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四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 2017 年度报告 德博尔 NEEQ:834432 四川德博尔生物科技股份有限公司 Sichuan Deebiotech Co.,Ltd.四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年初引入慧远咨询的 4Y 组织执行系统，经过近一年的运行，该组织执行系统已经成功融入企业，并在运行中逐渐修订完善，为提高公司执行力、打造学习型团队、提高公司内在竞争力打下良好基础。公司于 2017 年初开始对子公司德博尔制药原料药二车间进行 GMP 改造，经过近一年的努力，于年底顺利完成改造并进行调试及试生产，为公司丰富产品生产线、提高生产效率及增强市场应变能力建立良好的硬件条件。四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第第十十节节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十第十一一节节 财务报告财务报告.38 四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 四川德博尔生物科技股份有限公司 德博尔制药 指 四川德博尔制药有限公司 新诺赛 指 德阳新诺赛制药有限公司 宏生源 指 四川宏生源畜牧产业有限公司 英泽生物 指 四川英泽生物制品有限公司 小汉担保 指 德阳市小汉互助式融资担保有限公司 四川美华 指 四川美华医药化工装备有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 四川德博尔生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川德博尔生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川德博尔生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被股东大会批准的四川德博尔生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张革、主管会计工作负责人郝春华及会计机构负责人（会计主管人员）郝春华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料供应不足与价格大幅波动的风险 由于国际国内市场对生物酶原料药的需求将保持持续增长趋势，行业所需的原材料将大幅增加，公司将面临原材料供应不足的风险。如若发生大规模生猪疫情，生猪饲养量和屠宰量减少等情况，则出现原材料供应不足的风险。2017 年，公司原材料胰脏及肚膜价格均呈现一定幅度的波动。若原材料价格进一步出现大幅快速上涨或产品价格出现大幅快速下跌，公司对于原材料价格上涨向下游传导的速度和程度大幅降低，将对经营业绩产生较大不利影响。2、公司客户集中的风险 2017 年，公司对前 5 大客户实现的销售额为 90,200,837.07元，占年度销售总额的比例为63.97%，单一大客户对公司主营业务收入及利润影响较大，公司新开发一家大客户或失去一家大客户均对经营业绩具有明显影响。如果大客户意外停止或阶段性降低与本公司的合作力度，不再采购本公司的产品或降低对本公司产品的采购数量，则将对公司的经营业绩产生较大不利影响。因此，公司存在客户集中的风险。3、汇率波动风险 公司 2017 年的出口销售 72,831,186.47元，占当期收入的51.64%。由于客户与公司结算外销产品货款时主要使用美元，而人民币与美元之间的汇率在近几年来出现较为频繁的波动，汇率的波动对公司的业绩会产生不确定的影响，公司将面临汇率波动的风险。2017 年由于人民币对美元处于升值趋势，公司汇兑净损失为 2,375,512.92 元。人民币对美元汇率波动将持续对公司经营业务造成影响。四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 3 4、土地未按期动工的风险 2010 年 12 月 28 日，英泽生物与德阳市国土局签订国有建设用地使用权出让合同，约定英泽生物以出让方式取得位于旌阳区工业集中发展区 51,579 平方米土地（“标的地块”）的使用权，用于工业项目建设，建设项目在 2011 年 3 月 24 日之前开工，在 2013 年 3 月 24 日之前竣工。英泽生物已按照出让合同支付了全部土地使用出让金，并于2011年4月20日取得“德旌区开发区国用（2011）第 0331 号”的土地使用证，但一直未能实质性开展项目建设，原因如下：英泽生物拟在标的地块投资建设活性生物提取物（API）生产项目，并已完成项目的发改委备案手续，但由于其后旌阳区工业集中发展区划出包含标的地块的一定区域创建“四川德阳高新技术产业园区”，拟建设项目（及调整后的项目）所处行业非该新园区规划定位的主导行业（电线电缆及其成套设备制造、装备制造、新材料、新能源高新技术），项目建设的环境影响评价手续一直未能完成，因此标的地块一直无法动工开发。中华人民共和国城市房地产管理法第二十六条规定，“以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。”