834319_2017_三椒口腔_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

12017年度报告三椒口腔NEEQ:834319三椒口腔健康股份有限公司SANJIAO ORAL HEALTH CO.,LTD.2公司年度大事记公司年度大事记1、2017 年 2 月 10 日，公司股票解除限售 8,437,500.00 股，占公司总股本的比例是 14.06%。相关内容已于 2017 年 2 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露，详见公告 2017-001股票解除限售公告。2、2017 年 3 月 1 日公司“怡雪”品牌产品“假牙专用牙刷”被广东省知识产权局评为“第四届广东专利优秀奖”。3、2017 年 6 月，公司被广东省工商行政管理局评为“连续十二年（2005-2016）广东省守合同重信用企业”。4、2017 年 6 月，公司被广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅、广东省地方税务局、广东省国家税务局、海关总署广东分署认定“省级企业技术中心”。5、经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，公司于 2017 年 10 月 16日将公司股票转让方式由做市转让方式变更为协议转让方式。相关内容已于2017 年 10 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露，详见公告 2017-022关于股票转让方式变更为协议转让方式的提示性公告。6、2017 年 11 月公司通过“高新技术企业”复审，同月，公司产品“竹醋牙膏”、“竹炭抗菌纳米牙刷”、“银离子抗菌纳米牙刷”被认定为广东省高新技术产品。7、2017 年 11 月 28 日，三椒口腔健康股份有限公司广州分公司成立。相关内容已于 2017 年 11 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露，详见公告 2017-024关于成立广州分公司的公告。3目 录第一节第一节声明与提示声明与提示.5 5第二节第二节公司概况公司概况.7 7第三节第三节会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1111第五节第五节重要事项重要事项.2121第六节第六节股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2424第七节第七节融资及利润分配情况融资及利润分配情况.2626第八节第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2828第九节第九节行业信息行业信息.3131第十节第十节公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3131第十一节第十一节财务报告财务报告.3636三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-0114释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司、三椒口腔指三椒口腔健康股份有限公司控股股东、实际控制人指林创有广州奥美康指广州奥美康口腔用品有限公司福建三椒指福建三椒口腔用品有限公司三椒研究院指广东三椒口腔健康产业研究院有限公司广州分公司指三椒口腔健康股份有限公司广州分公司主办券商指安信证券股份有限公司会计师、正中珠江指广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会指三椒口腔健康股份有限公司股东大会董事会指三椒口腔健康股份有限公司董事会监事会指三椒口腔健康股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指三椒口腔健康股份有限公司章程报告期指2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元中国证监会指中国证券监督管理委员会三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-0115第一节第一节声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林创有、主管会计工作负责人林创有及会计机构负责人（会计主管人员）方壮雄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是 否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是 否是否存在豁免披露事项是 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述市场竞争加剧风险口腔清洁用品行业的中低端市场品牌较多，市场较为分散且竞争激烈，而中高端市场主要被大型外资企业所占据。来自国际大品牌及本土其他品牌的竞争压力加剧，可能导致本公司自主品牌产品及 ODM 业务产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的利润水平和经营业绩。原材料价格波动风险本公司生产经营所需的主要原材料为聚丙烯、合成橡胶等。聚丙烯、合成橡胶的主要原材料苯乙烯、丁乙烯均属于石化产品，与国际原油价格关联性较高。公司原材料占生产成本的比例为67%左右，原材料占生产成本比重较大。近年来聚丙烯、合成橡胶等采购价格受国内外供需市场影响，对公司的经营业绩会产生一定的影响。品牌形象受损的风险公司主要产品直接面对广大消费者，品牌形象对公司而言至关重要。公司经过多年的持续经营，在市场上已树立了良好的品牌形象。市场品质较差的仿制、仿冒产品将影响公司的品牌形象以及公司利益，对公司造成一定负面影响。公司一直非常注重品牌形象，但是公司产品仍然存在被仿制甚至恶意攻击的风险。