834838_2017_通蓝海_2017年年度报告[2018-008]_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 通蓝海 NEEQ:834838 北京通蓝海科技股份有限公司 Beijing Tonglanhai technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 1.通 蓝 海 公 司 墙 面 装 饰 畅 销 产 品“3D 背 景 墙 windmill”荣 获 由“made-in-C 中国制造网”及中国国际贸易促进委员会主办颁发的“Manufacturing Excellence&Innovation Awards 中国制造之美入围奖”。这是一个制造业创新奖项，对国际市场推广和营销起到了很好的示范作用。2、2017 年，通蓝海公司共取得了“立体壁纸（三维立体纸浆模塑装饰板）的切边模具及其应用”、“一种纸浆塑形工艺的真空浆水分离系统及其应用”、“三维立体装饰板组合式背衬及其生产方法”三项发明专利、12 项外观专利以及巴拿马、阿尔及利亚两项单一国际商标。公司继续坚持走以发明专利为核心，由众多发明专利、实用新型专利、外观设计专利、著作权、商标权、商誉等构成知识产权体系的道路。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、通蓝海 指 北京通蓝海科技股份有限公司 控股股东 指 李建宇、张建生、曹颖 公司章程、本章程 指 北京通蓝海科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 首创证券 指 首创证券责任有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李建宇、主管会计工作负责人张建生及会计机构负责人（会计主管人员）张建生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.汇率风险 本公司出口业务比重为 87.35%，公司业绩受主要市场国家或地区汇率变动影响较大。汇率跌幅较大的国家尼日利亚与墨西哥兑美元贬值幅度达 30.21%。截止目前，贬值趋势仍在继续。货币贬值，购买力下降，直接影响了我们出口业务的收汇。2.世界范围内局部战争和政治不稳定风险 公司业务以海外为主，在中东、中非等地区也有销售业务，当地局势不稳如战争、动乱等将会使该区域人民消费水平下降，可能会对公司业务产生一定的影响。3.世界性的经济危机风险 中东、北非等国家的经济危机，购买力严重下滑，经济增长乏力，给出口带来一定的不利影响。4.新技术新产品竞争风险 创新时代新技术新产品更新较快，若出现革命性的替代产品，将可能给公司产品销售带来竞争风险，导致功能、性能、外观、价格、渠道等各个维度的竞争。有可能致使公司营业利润空间被压缩，盈利能力下降。5.更新更贴近用户的商业模式出现的风险 装修装饰市场以及装修后市场变革的速度相对较慢，但新的商业模式的竞争依然残酷，这种商业模式之间竞争的风险有可能依然存在。这种现象一旦出现，将导致公司竞争中处于劣势，有可能使销量下滑，营业额下降，利润下降等现象出现。6.知识产权被侵犯的风险 墙面 3D 立体环保装饰板是公司研发人员的智力成果，体现了公司的创造力和核心竞争力，优秀的产品设计及远销海外带来的产品美誉度，是构成产品核心竞争力的重要组成元素。市场上模仿产品外观侵犯知识产权的事情屡禁不止，公司尽力采取各种措施保护知识产权及注册商标。侵权行为一旦发生，可能损6 坏或降低公司的品牌价值，分散公司管理层的精力，或对销售造成影响。7.原材料成本提高风险 植物纤维浆板原料市场价格提高，包装箱价格受上游企业影响也同步提高，劳动力成本提高，给公司带来产品成本提升的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京通蓝海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tonglanhai technology Co.,Ltd 证券简称 通蓝海 证券代码 834838 法定代表人 李建宇 办公地址 北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院 1 号楼 10 层 1010 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建生 职务 董事会秘书 电话 010-64626090 传真 010-64609033 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院 1 号楼 10 层 1010 室（100101）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 5 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-20 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业-202 