因此，英泽生物标的地块未按期动工存在被政府无偿收回的风险 5、应收款项发生坏账的风险 报告期末公司的应收账款账面余额为 1,464.53 元，占当期营业收入的 10.38%，其中账龄在一年以内的占比为 94.45%。公司重视应收款的回收工作，客户通常能在 90 天内到期付款，但仍有发生坏账的可能性，同时应收账款期末余额较大增加了公司的流动性风险，可能对公司经营业务的资金周转产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川德博尔生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Deebiotech Co.,Ltd.（Deebiotech）证券简称 德博尔 证券代码 834432 法定代表人 张革 办公地址 四川省广汉市小汉镇洛阳村六社 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郝春华 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0838-5700966 传真 0838-5701289 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省广汉市小汉镇洛阳村六社 邮编：618304 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 3 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类：C 制造业-大类：27 医药制造业-中类：271 化学药品原料药制造-小类：2710 化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 胰酶、胃蛋白酶、胰激肽原酶、糜胰蛋白酶、糜蛋白酶、胰蛋白酶、肝素钠的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张革 实际控制人 张革 四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915106005656722501 否 注册地址 四川省广汉市小汉镇洛阳村六社 否 注册资本 31,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李慧、肖凌琳 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统于 2017 年 12 月 22 日颁发的全国中小企业股份转让系统股票转让细则 的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 141,033,733.21 149,259,398.22-5.51%毛利率%27.66%25.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,227,928.48 12,280,367.88-33.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,001,818.80 10,114,525.33-30.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.65%14.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.36%11.84%-基本每股收益 0.26 0.44-40.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 190,332,614.82 171,693,600.28 10.86%负债总计 74,683,955.27 57,799,214.65 29.21%归属于挂牌公司股东的净资产 98,753,275.23 96,825,346.75 1.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.14 3.07 2.28%资产负债率%（母公司）23.79%9.32%-资产负债率%（合并）39.24%33.66%-流动比率 1.32 1.83-利息保障倍数 11.53 9.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,467,721.97 18,911,796.14 55.82%四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 7 应收账款周转率 7.58 5.04-存货周转率 3.68 3.23-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.86%1.73%-营业收入增长率%-5.51%23.20%-净利润增长率%-31.35%-17.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,500,000 31,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-707,266.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,091,209.