834259_2017_中光高科_2017年年度报告_2018-06-28.pdf

1 证券简称：证券简称：中光高科 证券代码：证券代码：834259 主办券商：主办券商：湘财证券 2017 年度报告 中光高科 NEEQ:834259 中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司 Zhongguanggaoke(Beijing)energy saving investment management Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 3 月公司与总工会中国职工电化教育中心签订关于全国职工远程教育培训合作协议书。中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司是中国职工电化教育中心（以下简称电教中心）指定的全国独家以电教中心名义全面运营全国职工远程教育培训的机构。面向全国各地区县区域设立“职工远程教育基层服务站”并授权“服务站长”面向当地开展工作内容主要与当地政府、企事业单位工会对接，参加线上线下职工各项培训。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配融资及利润分配情况情况 .3636 第八节第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工情况、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及公司治理及内部控制内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中光高科/公司 指 中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司 法定代表人 指 李如海 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司股东大会 董事会 指 中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司董事会 监事会 指 中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司监事会 主办券商 指 湘财证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙人）中光腾飞 指 北京中光腾飞信息咨询有限公司 万元 指 人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李如海、主管会计工作负责人王鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了带有持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品研发风险 目前，由于发光效率和散热技术还没有取得重大突破，LED 路灯技术尚不成熟。虽然本公司生产技术和工艺在国内同行业中处于较为领先的水平，但是与国际先进水平还有一定的距离。而且行业多产品认定和推广的不规范也在某种程度上制约了 LED路灯的推广应用，从而间接制约了公司产品的研发。因此，项目实施的技术和工艺存有一定的研发风险。工程施工风险 在工程施工过程中，有着许多不可控的因素，首先是施工的环境因素，一方面，施工的进程存在次序性，需要等其他工程进度完成后才能进场，而其他工程的进度公司无法把控；另一方面，施工的自然环境不具备，比如室外施工遇到下雨降雪等情况这些会影响工程施工的进度。其次，在室内外施工还有可能出现安全事故，虽然此类事故非常少，但是由于涉及到强电工6 程和高空作业，发生的可能性不可忽视。最后，由于委托方的不配合或者相关手续不到位，甚至管理单位进行检查等，也会导致施工进度出现变化甚至流产的风险。人力资源风险 作为技术密集型行业，高素质的技术人才和管理人才对高新技术节能服务企业的发展起着非常重要的作用，而目前在我国 LED应用行业中，技术人才和管理人才都较为稀缺。由于公司经营规模小、人员数量少，如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，并在人才培养和激励方面进行机制的创新，公司将在发展过程中面临人才流失和人才短缺的风险。市场竞争风险 LED 节能灯产品推广仍需要政府、企业、市场等多方支持，目前其最大的竞争对手是荧光灯，后者已经被广大消费者所接受，而 LED 节能灯被广大消费者接受还需要一个过程。在 LED 节能市场主体中存在着几家上市公司和大量的 LED 产品加工厂，市场竞争非常激烈，公司产品存在较大的市场竞争风险。