人造板制造-2022 纤维板制造 主要产品与服务项目 墙面立体装饰板的设计、研发以及销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 李建宇、张建生、曹颖 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9111010567506677X0 否 注册地址 北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院 1 号楼 10 层 1010 室 否 注册资本 10,600,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王道仁，刘宝刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。鉴于公司战略发展需要，并经与安信证券充分沟通及友好协商，双方决定解除持续督导协议，并签署了解除持续督导协议，并与首创证券签署了持续督导协议，本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第一届董事会第十次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议表决通过，2018 年 3 月 22 日，公司取得股转公司下发的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，主办券商由安信证券变更为首创证券。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,573,390.59 19,883,417.78-6.59%毛利率%-归属于挂牌公司股东的净利润 320,194.82 1,071,382.79-70.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1.85 6.44-213.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.59%0.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.03%0.10%-基本每股收益 0.03 0.10-70.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,331,758.72 17,862,915.03 8.22%负债总计 1,839,083.57 690,434.70 166.37%归属于挂牌公司股东的净资产 17,492,675.15 17,172,480.33 1.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.62 1.86%资产负债率%（母公司）8.89%3.39%-资产负债率%（合并）9.51%3.87%-流动比率 9.46 22.53-利息保障倍数-384.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-484,512.40 2,141,381.58-122.63%应收账款周转率 258.46 86.18-存货周转率 9.20 7.05-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.22%2.02%-营业收入增长率%-6.59%16.75%-净利润增长率%-70.11%-5.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,600,000 10,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）648,655.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 52,215.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 700,871.12 所得税影响数 105,366.67 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 595,504.45 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要产品为纸浆模塑 3D 环保墙面装饰板，公司主要负责产品设计、研发及销售。公司具有生产的相关技术、专利，但由于公司地处北京，在当地自建厂房或在外地自己生产均较难实现，故公司通过与上游供应商合作的模式，通过制定墙面立体装饰板的质量技术标准，输出技术，进行 OEM 委托加工采购；通过知识产权体系进行技术保护，建立销售渠道体系，塑造推广自有品牌。（一）采购模式 受公司规模及发展阶段影响，公司主要供应商为山东海尔福生物资源制品有限公司，通蓝海与该公司签订长期合作协议。