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,891.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,406,834.76 所得税影响数 118,922.32 少数股东权益影响额（税后）61,802.76 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,226,109.68 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 8 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益（合并）-10,466.42-营业外支出 29,551.76 19,085.34-营业利润(合并)12,636,247.09 12,625,780.67 -持续经营净利润(合并)-12,355,309.77-持续经营净利润(母公司)-19,148,204.10-2017年4月28日，财政部以“财会201713号”文件发布了企业会计准则第42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以“财会201715号”发布了 企业会计准则第16号政府补助（2017年修订），自2017年6月12日起实施。2017年12月25日，财政部以“财会201730 号”文件发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，并要求编制2017年度及以后期间的财务报表。其中利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得和损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。在“净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”“（二）终止经营净利润”项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。上述会计政策变更均为公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策。四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于生化原料药行业，主营业务为研发、生产与销售生物医用酶制剂原料药，主要产品包括胰酶、胃蛋白酶、糜胰蛋白酶、胰蛋白酶、糜蛋白酶、胰激肽原酶、类肝素钠等，通过直销或经销模式，向国内外客户销售生物酶产品，从而获取内销和出口销售收入。公司每年通过定期参加国内国际原料药展会，不断开发潜在的新客户，扩大业务规模，经过长期的业务拓展和合作，公司积累了较为稳定的客户群体，并与国际领先的制药公司有着良好的合作关系。公司以猪副产物为主要原料，中国是世界生猪养殖和屠宰大国，能够提供丰富的猪副产物资源，公司通过多年经营，同国内大型屠宰企业建立战略合作关系，并与国内主要猪副产物经销商保持了长期稳定的合作，能够保证公司获取稳定的猪副产物供应。公司环保规范、资质齐全、品种丰富，商业模式稳定并具有可持续性，报告期内商业模式的各项主要因素未发生变化。报告期后至年报披露日公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司未能实现年初制订的经营计划，2017 年全年公司实现营业收入 14,103.37 万元，同比下降 5.51%；实现营业利润 902.21 万元，同比下降 28.54%；实现净利润 848.21 万元，同比下降 31.35%。公司主要经营业务由全资子公司四川德博尔制药有限公司和控股子公司德阳新诺赛制药有限公司完成。2017 年德博尔制药实现营业收入 10,603.26 万元，比上年同期下降 10.66%，实现营业利润 834.98 万元，比上年同期下降 41.68%；2017 年新诺赛实现营业收入 3433.62 万元，比上年同期增长 12.69%，实现营业利润 108.45 万元，比上年同期增长 85.61%。2017 年公司经营业绩下滑主要受以下三个方面的影响：1、2017 年公司市场开拓缓慢，销售增长乏力，部分品种销售下降，营业收入和销售毛利目标未能实现；2、2017 年公司启动原料药二车间 GMP 改造，部分生产线受影响开工不足，产能未能有效利用，无法消化吸收既有的固定制造成本，固定制造成本转入期间费用，影响当期收益。3、2017 年人民币对美元汇率出现较大波动，人民币对美元升值造成公司汇兑损失增加，对当期利润造成一定的影响。2018 年公司将继续坚持既定的经营理念，狠抓技术研发和市场开拓，充分发挥产能优势，进一步巩四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 10 固既有的市场地位，进一步增强公司的市场竞争力和持续盈利能力，为公司实现战略目标和公司愿景奠定良好基础。(二二)行业情况行业情况 公司所处的细分行业为生化原料药。生化原料药是生产生化制品和生化药品等的重要原料，市场周期性波动不明显。生化原料药行业发展趋势良好，公司所在的生物酶制剂领域，市场需求相对稳定。