此外，有些地方政府节能工程只能由当地企业中标，市场存在地方垄断的风险。资金短缺风险 由于在合同能源管理模式公司需要给工程垫付款，需要较大的资金，容易出现资金短缺风险。公司可以通过银行等金融机构进行贷款解决资金短缺问题。但是如果合同相对方违约，则公司可能出现还贷违约，引致银行信用不良，影响后续融资贷款的风险。税收政策风险 公司为高新技术企业，所得税按照 15%征收，该税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。公司属于照明节能服务企业，相关的能源政策估计长时间不会变化，但该优惠税率依赖于国家的政策，公司未来适用的税收政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响。因此公司存在税收优惠政策变化风险。大股东控股风险 截至 2017 年 12 月 31 日，李如海先生是公司的实际控制人，直接持有公司 1,240 万股，占总股本的 62%。李如海对公司享有绝7 对控股的地位，可以对公司的发展战略、人事任免、生产经营决策、对外投资、利润分配等重大问题产生决定性的影响，因此公司存在大股东控制不当的风险。高新技术企业复核不通过的风险 根据 2016 年 1 月 1 日生效的高新技术企业认定管理办法，企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需符合如下要求：最近一年销售收入小于 5000 万元的企业，比例不低于 5%。公司报告期内研发费用投入未达到上述标准，仍存在丧失该资格，则公司不能享受高新技术企业的企业所得税税收优惠，会有税负提高的风险。持续亏损风险 公司报告期及前两期连续三年持续亏损，净利润分别为-517.22万元、-490.61 万元、-443.84 万元。公司所处的 LED 节能市场竞争激烈，工程施工业务开拓难度较大，同时公司还面对着工程施工的各种不可控风险，未来经营状况存在持续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongguanggaoke(Beijing)energy saving investment management Co.,Ltd.证券简称 中光高科 证券代码 834259 法定代表人 李如海 办公地址 北京市朝阳区小红门乡肖村南四环东路 90 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李如海 职务 总经理兼董事会秘书 电话 18001332828 传真 01061251440 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区南四环东路 90 号 100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-01-29 挂牌时间 2015-11-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(M74)专业技术服务业 主要产品与服务项目 提供 LED 照明应用的设计、生产、销售及工程施工服务、远程教育开发、运营推广、广告投资。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 李如海 实际控制人 李如海 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110115798512346R 否 注册地址 北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地永兴路 25 号 C 楼三层 否 注册资本 2000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘府中路198 号新南城商务中心A栋11楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴军兰、沈鱼 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 310 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,660,675.17 5,870,146.27-3.57%毛利率%15.56%20.