存货积压风险本公司为了开拓自主品牌市场，不断推出新型号产品，商品品类增加可能导致存货余额上升，如不能迅速开拓市场，公司可能面临存货积压的风险。公司治理的风险股份公司设立后，公司逐步建立、健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着本公司的快速发三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-0116展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响本公司持续、稳定、健康发展的风险。公司实际控制人控制风险林创有先生为实际控制人，其直接持有公司 56.25%的股份，处于控制地位，其可利用其控制权，对公司发展战略、人事任免、生产经营决策、对外投资等重大问题产生决定性的作用。若控制不当，将会给公司经营带来风险。应收账款坏账风险近年来，由于公司业务扩展迅速，公司经营规模逐年提升，应收账款进一步增加，应收账款坏账损失的风险将加大。本期重大风险是否发生重大变化：否三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-0117第二节第二节公司概况公司概况一、一、基本信息基本信息公司中文全称三椒口腔健康股份有限公司英文名称及缩写SANJIAO ORAL HEALTH CO.,LTD.SANJIAO证券简称三椒口腔证券代码834319法定代表人林创有办公地址汕头市潮南区司马浦仙港葫芦工业区四街一幢二、二、联系方式联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人陈琼辉职务董事会秘书电话0754-82200481传真0754-82200486电子邮箱L公司网址http:/ 年 6 月 18 日挂牌时间2015 年 11 月 16 日分层情况基础层行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2683 口腔清洁用品制造主要产品与服务项目口腔清洁用品的研发、生产、加工和销售普通股股票转让方式协议转让方式普通股总股本（股）60,000,000优先股总股本（股）0做市商数量0控股股东林创有实际控制人林创有四、四、注册情况注册情况项目项目内容内容报告期内报告期内是是否变更否变更三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-0118统一社会信用代码91440500707972989N否注册地址汕头市潮南区司马浦仙港葫芦工业区四街一幢否注册资本60,000,000否五、五、中介机构中介机构主办券商安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名何国铨、郑镇涛会计师事务所办公地址广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况适用 不适用1、根据全国中小企业股份转让系统于 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则（股转系统公告【2017】663 号）及相关要求，公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。2、因公司董事、监事、高级管理人员任期届满，根据公司法、公司章程及全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定，公司于 2018 年 2 月 5 日召开的第二届董事会第一次会议审议并通过关于聘任林创有为公司总经理、董事会秘书的议案，聘任林创有为公司总经理、董事会秘书。三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-0119第三节第三节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要一、盈利能力盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入205,413,103.35147,519,907.9339.24%毛利率%37.14%33.41%-归属于挂牌公司股东的净利润31,648,108.4813,393,791.31136.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润30,985,852.0713,072,098.87137.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.52%17.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.88%17.10%-基本每股收益0.530.23130.43%二、偿债能力偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计175,015,846.46131,672,571.7332.92%负债总计55,479,435.4643,784,269.2126.71%归属于挂牌公司股东的净资产119,536,411.0087,888,302.5236.