生物酶制剂原料药目前还主要来自于动物脏器提取，因此动物脏器这种资源性原料的来源充分是影响行业发展关键因素之一，而生化原料药广泛的市场应用决定了其稳定的市场地位，短期内无法被替代，生化原料药属于药品监管范围，日益趋严的药品质量监管对行业的发展也具有相当的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 48,899,166.70 25.69%38,170,961.21 22.23%28.11%应收账款 14,112,399.46 7.41%23,097,671.04 13.45%-38.90%存货 24,649,325.72 12.95%30,750,316.27 17.91%-19.84%长期股权投资 1,661,737.00 0.87%1,200,000.00 0.70%38.48%固定资产 71,690,848.76 37.67%50,397,557.45 29.35%42.25%在建工程 624,412.80 0.33%-短期借款 31,500,000.00 16.55%20,000,000.00 11.65%57.50%长期借款-资产总计 190,332,614.82-171,693,600.28-10.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末公司货币资金余额较上年末增长 28.11%，主要原因包括：（1）对于部分美元存款余额，公司进行质押贷款处理，剔除这部分质押金额 1,150.00 万元，货币资金比去年同期呈略有下降趋势；（2）报告内公司运营资金周转加快，应收账款和存货占用的资金相对减少，经营现金净流入增加。2、应收账款 报告期末公司应收账款余额较上年末下降了 38.90%，主要原因包括：（1）2017 年公司销售部门继续加强货款回收工作，应收账款周天数有所下降；（2）报告期内公司销售略有下降，11 月、12 月确认的销售收入同比去年有所下降，导致期末应收账款余额下降。3、长期股权投资 报告期末公司长期股权投资余额较上年末增长 38.48%,主要原因是报告期内公司增加了对四川美华的出资，本期出资金额为 80.00 万元。4、固定资产 报告期末公司固定资产余额较上年末增长 42.25%,主要原因是报告期内公司完成了对原料药二车间的 GMP 改造，该 GMP 改造累计投资约 2,500.00 万元，公司在 12 月末进行了转固处理，导致期末固定四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 11 资产余额增加。5、短期借款 报告期末公司短期借款余额较上年末增长 57.50%,主要原因是报告期内公司对部分美元存款余额，公司进行质押贷款处理，质押贷款余额为 1,150.00 万元，截止目前该质押贷款已经解除。剔除该质押贷款余额，公司短期借款余额同上年末持平。截止2017年12月31日，本公司资产总额为190,332,614.82 元，其中流动资产合计92,389,182.73元，占到资产总额的48.54%。截止2017 年12 月31 日，本公司负债总额为74,683,955.27元，其中流动负债69,951,179.71，流动负债中银行借款31,500,000.00元，合并资产负债率仅为39.24%。截止2017 年12 月31 日，本公司所有者权益达到115,648,659.55元。本公司资产结构及资产质量状况良好，流动资产与流动负债配比合理，资产负债率不高，具有较强的长期和短期偿债能力，现有负债对公司的现金流不会产生大的影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 141,033,733.21-149,259,398.22-5.51%营业成本 102,021,492.72 72.34%110,895,438.95 74.30%-8.00%毛利率%-25.70%-管理费用 21,692,733.98 15.38%21,435,596.93 14.36%1.20%销售费用 3,266,119.65 2.32%3,245,853.46 2.17%0.62%财务费用 3,387,035.34 2.40%319,519.02 0.21%960.04%营业利润 9,022,129.45 6.40%12,625,780.67 8.46%-28.54%营业外收入 526,796.95 0.37%2,527,291.31 1.69%-79.16%营业外支出 16,027.84 0.01%19,085.34 0.01%-16.02%净利润 8,482,073.91 6.01%12,355,309.77 8.28%-31.35%项项目重大变动原因目重大变动原因：1、财务费用 报告期内公司财务费用发生额较上年同期增长了 960.04%,主要原因为进入 2017 年人民币对美元汇率持续上升，公司持有的美元资产发生汇兑损失，报告期内累计确认汇兑损失 2,375,512.92 元，而上年同期人民币对美元处于贬值趋势，上年同期确认汇兑收益 1,565,566.12 元，导致报告期内财务费用较上期去年大剧烈波动。2、营业外收入 报告期内公司营业外收入较上年同期下降了 79.16%，主要原因为本期因会计政策变更，将本期取得的部分补贴收入和确认的递延收益按最新会计政策分别冲减财务费用及计入其他收益，导致本期营业外收入大幅下降。