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,172,205.19-4,906,058.63-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,172,205.19-5,496,792.66-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-179.19%-61.9%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-187.94%-69.39%-基本每股收益-0.26-0.25-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 15,503,560.97 21,105,137.73-26.54%负债总计 15,203,270.12 15,632,641.69-2.75%归属于挂牌公司股东的净资产 300,290.85 5,472,496.04-94.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.015 0.27-94.44%资产负债率%（母公司）98.06%74.04%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.75 4.23-利息保障倍数-3.93-5.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-802,093.85-1,700,520.75-应收账款周转率 0.75 1.23-存货周转率 1.32 0.01-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-26.54%-4.66%-营业收入增长率%-3.57%-2.37%-净利润增长率%-0.54%10.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）16,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 240,035.06 罚款-3,500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 252,535.06 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 252,535.06 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无调整 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来12 适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。根据 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。上述重要会计政策的变更对本公司本年度报表无影响。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、第一板块：第一板块：LEDLED 照明应用以节能改造板块照明应用以节能改造板块 公司的主要业务是提供 LED 照明应用的设计、生产、销售及工程施工服务以及节能改造（EMC）。公司的客户包括政府部门和企事业单位，公司利用自主研发的关键技术，对包括道路、火车站、楼宇、商业机构、公共设施、机场港口、医院、大专院校等场所的照明系统提供 LED 节能产品和工程施工服务，主要是通过工程服务带动产品销售或者直接销售产品获取收益以及节能改造分享节能收益。根据证监会颁布的 上市公司行业分类指引（2012 年版），公司所处行业为“专业技术服务业（M74）”；根据我国国民经济行业分类 国家标准（GB/T4754-2011），公司属于“科技推广和应用服务业（M75）”下属的“节能技术推广服务业（M7514）”；根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“制造业（C38）”下属的电气机械和器材制造业（C3872）；根据公司具体业务情况，公司所处的细分行业为节能技术服务产业中的 LED 应用行业。1、产品研发模式 根据具体的客户和工程需求以及市场的最新发展趋势，公司会制定相应的研发计划。公司的产品研发由研发部负责，分为设计和样品制作两个部分。公司产品的设计部分由研发部开发人员负责，分为三个阶段：立项阶段、图纸设计阶段、设计定型阶段。在立项阶段中，开发人员将评估需求要点及现实环境，从技术、经济和社会等因素研究，论证项目的可行性；公司管理层将根据相关信息对是否开发作出决定，如果确定立项，则按照需求制订初步的项目开发计划。在图纸设计阶段，开发人员会针对项目需求对相关的设计开发做详细的设计和绘制相关图纸，并进而进行图纸的评审及验证。在设计定型阶段，开发人员将针对图纸详细设计和确认验证阶段发现的问题进行分析解决，修改有关图纸，进行产品成本核算，并编写产品说明书和零部件采购清单。