该公司的生产情况可能对公司的正常采购销售造成较大影响，中介机构经过对该供应商的实地走访，并查阅了公司的相关生产资质及环评批复文件，证实该供应商各项资质较为齐备，机器设备成新率可以满足通蓝海采购需求，未来突然停产可能性较小。基于目前情况，公司考虑到可能存在单一供应商依赖的可能性，公司采取三种措施降低风险：1、加强与山东海尔福生物资源制品有限公司的合作，要求在当地的通蓝海人员定期关注和与其沟通其近期生产计划完成情况。2、与有能力的生产企业接触并洽谈合作事宜，提前做好供应商储备。3、据公司董事长及其技术人员测算目前公司的改造技术，通蓝海可在生产一次性餐盒的生产线上进行技术改造，三个月即可达到公司所需的生产要求，因此公司要求山东海尔福生物资源制品有限公司根据通蓝海的销售量情况，将库存控制在满足通蓝海三个月销售量的水平上，将意外停产的情况对通蓝海造成的影响降到最低。（二）销售模式 报告期内，公司主要采取国外销售模式，针对的是国外客户群体。在国外销售方面，公司宣传以进出口商品交易会为主，以终点国家市场展会为辅，在阿里巴巴、环球资源等外贸网络媒体平台上做适量广告宣传。尽可能的采用投资少见效快的广告传播推广渠道和方式进行宣传。国外客户通过公司的宣传渠道了解公司及产品的详细情况后，与公司达成合作意向，签署合作协议。公司在国外销售方面服务贯穿始终，从签署合作协议开始到售后服务，以电子邮件、即时聊天工具、电话等联络方式时时为客户提供服务，包括产品的视频培训、产品的宣传介绍、产品安装过程中疑难问题的解答以及产品质量的保障等。为了满足不同行业、不同客户公司的各自需求，销售人员通过与客户、经销商的充分沟通，将客户的需求反馈至公司研发设计部；研发设计部根据要求改良产品，据此为客户提供服务，在项目实施过程中，监督外包生产加工商，严格按照要求采购原材料并实施加工，以确保产品质量。（三）盈利模式 公司专业致力于推广新型墙面环保立体装饰板的现代企业，力求给客户提供优质服务。在行业价值链中，公司直接操作的环节有：产品设计、研发、采购、质检验收、盈利模式（商业规则）确立、品牌管理、配套供应体系管理、销售渠道管理、营销推广渠道管理、售后服务等环节。公司通过良好把控业务中的各个环节实现对整个业务流程进行控制，对企业实际经营中的每一个经营要素进行价值识别与管理，通过对企业自身的管理控制以及对相关利益者的资源整合实现价值创造及价值获取。公司以墙面环保立体装饰板的技术优势推动销售，墙面环保立体装饰板的优势始终是公司的盈利导向。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司调整了营销策略，暂时取消了国内销售部门，集中全部资源和优势全力拓展国际市场。2017 年度，国际市场环境较之 2016 年并未好转，欧洲、北美、澳洲等发达经济体经济增长依然乏力；埃及动乱、伊拉克、叙利亚、利比亚、也门战乱，导致整个阿拉伯市场营收大幅度下滑；沙特石油价格持续走低；俄罗斯、南美洲、中东、非洲各国本币兑美元继续贬值，特别是尼日利亚、墨西哥货币大幅度贬值，使得进口商进口成本高企，购买力大幅度下降；印度、巴西通关门槛提高导致出口费用增加，尼日利亚海关增加装柜要求，致使客户装柜量减少四分之一，从而导致海运费成本增加；2016 年 9月以来，纸浆纤维、纸箱包装物价格继续攀升，2017 年较 2016 年至少增长了 20%；人工成本上涨，房屋租金上涨，导致产品成本和办公成本较大幅度增长；新的竞争对手进入市场，知识产权被抄袭屡禁不止，2017 年比 2016 年又多了一个不利因素：人民币汇率升值，全年平均至少增值了 3%。报告期内产品价格竞争较之 2016 年更加残酷。在这样的经济环境和中国出口市场普遍下滑的大环境下，为求生存，公司大力压缩了经营费用，其中，销售费用压缩了 15.82%，而营业收入下降了 6.59%。报告期内，公司继续在力保欧美市场的同时，响应国家号召在一带一路国家积极拓展业务。从市场前五名客户可以看出，第一名是荷兰客户、第二名是加拿大客户、第三名是尼日利亚客户、第四名是新加坡客户、第五名是尼日利亚客户。非洲市场潜力很大。报告期内，营业收入下降 6.59%，营业利润上升 145.09%，其中政府补助由于会计准则调整，原记入营业外收入改为记入其他收益，剔除此影响后，营业利润下降 298.12%。我们认为主要是主打产品纸浆模塑 3D 墙板性能有待进一步提高。所以报告期内，公司集中精力对主打产品纸浆模塑 3D 墙板的湿变形进行了重点技术攻关。2017 年末终于使得纸浆模塑 3D 墙板产品湿变形指标提升了 60%。报告期内，依然存在国内同行抄袭公司知识产权的行为。低质低价竞争，对公司开拓国际市场也起到了一定的不利影响。不过，公司已经采取了海关备案、法律诉讼和平台维权等措施，并取得了很大的效果，对侵权情况起到了一定力度的有效制止。报告期内的经营指标营业额和营业利润虽然都不同程度的下降，但是，我们对主打产品纸浆模塑 3D环保墙板产品湿变形缺陷的弥补，为日后公司的发展奠定了基础。(二二)行业情况行业情况 公司主要产品为纸浆模塑 3D 环保墙板，负责产品设计、研发及销售业务。所处行业分类制造业下属的纤维板制造细分行业。报告期内，通蓝海面对的主要挑战，依然是与抄袭者的抗争。