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.991.4636.30%资产负债率%（母公司）36.75%39.90%-资产负债率%（合并）31.70%33.25%-流动比率2.282.00-利息保障倍数21.489.8-三、营运情况营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额38,319,668.743,141,544.611,119.77%应收账款周转率7.028.42-存货周转率3.583.03-三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01110四、成长情况成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%32.92%59.07%-营业收入增长率%39.24%43.07%-净利润增长率%136.29%29.52%-五、股本情况股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本60,000,00060,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益单位：元项目项目金额金额1、非流动资产处置收益-171,171.522、计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外986,296.303、除上述各项之外的营业外收支净额-35,999.59非经常性损益合计非经常性损益合计779,125.19所得税影响数116,868.78少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额662,256.41七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况适用 不适用单位：元科目科目上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前调整调整重述后重述后调整重述前调整重述前调整重述后调整重述后资产处置收益3,075.36营业外收入584,176.30564,967.33-营业外支出205,714.60189,580.99三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01111第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、一、业务业务概要概要商业模式商业模式本公司所处行业为 C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2683 口腔清洁用品制造业。公司主营业务为牙刷、牙线、牙线棒、牙膏、漱口水等口腔清洁用品的研发、生产及销售，致力于为广大民众提供安全、舒适、环保的口腔清洁护理用品，打造口腔护理行业中全品类、专业化的品牌形象。通过自主研发并经多年的技术积累，拥有商标 65 项，专利 99 项，其中“怡雪”品牌产品“假牙专用牙刷”获得“第四届广东专利优秀奖”等荣誉称号。同时公司也是国家高新技术企业和国家知识产权优势企业，拥有“广东省口腔清洁护理用品工程技术研究中心”、“广东省省级企业技术中心”两大研发平台，为企业口腔健康产业的持续发展提供技术创新和技术输出保障。公司客户类型主要分为三大类，一类是为国内大型日化企业（如立白、青蛙王子、黑妹、名创优品等）提供 ODM 服务。本公司提前与委托方商议委托品牌的具体生产条件和要求，并签订框架合同。在框架合同的指导下，本公司按照委托方的具体采购指令，安排生产与销售；第二类为全国各省市经销商。公司在收到经销商订单货款后，组织发货，有效控制资金的风险；第三类为 KA 卖场客户。公司产品通过各大 KA 卖场、超市等零售系统向终端消费者销售。报告期内，公司的收入来源主要为公司主营业务的收入，市场的开拓带动公司销售收入的增长。报告期内，公司商业模式均较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化是 否主营业务是否发生变化是 否主要产品或服务是否发生变化是 否客户类型是否发生变化是 否关键资源是否发生变化是 否销售渠道是否发生变化是 否收入来源是否发生变化是 否商业模式是否发生变化是 否二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划2017 年公司承接 2016 年的良好势头，按照董事会制定的发展目标，积极布局和发展市场，通过持续不断地产品创新，推进产品多品牌战略，优化业务团队，使公司经营业绩在报告期内取得了较好的发展。1、财务状况报告期内，公司资产总额 17,501.58 万元，较期初增长 32.92%；归属于公司股东权益合计 11,953.64万元，较期初增长 36.01%；归属于公司股东的每股净资产 1.99 元，较期初增长 0.53 元。2、经营成果报告期内，公司实现营业收入 20,541.31 万元，较上年同期增长 39.24%；实现利润总额 3,623.56三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01112万元，较上年同期增长 131.20%；实现归属于公司股东的净利润 3,164.81 万元，较上年同期增长 136.29%；收入和利润增长的主要原因：1、公司通过参加展会推广等营销措施加强市场拓展、增加销售渠道、开发新客户，报告期内公司新增客户 177 家；2、公司通过新品牌开发及新产品投放市场，有效的促进产品销售收入及利润的快速增长。3、公司通过模具改良、优化制造流程和生产工艺等措施，从产品成本降低上提升毛利率，从而实现利润增长。报告期内，公司获评“连续十二年（2005-2016）广东省守合同重信用企业”、“省级企业技术中心”等荣誉资质，复审通过“高新技术企业”认定。报告期内，公司设立三椒口腔健康股份有限公司广州分公司，目的是为了实现公司战略规划，优化公司结构布局，巩固并提高公司综合竞争力，为客户提供更好的服务，为股东创造更多的效益。3、现金流量报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,831.97 万元，较上年同期上升 1,119.77%，主要原因是销售收入较上年同期大幅增长，同时加强对货款回笼的催收力度所致；投资活动产生的现金流量净额为-1,824.03 万元，净流出较上年同期减少了 29.96%，主要原因是购建长期资产比上期同期减少763.60 万元；筹资活动产生的现金流量净额为 230.09 万元，较上年同期下降 92.78%，主要原因是银行借款净增加额对比上年同期减少，且上年同期增发股票募集资金，而本期不存在增发股票募集资金。4、技术改造口腔清洁用品生产技术改造主要是通过计算机系统，使用机器人代替人实现物料的自动分检和包装，从而降低用工成本和能源消耗，提高员工的工薪收入、产品生产效益和生产质量。