2、产品生产模式 公司产品的生产由生产采购部负责，采购部根据销售部提供的客户需求信息和库存情况确定生产与采购计划，根据图纸设计和样品要求对核心零部件进行采购，并通过委托厂家加工的方式完成焊接和组装等低技术含量生产工序。但一些特殊的产品比如大型路灯，则由自己的生产线进行加工生产，技术检验人员负责对最终的产品进行抽样检查。公司的生产线在佛山分公司，除需要外协加工的产品外，主要由佛山分公司负责具体的生产任务。3、销售模式 14 公司销售模式主要是以工程服务的模式进行直销，也有部分直接销售给其他负责工程服务的单位或者使用节能灯具的企事业单位，由该单位自行寻找相应的施工队伍施工。工程服务模式是指直接与企事业单位签订采购、施工于一体的项目承包制合同，通过与使用客户直接接触，或通过投标、竞标方式间接性与终端客户接触，使得产品无需假借于另一方销售之手的销售模式。公司的目标客户群体主要为政府部门和企业等高端客户，通过公司网站及与主流搜索引擎合作进行宣传和推广，并通过参加行业展会和行业技术交流会或者直接拜访客及邀请客户来访等方式拓展市场，提高公司知名度。公司的销售和服务工作由销售部、工程部共同负责。销售部与客户达成初步合作意向后，与客户进行沟通并了解客户的全部要求。公司随后对项目进行评审，销售部将客户要求以书面形式转交工程部。工程部负责技术洽商，提供现场测绘和技术解决方案。销售部与工程部同客户针对项目进行会签，最后交由总经理审批。项目评审后由销售部代表公司与客户签订合同。合同签订后，公司按照合同约定组织生产和施工，随后对客户进行验收培训并进行持续有效的售后服务。中光高科以成为中国节能领域中领先的投资管理专家为愿景，采用合同能源管理模式（EMC）为崭新运营机制，稳健经营，提高创新动力，持续且有步骤地开发出具有竞争优势和为客户提供低风险、低成本、高回报的最优的节能解决方案；公司以自身成熟的节能产品为核心，辅助公司强大的融资能力，形成一个既能为广大能源用户提供技术咨询、能效评估、系统集成和工程总揽等传统能效管理服务，又能为现代城市发展提供可持续能源规划乃至国际项目融资服务等多元化高端服务的节能投资公司。4、采购模式 公司主要采购物资为 LED 灯具生产中所需的 LED 灯珠、灯杆、驱动电源、铝基板等零部件。公司的采购工作由生产采购部及研发部负责。具体为采购部负责保持与供应厂家、商家的日常沟通，掌握好市场行情、信息并实施采购；研发部负责制定采购清单并对采购物资进行检验。公司的采购流程分为四个阶段：第一阶段为研发部根据签订合同和库存信息制定采购清单；第二阶段为采购部进行采购，采购部在采购工作中货比三家（质量、价格、服务态度），检验其供货厂商的营业执照和所购物资的合格证、检验报告；第三阶段，采购人员和库管员协作进行交货、收货、验货等工作，核实所采购物资的数量、质量、重量等是否与所订购要求的相符；第四阶段，采购产品进厂后采购部通知研发部进行检验或验证，检验合格后才能入库，对经分析检测及验证后不合格者，及时与供方联系，办理退货。5、主要盈利模式 公司的利润主要包括工程利润和产品利润，其中工程利润主要来自为客户负责工程设计、施工工艺和施工实施等；产品利润一方面是来自于工程中的产品销售；另一方面通过直接销售 LED 灯具和配套15 设施实现。公司的销售合同包括城市路灯节能改建工程、工矿企业矿灯改建工程及高端设备灯配件供应等。这种节能投资方式允许客户用未来的节能收益为用能单位升级，以降低目前的运行成本；或者节能服务公司以承诺节能项目的节能效益、或承包整体能源费用的方式为客户提供节能服务。合同能源管理在实施节能项目的企业（用户）与节能服务公司之间签订，它有助于推动节能项目的实施。这种节能投资方式允许用户使用未来的节能收益为耗能单位和能耗设备升级，以降低运行成本。耗能单位不需要承担（或者极少部分承担）节能项目实施的资金、技术风险，并在项目实施降低用能成本的同时，获得实施节能带来的收益和获取节能服务公司提供的设备。公司的利润主要分享节能收益、分享期 5-10 年，目前在实施北京西站节能改造项目合作期为五年。合同期可分享节能收益 1668 万元、投资回报率 50%以上。二、第二板块：广告投资板块第二板块：广告投资板块 城市废物箱的设置是事关市民生活息息相关的大事，随着人民生活水平的提高，对废物箱的安装水准、式样提出更高的要求。环保型广告垃圾箱具有整洁、美观、绿色、环保、靓丽、防臭、节能、低碳等优点，能够适应时代环境和文明的需求。中光高科(北京)节能投资管理股份有限公司，目前推出免费为正在建设文明城市的地方政府，投资建设环保型广告废物箱项目。凡是经济建设快速发展、环保意识明显提高、文明城市正在创建的中等以上城市符合我们的投向，我们愿意全额投资、免费安装大中城市满意的、漂亮的、节能的、环保型的广告废物箱。希望我们投资建设的环保型广告废物箱，能够成为城市一道靓丽的风景线，为你们地方财政节约了城市维护经费，为你们的当地居民增添了更加美好的生活环境。