报告期总资产比去年同期增加 51.02%，主要原因是报告期流动资产较上年同期增长 58,965,061.39元，其中，货币资金、应收票据、应收账款、存货项目增长幅度较大；另外，公司在 2017 年由于技改和扩建的固定资产投入较上年同期增加 3,000 余万元，所以 2017 年总资产较上年同期有了明显增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 365,310,544.50-145,703,308.18-150.72%营业成本 259,865,845.32 71.14%121,815,099.11 83.61%113.33%毛利率%28.86%-16.40%-管理费用 10,081,800.97 2.76%8,098,921.46 5.56%24.48%销售费用 6,001,331.91 1.64%3,330,275.68 2.29%80.21%财务费用 2,185,862.30 0.60%2,271,807.35 1.56%-3.78%营业利润 88,404,502.56 24.20%9,721,749.55 6.67%809.35%营业外收入 6,600.00 0.002%2,088,783.50 1.43%-99.68%营业外支出 1,702,683.27 0.47%174,662.96 0.12%874.84%净利润 76,263,813.45 20.88%9,589,120.14 6.58%695.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年营业收入较上年同期增加 219,607,236.32 元,变动比例为 150.72%，主要原因是：2017 年，国家环保政策管控进一步加强，几家较大规模的同行业竞争对手受到不同程度影响，市场供给能力大幅下降，产品的市场价格持续上涨，报告期内公司产品的市场价格始终保持在高价位状态，由于市场价格因素影响，公司报告期内营业收入较上年同期有了大幅增长。另外，2017 年下半年，公司对现有的部分硝基胍生产线进行改造，改建成年产 4,000 吨的甲基硝基胍、年产 5,400 吨噁二嗪、年产 2,000 吨氰基乙酯、年产1,000 吨呋喃酮生产线各一条，公司的主导产品也由原来的硝酸胍、硝基胍、咪唑烷三个品种增加到现在宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 17 页 共 116 页 的硝酸胍、硝基胍、咪唑烷、甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯、呋喃酮共七个品种，上述生产线在 2017年下半年陆续投产达效，公司的主导产品市场销售量较上年同期略有增长，在一定程度上也增加了报告期内营业收入。2、2017 年营业成本较上年同期增加 138,050,746.21 元,变动比例为 113.33%，主要原因是：2017 年受市场行情影响，公司原材料价格较上年同期增幅较大，增加了生产成本；其次，报告期公司的销售订单量和生产量较上年同期增加，生产过程中原材料消耗量增加，也增加了生产成本；另外，公司加大了环保设施的投入，对现有环保设施进行了扩建和技术改造，新增加的环保设施投入运营也增加了生产成本。3、2017 年管理费用较上年同期增加 1,982,879.51 元,变动比例为 24.48%，主要原因是：公司在 2017年改建的年产 1,000 吨呋喃酮生产线项目由于市场原因大部分处于停产状态，公司在管理费用-停工损失中列支了 1,576,122.52 元，致使报告期管理费用较上年同期增幅度较大。4、2017 年销售费用较上年同期增加 2,671,056.23 元,变动比例为 80.21%，主要原因是：（1）公司在2017 由于销量增加、物流成本增加，在销售费用中列支的运输费较上年同期增加 1,207,727.80 元；（2）2017 年公司在江苏苏州市设立了销售处，销售人员工资及福利费支出较上年同期增加 533,021.86 元；（3）由于销售业务增加，在销售费用中列支的业务招待费较上年同期增加 722,661.75 元。5、2017 年营业利润较上年同期增加 78,682,753.01 元,变动比例为 809.35%，主要原因是：2017 年公司营业收入较上年同期增长 219,607,236.32 元，尽管营业成本较上年同期增加 138,050,746.21 元、期间费用较上年同期增加 4,567,990.69 元、税金及附加较上年同期增加 1,232,950.88 元、资产减值损失较上期增加1,198,445.49 元，但对于营业收入的增长幅度影响相对较小。6、2017 年营业外收入较上年同期减少 2,082,183.50 元,变动比例为-99.68%，主要原因是：2017 年 5月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）,公司年末按照新会计准则进行账务调整，将 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支，由于执行了新的会计准则，报告期营业外收入较上年同期变动幅度产生了较大变动。7、2017 年营业外支出较上年同期增加 1,528,020.31 元，变动比例为 874.84%，主要原因是：2017 年，公司共支付工伤赔付 1,300,452.00 元、支付行政罚款 264,743.55 元。宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 18 页 共 116 页 8、2017 年净利润较上年同期增加 66,674,693.31 元，变动比率为 695.32%，主要原因为：2017 年公司市场销量稳步增长，营业收入增幅较大，产品市场价格总体偏高，尽管由于经营规模增长，营业成本、期间费用及其他费用都有一定程度的增长，但市场价格的上涨幅度远大于成本费用上涨幅度，所以，报告期净利润较上年同期增幅较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 365,298,075.60 145,649,643.22 150.81%其他业务收入 12,468.90 53,664.96-76.77%主营业务成本 259,865,845.32 121,815,099.11 113.33%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%硝酸胍 2,110,213.69 0.58%224,705.16 0.15%硝基胍 75,422,805.55 20.65%66,213,858.62 45.44%咪唑烷 185,972,835.47 50.91%79,211,079.44 54.37%氰基乙脂 55,509,700.85 15.19%0.00 0.00%甲基硝基胍 13,768,102.52 3.77%0.00 0.00%噁二嗪 31,104,161.11 8.51%0.00 0.00%呋喃酮 1,410,256.41 0.38%0.00 0.00%其他 12,468.90 0.01%53,664.96 0.04%合计 365,310,544.50 100.00%145,703,308.18 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%江苏 96,700,428.63 26.47%75,310,870.94 51.69%内蒙 1,633,333.33 0.45%4,630,769.23 3.18%山东 33,136,472.17 9.07%16,398,817.54 11.25%山西 352,623.26 0.10%145,555.56 0.10%安徽 17,128,207.74 4.69%4,415,384.62 3.03%河南 57,365,307.36 15.70%26,336,358.97 18.08%河北 89,404,290.39 24.47%12,903,521.36 8.86%宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 19 页 共 116 页 广东 7,453,903.80 2.04%5,231,731.62 3.59%浙江 9,917,970.68 2.71%-上海 29,952,564.56 8.20%-湖南 4,342,667.39 1.19%-其他地区 17,922,775.19 4.91%330,298.34 0.23%合计 365,310,544.50 100.00%145,703,308.18 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（一）、从产品类别来看：1、硝酸胍产品在 2017 年产生营业收入 2,110,213.69 元，较上年同期增加 1,885,508.53 元,营业收入占比变动 274.56%，主要是因为受市场需求影响，公司对部分硝酸胍产品进行了销售，而去年同期，该产品基本上自产自用，外销量很少。2、硝基胍产品在 2017 年产生营业收入 75,422,805.55 元，较上年同期增加 9,208,946.93 元,营业收入占比变动-54.57%，主要是因为受市场行情影响，公司在 2017 年下半年做出了市场业务调整，调整降低了硝基胍的产能，减少了硝基胍的销售量，增加了硝基胍的自用量去生产下游产品，所以营业收入占比较上年同期有了较大幅度的下降。3、公司在 2017 年下半年对部分硝基胍生产线进行了改建，改建成年产 4,000 吨的甲基硝基胍、年产5,400 吨噁二嗪、年产 2,000 吨氰基乙酯、年产 1,000 吨的呋喃酮生产线各一条，上述生产线在 2017 年下半年陆续投产达效，甲基硝基胍、噁二嗪、氰基乙酯、呋喃酮作为新产品都产生了营业收入，故与上年同期产生了一定程度的变动。（二）、从区域分类来看：部分地区营业收入占比变动幅度较大，主要是因为国家环保政策管控进一步加强，部分下游客户受到不同程度影响所致，另外，公司通过改建，新增了产品经营范围，新增新的下游客户，也对部分地区营业收入占比产生了较大影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 濮阳市远东化工有限公司 46,592,307.69 12.75%否 2 河北野田农用化学有限公司 43,108,952.99 11.80%否 宁夏东吴农化股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年度报告 第 20 页 共 116 页 3 江苏克胜作物科技有限公司 18,650,220.00 5.11%否 4 山东海利尔化工有限公司 16,686,068.38 4.57%否 5 江苏常隆农化有限公司 15,731,068.38 4.31%否 合计合计 140,768,617.44 38.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 济南金祥化工有限公司 75,178,757.75 19.87%否 2 宁夏大地循环发展股份有限公司 43,980,126.15 11.62%否 3 山东石大胜华化工集团股份有限公司垦利分公司 28,488,975.20 7.53%否 4 青铜峡市利源工贸有限公司 25,796,840.80 6.82%否 5 石嘴山市鹏盛化工有限公司 16,427,408.75 4.34%否 合计合计 189,872,108.65 50.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 66,998,133.58 43,978,398.07 52.34%投资活动产生的现金流量净额-45,379,505.65-11,528,602.97-293.63%筹资活动产生的现金流量净额-6,601,966.20-20,829,125.67 68.30%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 23,019,735.51 元，变动比例为 52.34%，主要原因为：本期市场行情利好，销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加283,643,447.65元，增幅211.90%，由于经营活动的现金流入增长较大，所以报告期内经营活动产生的现金流量净额增幅较大。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加-33,850,9