报告期内，公司敏锐地把握住行业革新态势，大力实施技术改造，注重技改创新，力图通过实施技术改造破解企业当前所面临的困境，推动企业转型升级，促进企业的长足发展。实践证明：充分利用先进、实用技术改造传统产业，不仅能有效解决上述问题，而且具有投资少、工期短、见效快等特点。通过本轮技术改造工程，公司取得了以下显著成效：一是劳动生产率有了大幅度提升；二是生产作业流程得到大幅简化，岗位用工人数明显减少，有效地实现了“机器换人”的目的，破解了企业“用工难、招工荒”等发展难题；三是大大地降低了半成品和原辅料的库存积压，提升资金的周转率和有限空间的利用率；四是公司产品质量得到了进一步的提升，产品合格率由原来的 95%提高到了 99%。5、品牌建设报告期内，公司在原有“三椒”、“怡雪”两个品牌的基础上，新增“优益佳”、“优乐爽”、“碳洁士”、“施诺洁”、“奥美康”等五个品牌；产品由过去只是单一的生产、销售“牙刷、牙间刷、牙线棒、牙线”等口腔类清洁工具，开始向“牙膏、漱口水、口喷、电动牙刷”等口腔清洁护理产品延伸，不仅丰富了产品的品类，也提升了公司的营业收入。6、科技创新2017 年公司研发投入 703.21 万元，占营业收入的 3.42%，在研项目稳步推进。2017 年，公司的科技创新有了新成绩，公司通过国家高新技术企业复审的同时，又获得认定为“省级企业技术中心”。2017 年公司研发项目共 23 项，完成 11 项，实现科技成果转化 11 项，其中专利成果转化数 3 项并获得广东省高新技术产品认定，企业技术转化数 6 项，其他类型科技成果转化数 2 项；在研项目 12 项，也取得不同程度进展，为公司的发展增添了后劲。(二二)行业情况行业情况1、行业发展情况近年来，随着中国消费者消费观念的改变和消费水平的不断提升，我国口腔清洁用品市场需求量呈爆发式增长。据北京先略数据统计预测 2017 年国内牙刷市场总销售额为 87.2 亿元，同比增长 8.2%。未来几年，随着农村地区消费市场不断发展和城镇化推进，我国三、四线城市与一、二线城市的发展差异逐步缩小，农村消费市场日益繁荣。一、二线城市的牙刷市场已相对成熟，三、四线城市以及乡镇、农三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01113村地区市场经过培育，已逐步进入成长期，对于牙刷的消费能力也将逐渐成长起来，预计到 2022 年国内牙刷行业市场规模将达到 194.71 亿元。虽然我国的牙刷人均消费已取得了快速发展，但受经济发展阶段、个人卫生观念等原因的影响，目前我国与发达国家相比牙刷人均消费仍处于较低水平。伴随着人们生活品质的提升和卫生观念的改变，越来越多的人群频繁使用洗护用品，消费群体基础的扩大将带动行业消费量的增长。但由于国内口腔清洁用品制造起步晚，产业化发展长期滞后，所以同国外公司相比，国内口腔清洁用品制造企业普遍规模小，品种少，技术差，发展不均衡，产品的质量和生产效益与国际先进水平相比还有较大的差距和发展空间。而公司正是结合了公司实际情况与行业发展状况，抓住口腔清洁护理用品行业快速发展的机遇，建立起具有国际竞争力的海内外营销网络，大胆地走专业化、品牌化发展道路，埋头苦干，致力于将自身打造成兼具技术、品牌、成本优势的行业龙头，并最终为推动“口腔清洁护理用品中国制造”更好走向世界而努力奋斗。2、周期波动情况口腔清洁行业与经济周期的变化紧密相关，很大程度上受到国民经济运行情况以及工业固定资产投资规模波动的影响，但是随着人们对口腔清洁用品的需求不断升级，同时受益于国民经济快速增长和大众对于口腔保健的日益重视，口腔清洁行业将继续处于快速发展的有利时期，需求比较稳定，其周期性特征较弱。(三三)财务分析财务分析1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本期期末本期期末上年期末上年期末本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例金额金额占总资产的占总资产的比重比重金额金额占总资产的占总资产的比重比重货币资金35,747,361.8120.43%13,367,100.0110.15%167.43%应收账款33,035,305.7518.88%23,491,407.9017.84%40.63%存货39,426,763.6822.53%32,618,423.3524.77%20.87%长期股权投资-固定资产47,418,903.5527.09%41,222,401.8931.31%15.03%在建工程-1,866,650.261.42%-100.00%短期借款28,900,000.0016.51%24,200,000.0018.38%19.42%长期借款5,611,666.613.21%6,351,666.654.82%-11.65%资产总计175,015,846.46-131,672,571.73-32.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上期增长 167.43%，主要是主营业务收入比去年增长 39.24%，相应地增加了现金收入，并且在报告期内加大了应收账款的催收力度。2、应收账款比上期增长 40.63%，主要是由于 2017 年公司主营业务销售比上年增长 39.24%，应收账款随着销售收入增加自然增长所致。3、在建工程比上期减少 100%，主要是期初在建工程项目在本期均已完工,并结转到固定资产及长期待摊费用科目。三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-011142.