中光高科(北京)节能投资管理股份有限公司，致力于节能环保设备的研发，通过几年的努力，开发出一批较先进的节能环保设备。城市更换安装环保型广告废物箱项目的建设既符合国家产业政策，又美化了城市，推动了商业社会的发展，该项目的实施，将是企业持续健康发展的重要举措。该项目的建设体现“高起点、快发展、增效益、节能环保”的理念，树立城市良好的企业形象，改善区域投资环境，吸引投资，促进地区经济繁荣有着重大的意义，为造福当地人民做出应有的贡献。公司采取稳扎稳打的方略，在综合分析城市实际情况、建设场址、消费群体和市场需求等因素的基础上，判断广告投放的商业价值，拟在大中型城市、地级市商业及主干道投资垃圾广告箱项目。目前研究首批拟投资的城市涵盖四个直辖市及中西部十六个省的 50 多个城市。1 1、项目营销策略、项目营销策略 渠道策略：公司计划在将来的市场运作中采取线上线下相结合的渠道策略：16 1）线上：通过户外媒体行业的销售平台进行广告客户招商；自建广告招商网络平台。2）线下：通过区域代理商渠道进行广告客户招商；与 4A 公司、商协会以及广告客户资源丰富的中介机构等开展招商合作；通过公司的广告运营平台获取联系方式后自行找到公司合作的客户；同业联合合作，资源整合共享；活动展会等渠道招商。宣传推广策略：1）公司自有广告运营平台进行宣传推广；2）互联网渠道宣传推广；3）活动展会宣传推广；4）合作和代理渠道宣传推广。服务策略：对投放广告的终端客户提供广告投放策略服务、投放监控服务、广告效果评估服务等增值服务内容。2 2、商业模式及流程、商业模式及流程 公司环保型广告垃圾箱项目采用企业与政府合作的商业模式，由政府负责落实项目立项审批、市容规划、财政担保等，公司负责产品生产、运输、安装及维护等任务。所有投放的垃圾箱建成后为公共资产归政府管理并由市政人员负责日常管理，公司将获得箱体屏幕的广告经营权，并负担所有设备维护维修责任。一般合作期限为 8 到 10 年，广告垃圾箱的使用寿命在 5 年左右。公司与网络运营商及广告运营商合作，设计产品图纸并负责安装后两者的产品装备。产品生产为简单组装行为，公司针对销售区域情况采取劳务外包方式，委托具有相关资质的企业进行组装加工，并对其进行技术培训以做好后期维护工作。3 3、广告经营收入、广告经营收入 公司开展项目建设的前提为取得环保广告垃圾箱整体的广告经营权。因此，主要营业收入来自于屏幕广告的投放费用。并且根据需要可以实现动态广告，公司基于自有软件智慧控制系统，能够实现广告全天候滚动和循环播放。三、第三板块：远程教育板块三、第三板块：远程教育板块 全国职工远程培训的项目，目前是国内唯一一项由总工会发起的针对职工在线学习和职业技术能力培训的平台，中光高科（北京）节能投资管理股份有限公司是中国职工电化教育中心（以下简称电教中心）指定的全国独家以电教中心名义全面运营全国职工远程教育培训的机构。面向全国各地区县区域设立“职工远程教育基层服务站”并授权“服务站长”面向当地开展工作内容主要与当地政府、企事业单位工会对接，参加线上线下职工各项培训；内容丰富包括职工心理咨询，法律，技能，素质教育，17 企业管理，解析十九大两会精神，响应国家号召，加大对企事业单位职工教育培训方针政策，政府助推项目，并针对职工教育培训国家政策方向、等法律法规实施推进及各项目扶持。1 1、宗旨：、宗旨：响应李克强总理在政府工作报告中提出并强调的“大力发展现代职业教育、加快推进远程教育、扩大优质教育资源覆盖面”号召为宗旨。2、愿景：愿景：积极探索推进职工素质建设工程的新思路、新机制、新方法、着力加快提升职工队伍整体素质，为实现“两个一百”奋斗目标、实现中华民族伟大复兴的中国梦提供坚实的人才保障。3 3、项目优势：、项目优势：政策方针助推趋势政策方针助推趋势 响应政府号召，加大基层企事业单位职工技能教育培训方针，依照全国职工素质建设工程五年计划（20152019 年）在各省、自治区、直辖市总工会各全国产业工会，中共中央直属机关工会联合会、中央国家机关工会联合会、全总各部门、各直属单位；符合工作实际，研究制定本杜区、本系统实施职工素质建设工程的阶段性规划和实施方案。全国远程教育优势全国远程教育优势 目前是国内唯一一项由中华总工会发起的针对全国企事业单位职工在线学习和职业技术能力培训的平台，政府助推项目、地区响应的好项目。聘请国内知名培训专家进行授课，整合全国最优质的教学资源，让全国职工享受最优质的教育培训服务。电化中心也可以根据基层工会组织培训需求开展企业定制式远程教育项目、同时开展线上、线下相结合的职工技能培训课程.秉承公益的宗旨，本着互利互惠、优势互补的原则与当地机构合作、并洽谈当地政府、工会企事业单位全方位协助。4、总结：中光高科收入来源分为三部分：第一部分代理商的代理费；第二部分基层工会的课件费；第三部分职业能力证书费。