3、营业利润和净利润 报告期内公司营业利润较上年同期下降了 28.54%，净利润下降 31.35%，导致下降的主要原因包括：（1）财务费用增加，增加的主要原因为本年度汇兑损失较上年同期增加；（2）税金及附加增加，主要原因为本期缴纳的印花税、土地使用税及房产税增加；四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 12 （3）资产减值损失增加，因生产改造闲置的设备计提减值损失增加；（4）资产处理净损失增加，增加的主要原因为煤炭锅炉改为天然气锅炉，处理旧锅炉造成损失。（5）投资损失增加，本年度确认参股公司投资损失 338,263.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 140,368,803.21 148,936,573.22-5.75%其他业务收入 664,930.00 322,825.00 105.97%主营业务成本 102,021,492.72 110,576,122.71-7.74%其他业务成本-319,316.24-100.00%本年度其他业务收入为客户支付的研究项目独家使用费，无其他业务成本，上年度其他业务收入客户支付的研发项目支出补贴，对应的其他业务支出为项目研发支出。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%胃酶类 14,522,014.60 10.30%20,844,855.04 13.97%胰酶类 68,786,790.43 48.77%63,861,073.28 42.79%糜胰酶类 11,678,513.06 8.28%15,374,672.25 10.30%胰激肽原酶类 11,456,446.25 8.12%8,944,291.45 5.99%类肝素成品 27,979,162.35 19.84%33,116,333.35 22.19%其他产品类 5,945,876.52 4.22%6,795,347.85 4.55%其他业务 664,930.00 0.47%322,825.00 0.22%合计 141,033,733.21 100.00%149,259,398.22 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%外销 72,831,186.47 51.64%78,038,505.63 52.28%内销 68,202,546.74 48.36%71,220,892.59 47.72%合计 141,033,733.21 100.00%149,259,398.22 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司总体收入构成在产品品种方面未发生大的变化，区域方面外销收入下降，外销占比有所降低，全年收入较上年同期略有下降，其中主营业务下降比例为 5.75%，收入下降的主要原因分析如下：1、报告期内胃酶类产品收入下降，主要原因为本年度部分出口产品规格客户订单减少，出口销售下降。四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 13 2、报告期内糜胰酶类产品收入下降，主要原因为客户需求有所下降，销售数量减少。3、报告期内类肝素钠销售收入有所下降，下降的主要原因为年末部分产品发货延迟，本年度销售数量有所下降。4、报告期内部分产品因生产停产影响，未能按时交货，影响了部分销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 BIOZYM Ges.Fr Enzym technologie mbH 35,258,484.57 25.00%是 2 常州朗潇贸易有限公司 27,979,162.35 19.84%否 3 常州千红生化制药股份有限公司 11,728,632.45 8.32%否 4 BIOCON LIMITED 8,992,384.50 6.38%否 5 Tohri&Company Ltd.6,242,173.20 4.43%否 合计合计 90,200,837.07 63.97%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 141,033,733.21 元，同比下降 5.51%。报告期末，公司应收账款账面净额为 14,112,399.46 元，较上期末下降了 38.90%。应收账款下降大于收入下降比例的主要原因为：收入的下降造成年末应收账款余额有所减少；公司销售部门持续加强了应收账款的回收工作，应收账款周转率加快，平均货款回收天数进一步下降。报告期内，公司依据企业会计准则-收入及结合公司实际情况确定的收入确认原则进行收入确认和成本结转，收入确认原则未发生变化。报告期末，公司应收账款期末余额前五名为 BIOZYM Ges.Fur Enzymtechnologie mbH、湖北美康国际工贸有限公司、Tohri&Company Ltd.、BIOCON LIMITED、重庆天致药业股份有限公司，有三名为公司收入前五大客户，客户收入与客户应收账款匹配，账期稳定，联动分析无异常。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛亚博生物科技有限公司 27,525,335.00 21.17%否 2 德阳常兴建筑安装工程有限公司 6,218,125.82 4.78%否 3 重庆奥力生物制药有限公司 4,414,344.36 3.40%否 4 成都紫燕化工有限公司 4,015,056.00 3.09%否 5 淮安振丰食品有限公司 3,826,785.00 2.94%否 合计合计 45,999,646.18 35.