我们不仅要在产品设计制作方面独具匠心，公司还要在安装辅料、施工工艺方面提高专有核心技术，稳定原料供应基地、设备定制工厂等，建立了相对稳定的合作关系。报告期内，植物纤维浆板原料市场价格持续攀升，整个行业上游企业供货成本高企，包装箱价格提13 高，劳动力成本提高，带来公司产品成本大幅度提高。公司目前的经营模式符合未来装饰墙面制造业的发展方向，未来公司将积极研究终端卖场渠道可行方案，充分了解当地用户诉求，改进产品设计和应用工艺，提升用户体验，给客户提供专业的服务，顺利达成用户需求的场景效果，给细分行业里的其他墙面制造业企业立标杆示范作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,495,724.85 54.29%10,945,892.15 61.28%-4.11%应收账款 76,214.43 0.39%67,507.00 0.38%12.90%存货 1,155,695.97 5.98%854,968.58 4.79%35.17%长期股权投资-固定资产 1,689,622.95 8.74%2,056,023.53 11.51%-17.82%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 3,967,900.07 20.53%2,138,134.86 11.97%85.58%长期待摊费用 6,677.87 0.03%146,348.86 0.82%-95.44%递延所得税资产 233,579.69 1.21%103,113.16 0.58%126.53%资产总计 19,331,758.72-17,862,915.03-8.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：预付账款较去年增加 85.58%。主要原因是：1、对主要供应商-山东海尔福生物资源制品有限公司预付款增加 1,990,264.35 元，增长 175.30%，由于公司预期原材料将涨价，通过增加预付款提前锁定价格，期末采购商品尚未交货形成预付余额；2、对主要网上交易平台服务商-阿里巴巴（中国）网络技术有限公司预付增加 280,544.06 元，增长 133.79%，扩大了与阿里巴巴在外贸直通车、顶级展位等平台产品上的合作；3、其余预付款项因完成结算而有减少。综上所述，预付款此消彼长使预付账款共增长 85.58%。存货较去年增加 35.17%。主要原因是：1、期初库存商品 854,968.58 元已全额计提跌价准备；2、期末公司收购主要供应商-山东海尔福山东海尔福生物资源制品有限公司一批库存商品作为储备，总货值 1,155,695.97 元。长期待摊费用较去年减少 85.58%。主要原因是：本年共摊销 139,670.99 元，摊销项目为往年展厅装修和销售推广费，已基本将期初余额摊销完毕，且本年未增加新的摊销项目。递延所得税资产较去年增加126.53%。主要原因是：递延所得税资产构成为坏账准备和存货跌价准备，其中计提坏账准备形成的递延所得税资产增加 2,221.24 元，增长 10.57%；计提存货跌价准备形成的递延所得税资产增加 128,245.29 元，增长 156.21%。因此，主要是计提存货跌价准备导致递延所得税资产增加。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,573,390.59-19,883,417.78-6.59%营业成本 9,245,932.94 49.78%10,067,028.03 50.63%-8.16%毛利率%50.22%-49.37%-管理费用 4,481,134.91 24.13%5,172,103.74 26.01%-13.36%销售费用 3,726,668.78 20.06%4,426,846.88 22.26%-15.82%财务费用 593,511.00 3.20%-453,686.74-2.28%-230.82%营业利润 358,698.68 1.93%146,356.78 0.74%145.09%营业外收入-1,088,869.00 5.48%-营业外支出-2,164.28 0.01%-100.00%净利润 320,194.82-1,071,382.79 5.39%-70.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入下降 6.59%，主要原因是报告期内，内销基本与上年持平，增长 1.72%；而国际销售受市场、汇率等影响略有下降，降幅为 7.68%。营业成本下降 8.16%，主要是公司调整包装箱的规格数量，较大幅度的降低了包装成本形成。毛利率提高了 0.85%，主要是报告期内，小数量销售订单占比增加，使得平均销售价格略有提高形成。管理费用比去年下降 13.36%，主要是因为 2016 年新三板挂牌费用高达 97 万，2016 年虽然已获政府机构补助，但费用归集时体现在管理费用中。2017 年只有 2.4 万元后续挂牌费用。此项费用降低使管理费用大幅下降；另外通过团队精细化管理，使得其他费用项目起伏不大，总体管理费用得到了控制。销售费用比去年下降了 15.82%，主要原因是取消了国内销售部门、减少了国内建博会的参展数量、以及相关印刷品的销售推广费用。