报告期内公司商业模式未发生重大变化，公司发展较为稳定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 18 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司经营情况如下：1、公司的财务状况及经营成果 报告期内，公司共实现营业收入 566.07 万元，较去年同期减少 3.568%；利润总额和净利润分别为-517.22 万元和-517.22 万元，分别比上年减少 3.1%和 5.42%；报告期末公司总资产为 1550.36 万元，比上年减少 26.54%；归属于挂牌公司股东的净资产 30.10 万元，比上年减少了 94.51%。2、现金流量情况 2017 年公司经营活动产生的现金净流量为-80.21 万元，较上年大幅增加，主要原因为支付其他与经营活动有关的现金大幅减少。目前公司在全力拓展新的业务，2017 年 3 月 7 日与全国总工会全国职工远程教育培训中心合作，开展利用互联网开展远程教育和培训，共同开发、运用和推广销售远程教育培训的相关产品，获取利益，目前已签订的电教化中心：秦皇岛、杭州等。(二二)行业情况行业情况 第一板块照明行业情况：随着我国经济的发展，一次能源消费量持续升高。2011 年，我国一次能源消费量达到了 34.8 亿吨标准煤，超过美国成为世界能源消费第一大国。与此同时，我国政府节能减排的力度也逐步加大，出台了工业、建筑、交通等一系列行业节能减排规划，并提出了相应的节能减排具体指标。节能服务公司能够为客户提供用能状况诊断、节能项目设计、融资、改造（施工、设备安装、调试）、运行管理等专业化节能服务。节能技术服务产业顺应了国家政策，成为被鼓励的对象并得以快速发展，其中 LED 工程借助最新的 LED 照明技术，减少能源消耗，降低废气排放，是提高灯光亮度实现节能减排的高效工程。分析评价：分析评价：企业的产品和服务符合市场的需求，发展前景较好。市场变动趋势：市场变动趋势：19 2016 年，我国半导体照明产业整体产值达到 5216 亿元，较 2015 年同比增长 228，虽然与“十二五”期间 30的年均增长率有所下降，但增长率较 2015 年的 21有小幅提升。其中上游外延芯片规模约 182 亿元，同比增长 20；中游封装规模达到 748 亿元，同比增长 21 5；下游应用规模 4286亿元，同比增长 23。LED 通用照明仍然是应用市场的第一驱动力。2016 年，产值达 2040 亿元，同比增长 315，占整体应用市场的比重由 2015 年的 45，提升到 2016 年的 476。随着奔驰、宝马等高端车型前大灯越来越多的采用 LED 灯具，2016 年 LED 汽车照明高速增长，同比增长 338，占整体应用市场 14。2011 年，国家发改委等五部委共同发布了中国逐步淘汰白炽灯线路图，将淘汰白炽灯的历程分成了五个阶段，今年的 10 月 1 日是淘汰白炽灯的最后一个阶段，15 瓦及以上的白炽灯将从 10 月 1 日起彻底退出历史舞台。2016 年，全球加速淘汰白炽灯，LED 已成为照明的主流光源。我国国内 LED 照明产品产量约 80 亿只，同比增长 33；国内销量约 38 亿只，同比增长 35。LED 照明产品国内市场渗透率（LED 照明产品国内销售数量照明产品国内总销售数量）达到 42，比 2015 年上升 10 个百分点。行业整合也将进一步加剧；产业不断集中，呈现出大者恒大的趋势，个性化、差异化发展成为新的出路；未来将有更多资本运作来实现企业增长；而随着国内产品价格回归理性，国内人工成本持续上涨，开辟海外市场，特别是中东地区的国家作为新兴市场也成为新的选择；汽车照明、植物照明、智能照明等等高新领域如今已经成为新的趋势，万众期待但也需要谨慎选择。这些趋势在 2017 年后只会更加明显，2017 年后，LED 照明行业挑战与机遇并存。第二板块清洁箱广告投资：为遵循习近平主席让天更蓝、山更绿、水更清、生态环境更美好的理念，“十三五”时期可再生能源建筑应用规模将不断扩大。近年来，为贯彻落实党中央、国务院关于推进节能减排与发展新能源的战略部署，财政部、住房城乡建设部大力推动，可再生能源建筑应用规模正在迅速扩大，应用技术也逐渐成熟、产业竞争力稳步提升。能源问题和环境问题一直是全球关注和迫切需要解决的问题，随着常规能源煤、石油、天然气的开采，这些能源被大量消耗、逐步减少的同时也带来了环境问题，太阳能环卫箱利用太阳能清洁能源为基础，大批更换使用，有利于促进城市新能源的规模化使用。本项目是国家鼓励支持发展的低碳、节能、环保项目,围绕市委、市政府提出的“创新发展、协调发展、绿色发展、开放发展、共享发展”五大发展理念，以建设美丽中国为目标，实现城市环境整体打造，符合“十三五”时期国家产业政策及发展规划。