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例金额金额占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入205,413,103.35-147,519,907.93-39.24%营业成本129,130,222.5562.86%98,230,722.6766.59%31.46%毛利率%37.14%-33.41%-管理费用15,837,564.867.71%14,032,750.029.51%12.86%销售费用20,808,619.0310.13%16,394,978.5811.11%26.92%财务费用1,812,718.760.88%1,693,581.731.15%7.03%营业利润36,251,543.9217.65%15,297,273.7310.37%136.98%营业外收入20,101.410.01%564,967.330.38%-96.44%营业外支出36,000.000.02%189,580.990.13%-81.01%净利润31,648,108.4815.41%13,393,791.319.08%136.29%注：根据财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对 2016 年报表相关数据进行调整，其中营业外收入原报表数据为 584,176.30 元，调减非流动资产处置利得19,208.97 元，调整后营业外收入为 564,967.33 元；营业外支出原报表数据 205,714.60 元，调减非流动资产处置损失 16,133.61 元，调整后营业外支出为 189,580.99 元；营业利润原报表数据为15,294,198.37 元，调增资产处置收益 3,075.36 元，调整后营业利润为 15,297,273.73 元。项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期增长 39.24%，主要原因是本期新增客户及新产品投入市场带来的销售收入的增长。2、营业成本期较上年同期增长 31.46%，主要原因是主营业务收入销售增长,主营业务成本相应地增长。3、营业利润本期较上年同期增长 136.98%，主要原因是本期销售收入的增长和综合毛利率的提升共同影响所致。4、营业外收入本期较上年同期减少 96.44%，主要原因是按企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）相关规定对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法，在“其他收益”项目反映，而 2016 年在“营业外收入”反映的政府补助合计 526,000.00 元。5、营业外支出本期较上年同期减少 81.01%，主要原因是本期对外捐赠的减少。6、净利润本期较上年同期增加 136.29%,主要原因是本期营业收入的增长和综合毛利润的提升共同影响所致。(2)(2)收入收入构构成成单位：元项目项目本期金额本期金额上期上期金额金额变动比例变动比例主营业务收入205,286,363.42147,420,825.5739.25%其他业务收入126,739.9399,082.3627.91%主营业务成本129,130,222.5598,230,658.7231.46%其他业务成本-63.95-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01115单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入205,286,363.4299.94%147,420,825.5799.93%其中：牙刷186,989,409.8591.03%140,421,624.7795.19%其他口腔用品18,296,953.578.91%6,999,200.804.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入比去年增长 39.25%，主要是本期公司加大市场拓展和新品开发力度，客户数量增加和新品投放市场带来的收入增长。2、牙刷销售收入占比对比去年下降了 4.16%，主要是公司在报告期加大新品开发力度,推行多品牌多产品的营销模式,其他口腔清洁用品在本期的销售对比去年有较好的表现。3、其他口腔清洁用品包括牙线、牙线棒、牙膏等口腔清洁用品。其他口腔清洁用品在主营业务收入占比中对比去年增长 4.16%，主要是公司通过推行多品牌多产品的营销模式并结合口腔文化的传播带来的收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户客户销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1中山市多美化工有限公司15,299,237.567.45%否2名创优品股份有限公司11,102,724.835.41%否3广东晟琪科技股份有限公司8,905,555.574.34%否4重庆嘉佰惠商贸有限公司8,615,401.804.19%否5康成投资（中国）有限公司6,613,901.513.22%否合计合计50,536,821.2724.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况单位：元序号序号供应商供应商采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1广东禄泰进出口有限公司20,570,341.8717.47%否2广东晟琪科技股份有限公司10,502,905.968.92%否3广东电网汕头潮南供电局有限责任公司7,894,761.926.70%否4玖龙纸业(东莞)有限公司7,383,659.416.27%否5广东正迪科技股份有限公司7,124,709.346.05%否合计合计53,476,378.5045.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额变动比例变动比例经营活动产生的现金流量净额38,319,668.743,141,544.611,119.77%投资活动产生的现金流量净额-18,240,304.35-26,044,512.9129.96%三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01116筹资活动产生的现金流量净额2,300,896.5731,851,620.95-92.78%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期增加 35,178,124.13 元，主要原因是:本期经营活动产生的现金流入金额大幅增加，主要是销售收入大幅增长所致，同时，公司加强成本及费用管控，使得经营活动现金流出金额增幅相对较小。