财务费用增加了 230.82%，主要原因是汇率损失。公司出口主要以美元计价，而报告期内美元累计下跌近 10%，公司持有的美元净资产贬值 60 万，对财务费用产生较大影响。由于 2017 年度会计准则调整，报告期内政策补助由原记入营业外收入改为记入其他收益，此变动对营业利润产生影响。除政府补助外，公司无其他项目的营业外收入，因此将其他收益和营业外收入做合并分析：合并后下降了 40.43%，主要原因为新三板挂牌成功后获得北京市朝阳区发展和改革委员会及中关村科技园区管理委员会的补助款大部分已经在 2016 年完成补助，所以，2017 年营业外收入下降比较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,573,390.59 19,883,417.78-6.59%其他业务收入-主营业务成本 9,245,932.94 10,067,028.03-8.16%其他业务成本-15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%素板 16,417,835.97 88.39%17,800,524.20 89.52%彩板 1,614,479.06 8.69%1,452,916.98 7.31%金属板 140,138.54 0.75%197,605.93 7.31%其他 400,937.02 2.16%432,370.67 2.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 2,349,630.63 12.65%2,309,860.48 11.62%外销 16,223,759.96 87.35%17,573,557.30 88.38%合计 18,573,390.59 100.00%1,988,341 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入较去年下降了 1,310,027.17 元，其中素板销售收入下降了 1,382,638.23 元，主要原因是市场渠道铺货已经完成，渠道商售后工作没有跟上，造成渠道商库存积压，进货量减少造成；彩板销售收入增加了161,562.08元，主要是沙特的彩板大客户本年度进货较多。金属板销售收入下降了57,467.39元，主要是金属板尚有一定的产品缺陷需要进一步改进；其他收入下降了 31,433.65 元，在正常范围内。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 WallArt Hong Kong Limited 2,956,254.72 15.92%否 2 EKBINNOVATIONS 1,010,173.30 5.44%否 3 New Jerusaem Wallpapers Nig.Ltd 837,564.47 4.51%否 4 ART3D 779,690.61 4.20%否 5 Kingsmara Global Concept Ltd 627,211.98 3.38%否 合计合计 6,210,895.08 33.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东海尔福生物资源制品有限公司 11,404,992.36 95.99%否 2 浙江万邦贸易有限责任公司 288,727.50 2.43%否 3 莱芜市华彩包装有限公司 150,481.10 1.27%否 4 运城制版有限公司 17,000.00 0.14%否 5 陕西绿滔物资有限公司 8,353.92 0.07%否 合计合计 11,869,554.88 99.90%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-484,512.40 2,141,381.58-122.63%投资活动产生的现金流量净额 29,215.62 3,824,003.80-99.24%筹资活动产生的现金流量净额 -103,213.00-100%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比去年减少，主要原因是由于支付购买商品、劳务的金额较去年增加了 278 万，同时支付税费增加了 24 万，对流量净额产生较大影响；投资活动产生的现金流量净额同比大幅减少，主要原因是在北京银行的短期银行理财产品为本期投资本期收回本金及收益，流量净额仅为收益，而上期流量净额中含有前期投资在上期收回的本金，因此差额巨大。筹资活动产生的现金流量净额同比大幅减少主要原因为本期未进行股权融资及银行债权融资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京蓝海嘉铭建材技术有限公司，全资子公司，注册资本 100 万元；持股比例为 100%。经营范围为技术推广服务；经济贸易咨询；企业策划；电脑图文设计；货物进出口；代理进出口；技术进出口；销售建材、机械设备、日用品、电子产品。报告期内，全资子公司北京蓝海嘉铭建材技术有限公司 2017 年度营业收入为 347,304.80 元；实现净利润 54,188.50 元。