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,467,721.97 18,911,796.14 55.82%投资活动产生的现金流量净额-21,216,638.86-7,819,463.43-171.33%筹资活动产生的现金流量净额-9,551,012.58 13,918,171.33-168.62%四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 14 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司现金流量项目变动原因分析如下：1、经营活动产生的现金流量净额 2017年度经营活动产生的现金流量净额为2,946.77万元，比上年同期1,891.18万元增长55.82%，本年度经营活动现金净流量增长的主要原因如下：（1）报告期内由于生产投料量有所下降，产品产量减少，部分产品有所缺货，存货占用资金减少，同时部分客户为了支持公司生产，期望尽快获得产品供应，加快了货款支付；（2）为保证公司生产车间GMP改造所需资金，报告期内公司同时加强了应收账款的收款工作，应收账款回款加快，期末应收账款余额减少。报告期内公司经营活动产生的现金流净额与本期净利润额存在较大差异，差异的主要原因包括：（1）报告期内除折旧及摊销等未发生现金流出减少净利润的项目外，资产减值损失、资产处置损失及投资损失的增加也并未流出现金；（2）报告期内经营性应付款项有所增加，减少了本期的现金流出。2、投资活动产生的现金流量净额 2017年度投资活动产生的现金净流量为-2,121.66万元，较上年同期-781.95万元减少了171.33%，主要原因包括:（1）报告期内公司启动并完成了对原料药二车间的GMP改造，累计改造投资支出约2500.00万元，导致本年度购建固定资产及其他长期资产支出大幅增加；（2）报告期内对参股公司四川美华医药化工装备有限公司新增出资80.00万元。（3）公司在2017年度增加了部分其他生产设备的购置、长期性资产的支出。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内公司筹资活动产生的现金净流量为-955.10 万元，较上年同期 1,391.82 万元出现大幅下降，下降的主要原因是报告期内公司对美元存款进行了质押贷款，美元存款相对应的人民币金额列入到支付的其他与融资活动有关的现金项目，导致筹资活动现金流出大于现金流入。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 2 家全资子公司、2 家控股子公司，全部纳入合并报表范围，具体情况如下：1、四川德博尔制药有限公司 德博尔制药成立于2011年3月24日，注册资本为人民币2,000.00万元，本公司持股100.00%，注册地址为广汉市小汉镇高槽村十五社，法定代表人为张革，经营范围为生产：原料药（细胞色素C溶液、弹性酶、肝素钠、硫酸软骨素钠、硫酸软骨素（注射用）、胃蛋白酶、胃膜素、胰酶、橙皮苷、胰激肽原酶、糜胰蛋白酶、糜蛋白酶、胰蛋白酶、依诺肝素钠、熊去氧胆酸）（凭许可证在有效期内经营）；动植物提取物；农副产品收购（不含棉花、鲜茧、烟叶、粮油）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末德博尔制药总资产14,587.48万元，净资产5,635.69万元；2017年实现营业收入10,603.26万元，净利润810.12万元。报告期内，德博尔制药的净利润达到2017年公司净利润的10%以上。2、四川宏生源畜牧产业有限公司 宏生源成立于2008年8月28日，注册资本为人民币100.00万元，本公司持股100.00%，注册地址为四川省广汉市小汉镇洛阳村六社,法定代表人为何启富，经营范围为冻禽、肉类销售（仅限初级农副产品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可从事经营活动。）四川德博尔生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 15 报告期内，宏生源的净利润未达到2017年公司净利润的10%。3、德阳新诺赛制药有限公司 新诺赛成立于2003年1月29日，注册资本为人民币2,100.00万元，是中外合资有限责任公司，本公司持股57.22%、德国丹尼麦克斯公司持股42.78%。2017年7月，经新诺赛董事会决议审议通过，新诺赛注册资本由人民币2100万元增加到人民币2994.6666万元；新增注册资本894.6666万元由合营中方四川德博尔生物科技股份有限公司认缴，认缴金额为1,252.39万元，超过新增注册资本金额作为合资企业资本公积，认缴期限为自本次变更登记完成之日起一年内缴足。增资后本公司持股比例变为70%，德国丹尼麦克斯公司持股30%。截止报告期末，本公司尚未实际缴纳出资。新诺赛经营范围为生产生化制品、原辅料、原料药（胰酶、胃蛋白酶、糜胰蛋白酶），销售本公司产品（凭许可证在有效期内经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可从事经营活动。）报告期末新诺赛总资产3,225.86万元，净资产2,4