2、投资活动产生的现金流量净额比上期增加 7,804,208.56 元，主要原因是:本期投资活动产生的现金流出金额较大幅度减少，主要是 2016 年公司购进广州新办公楼产生较大投资活动现金流出。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 29,550,724.38 元，主要原因是:本期筹资活动产生的现金流入金额大幅减少，主要是 2016 年公司收到股东对公司的投资款项，本期无此项现金流入，同时，本期对银行借款也同比减少。(四四)投资状况投资状况分分析析1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况广州奥美康口腔用品有限公司、福建三椒口腔用品有限公司和广东三椒口腔健康产业研究院有限公司为我司全资子公司，报告期内，该三家子公司净利润对公司的净利润占比低于 10%。报告期内，公司设立三椒口腔健康股份有限公司广州分公司，经营范围：商业服务业。是为了实现公司战略规划，优化公司结构布局，巩固并提高公司综合竞争力，为客户提供更好的服务，为股东创造更多的效益。相关内容已于 2017 年 11 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露，详见公告 2017-024关于成立广州分公司的公告。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明适用 不适用(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正适用 不适用（1）会计政策变更财政部于2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称比较数据追溯调整影响金额三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01117（1）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。财政部 2017 年 5 月 10 日发布的关于印发修订的通知（财会201715 号）营业外收入-其他收益-（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。财政部 2017 年 12 月 25 日发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30号）营业外收入-19,208.97营业外支出-16,133.61资产处置收益3,075.36（2）报告期内，公司无会计估计变更或重大会计差错变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况适用 不适用(八八)企业社会责任企业社会责任报告期内，公司始终秉持诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价公司自成立以来，一直聚焦于口腔护理产品行业，尤其在牙刷细分子行业内深耕。经过十余载发展历程，公司现在已初具规模，不仅建立科学生产体系，而且在建立“三椒”、“怡雪”两个品牌的基础上，新增了“优益佳”、“优乐爽”、“碳洁士”、“施诺洁”、“奥美康”等五个自有品牌；产品也由过去只是单一的生产、销售“牙刷、牙间刷、牙线棒、牙线”等口腔类清洁工具，开始向“牙膏、漱口水、口喷、电动牙刷”等口腔清洁护理产品延伸，致使营业收入保持着稳步增长。在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司研发、服务的组织结构完整，职责明确，摸索出了适合自身特点的商业模式；公司和员工未发生违法、违规行为。报告期内公司业务不断扩大，主营收入稳定增长，品牌信誉度不断增强。综上所述，公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望是否自愿披露是 否(一一)行业发展趋势行业发展趋势宏观经济环境对口腔清洁用品产业的影响：近两年，虽然中国的经济发展的速度有所放缓，但由于口腔清洁用品属于快速日用消费品、健康产业，虽然世界各国人民刷牙普及率与十年前相比呈上升趋势，但是整体还处于较低水平，市场潜力还是非常巨大的。尤其是与世界上一些发达国家相比较，我们国家三椒口腔健康股份有限公司2017 年年度报告 公告编号：2018-01118口腔健康普及率仍不容乐观，根据健康中国 2030 规划纲要、“十三五”卫生与健康规划和中国慢性病中长期规划等各项政府报告，均对我国口腔卫生工作提出了明确要求和具体发展指标。由此，我们不难看出，国家对大众口腔健康问题的日益重视必将推动口腔清洁用品市场的蓬勃发展。口腔清洁用品的发展趋势：未来，口腔清洁用品将向天然、多品种、多档次、多功能方向发展，功能性牙膏仍将是销售热点，漱口水及其他口腔清洁用品市场正逐步兴起。从供求关系来看，我国口腔清洁用品产品线将继续延伸，市场细分日益明显，人们对口腔清洁用品的需求将持续升级。从产品结构来看，高科技产品市场需求较大，向绿色、天然、多品种、多档次、多功能方向发展，功能性牙膏仍将是销售热点，漱口水及其他口腔清洁用品市场将逐步兴起。从品牌结构来看，市场集中度将进一步提高，市场日益被大企业所垄断，小企业这一市场内的生存空间将日益狭窄，市场竞争将更加激烈，国内品牌在中高端的反攻将日见成效。从区域结构来看，未来的城市市场，产品将进一步向高档化发展；农村市场，低价产品销售量将快速上升，市场重心向农村倾斜。从营销手段来看，广告宣传仍将是未来牙膏市场最重要的营销手段，厂商需要根据自己的产品定位，有针对性地加大广告宣传力度，建立品牌形象，争取更大的市场份额。公司自成立以来，一直聚焦于口腔清洁用品行业，经过十余载发展历程，公司技术力量雄厚，拥有较完善的研究、开发、试验条件，自主建设有 1200 多平方米的实验室，强有力的技术创新能力和高标准的研发投入，确保了公司新产品的研发产出。研发平台已获认定为“广东省口腔清洁护理用品工程技术研究中心”和“广东省省