山东通蓝海建材科技有限公司，全资子公司，注册资本 300 万元，持股比例为 100%经营范围为技术推广服务；销售建筑材料、装饰材料、机械设备、日用品、电子产品；经济贸易咨询；企业形象策划；电脑图文设计。报告期内，暂未启动经营性活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 8 月 22 日起使用自有闲置资金购买中国工商银行“易加益”法人人民币低风险短期理财产品，购买采用小额、单次购买方式。截止 2017 年 12 月 27 日，购买理财产品资金已全部到期收回，期间共取得投资收益 52,215.62 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用17 未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2017 年 12 月 25 日财政部发布财会2017 30 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。上述会计政策变更不产生累积影响；上述会计政策变更对 2017 和 2016 年度净利润不产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 在扶贫与社会责任方面，公司董事长李建宇加入狮子会，每年都有数额不等的捐赠活动和义务劳动关爱儿童等活动；董事张建生也参加了壹基金的儿童月捐活动，支持中国困难儿童发展的项目；董事张建生还参与了捐种梭梭树防止沙漠化项目月捐活动，10 元种一颗梭梭树，固定 10 平方米荒漠。通蓝海注重履行企业公民责任，坚持按照对社会负责任的方式开展业务，直接或间接地在安置就业和照章纳税方面，为社会做出了应有的贡献。通蓝海使命是“让天下墙面赏心悦目！”，在为这使命不懈奋斗的过程中，公司所用的纯植物纤维原料、纯物理的热压工艺以及应用等方面的方法全部环保，并且是环境友好型 3D 墙面装饰板产品，制作过程也无污染，为社会尽一份责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.主销市场国家货币对美元汇率大幅度贬值风险：货币贬值，直接造成该国客商进口成本高企，购买力严重下降等问题，收汇风险加大。应对措施：将这些国家与中信保保险名单对照，不在中信保范围的国家和地区全部改成 100%收汇18 后放货，中信保投保的国家和地区只要在这个名单上，也要重点防范收汇风险。2.世界范围内局部战争和政治不稳定风险：包括但不限于叙利亚战争，也门战争，伊拉克战争、埃及动乱等等有可能不利影响。应对措施：将这些地区和国家的销售全部调整到现款全额收汇后发货，同时，将营销资源转向其他国家和地区。3.世界性的经济危机风险：南美、欧洲国家的经济危机，购买力严重下滑，经济增长乏力，有可能给出口带来一定的不利影响。应对措施：调整主要营销市场国家和区域，将主要市场转向经济环境和政治环境相对稳健的美国、加拿大、澳大利亚、新西兰、沙特等国家。4.新技术新产品竞争风险：创新时代来临，新技术新产品层出不穷，如果出现革命性的替代产品，将可能给公司产品销售带来竞争风险。应对措施：加大研发投入，保持产品及其应用技术领先。5.更新更贴近用户的商业模式在其他企业出现的风险：装修装饰市场以及装修后市场，变革的速度相对较慢，但新的商业模式的竞争依然残酷，这种商业模式竞争的风险有可能产生激烈的价格和服务竞争。应对措施：在商业模式创新领域，通过贴近客户，打造用户价值，并与他们形成实时互动，不断完善自身的学习创新以及外部引进人才创新，形成通蓝海的商业模式创新。6.知识产权被大面积侵犯的风险：纸浆模塑 3D 环保墙板是通蓝海设计与研发人员的智力成果，体现了公司的创造力和核心竞争力，优秀的产品设计及远销海外带来的产品美誉度，是构成产品核心竞争力的重要组成元素。市场上模仿产品外观侵犯知识产权的事情屡禁不止，公司尽力采取各种措施保护知识产权及注册商标。侵权行为一旦发生，可能损坏或降低公司的品牌价值，分散公司管理层的精力，或对销售造成影响。由于植物纤维墙面装饰板产品具有毛利空间较大，盈利能力较强，进入门槛主要是知识产权保护门槛，直接抄袭复制成本较低等特点，市场上抄袭通蓝海设计的直接恶性竞争案件不断增加，他们通常采取直接复制抄袭、低质低价竞争等手段扰论市场。应对措施：加强知识产权制度建设、提高知识产权保护意识；对能给企业带来经济利益的技术和经营信息加大保密措施力度；及时申请产品著作权，加大商标、外观专利等知识产权维权力度，通过法律手段保护自身商标、域名、专利、版权、著作权等。7.纸浆原材料价格高涨风险：植物纤维浆板原料市场价格逐年攀升，包装箱价格提高，劳动力成本逐年提高，造成公司纸浆模塑产品成本提高的风险。应对措施：提升产品设计美观度、提升产品质感质量、提升产品精细度、逐步提高售价。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易交易金额金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程