20(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 231,264.96 1.47%886,736.48 4.20%-73.92%应收账款 8,142,219.99 51.77%6,938,602.06 32.88%17.35%存货 2,140,714.94 13.61%5,086,173.56 24.10%57.91%长期股权投资-固定资产 3,838,598.36 24.41%4,600,169.36 21.80%-16.56%在建工程-短期借款 13,000,000.00 82.66%-长期借款 -7,000,000 33.17%其他非流动性负债-4,800,000 22.74%资产总计 15,503,560.97-21,105,137.73-26.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金为 23.13 万元，同比减少 73.92%，主要原因为 2017 年收到其他与经营活动有关的现金减少，进而使货币资金大比例减少。2、报告期末，公司应收账款为 814.22 万元，同比增长 17.35%，主要是 2016 年度前主要客户玉林烤鸭店期末应收账款余额 282.67 万元，北京创点辉煌广告有限公司 期末应收账款余额 188.59 万元，北京良乡经济开发区实业总公司期末应收账款 95.52 万元、北京生物医药产业基地发展有限公司期末应收账款 139.59 万元，2017 年度未回款，这些客户基本为行政事业单位，回款缓慢，公司已加紧催收。2017 年新增北京生物医药产业基地发展有限公司期末应收账款 60.87 万元。3、报告期末，公司存货为 214.07 万元，同比减少 57.9%，主要是公司商品库存退还 189.87 万元存货给供应商河南奥凯光电有限公司。4、报告期末，公司固定资产为 383.86 万元，同比减少 16.56%，报告期内无采购大额固定资产，减少主要原因为固定资产累计折旧导致。5、报告期末，公司新增加短期借款 1,300 万元，同比增加 1,300 万元，主要是因为报告期内新增加北京银行 1,300 万元短期借款所致。21 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 5,660,675.17-5,870,146.27-3.57%营业成本 4,779,952.43 84.44%4,657,830.03 79.35%2.62%毛利率%15.56%-20.65%-管理费用 3,208,117.00 56.67%4,851,445.48 82.65%-33.87%销售费用 519,796.99 9.18%373,434.45 6.36%39.19%财务费用 1,049,746.92 18.54%762,726.57 12.99%37.63%营业利润-5,424,740.25-95.83%-5,610,099.60-95.57%-3.30%营业外收入 256,035.06 4.52%593,588.54 10.11%-56.87%营业外支出 3,500.00 0.06%300.00 0.01%1,066.67%净利润-5,172,205.19-91.37%-4,906,058.63-83.58%5.42%项项目重大变动原因目重大变动原因：1、财务费用：本期比上年同期增加 287,020.35 元，较上年同期增加 37.63%，主要是因为 2017 年增加 1,300 万贷款，担保费及借款利息费用增加导致财务费用大幅增加。2、营业外收入：本期比上年同期减少 337,553.48 元，主要原因是 2016 年中关村挂牌补贴 330000元。3、销售费用：本期比上年同期增加 146,362.54 元，较上年同期增加 39.19%，主要是因为公司新开展了远程教育业务项目费用增加，包括业务招待费。4、管理费用：本期比上年同期减少 1,643,328.48 元，较上年同期减少 33.87%，主要是因为 2016年公司展厅装修费。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,660,675.17 5,870,146.27-3.57%其他业务收入-主营业务成本 4,779,952.43 4,657,830.03 2.62%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商品销售 1,154,152.35 20.39%1,966,048.87 33.49%22 工程项目 3,755,485.10 66.34%3,904,097.40 66.51%服务项目 751,037.72 13.27%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成