834315_2017_富源科技_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

富源科技 NEEQ:834315 广东富源科技股份有限公司 GuangdongFuyuan Technology Co.,Ltd.2017 年度报告 一、一、获得奖项获得奖项 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公告编号：2018-002 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.33 第十一节 财务报告.38 公告编号：2018-002 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、富源科技 指 广东富源科技股份有限公司 有限公司 指 公司前身“广东赛翡蓝宝石科技有限公司”富源集团 指 深圳市富源实业(集团)有限公司 远望数码 指 深圳市远望数码商场市场管理有限公司 同心基金 指 深圳市同心投资基金股份公司 股东大会 指 广东富源科技股份有限公司股东大会 股东会 指 广东赛翡蓝宝石科技有限公司股东会 董事会 指 广东富源科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东富源科技股份有限公司监事会 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的广东富源科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 籽晶 指 粘合在坩埚底部中心位置的蓝宝石晶体块,用于长出新晶体 长晶 指 在专用设备中将原材料三氧化二铝在高温状态下融化,然后重新结晶成蓝宝石的过程 C 向长晶 指 是以 C 向晶种为基础进行单晶生长,生长出来的晶体大面是 C 向 HEM 法长晶技术 指 指公司目前采用的蓝宝石晶体结晶技术,又名热交换法长晶技术 丝印 指 在蓝宝石表面加上客户所需的颜色、图案、LOGO 等,使用丝网印刷技术体现出来 镀膜 指 在真空中制备膜层,包括镀制 AR、AF、装饰膜等单质或化合物膜。虽然化学汽相沉积也采用减压、低压或等离子体等真空手段,但一般真空镀膜是指用物理的方法沉积薄膜。真空镀膜有三种形式,即蒸发镀膜、溅射镀膜和离子镀。蓝宝石 TP 业务 指 蓝宝石触摸屏保护盖板(touch panel)业务 注：本年度报告中合计数与各单项加总不符由四舍五入所致。公告编号：2018-002 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人缪志峰、主管会计工作负责人陈志锋及会计机构负责人(会计主管人员)赖兴兴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带有强制事项段或其他事项段的无保留意见审计报告，公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事会审议2017 年年度报告及年度报告摘要议案,议案表决结果:同意票 8 票,反对票 0 票,弃权票 1票。弃权董事已在董监高关于年报的书面确认意见汇总签字确认,确认公司严格按照公司财务制度规范运作,公司2017 年年度报告包含的信息公允、全面、真实的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果等事项。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人才流失风险 公司是一家以技术和创新为核心的高新技术企业,业务发展各环节都需要核心的技术人员、出色的营销人员去决策、执行和服务,因此拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张,对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加,人才储备规模、人员的素质、研发的实力需进一步加强。考虑到同行业内其他竞争者对高层次的人才争夺日趋激烈,如何留住并吸引高层次 人才,将是公司未来持续发展所面临的关键问题。如果在未来业务发展过程中,出现公司核心人员流失,将会对公司持续经营发展产生重大影响。实际控制人不当控制风险 公司股东富源集团、缪志峰、缪志勇和李金招为关联方,共持有公司 公告编号：2018-002 4 31,312.5 万股,占总股本的 52.08%,共同对公司经营具有决定性影响,可以实际控制公司。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及公司其他股东的利益,但若公司关联控股股东利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。市场需求不足风险 公司主要业务为生产蓝宝石晶体并推动蓝宝石材料在电子消费品面板领域的应用,并专注在该领域持续投入,在该领域形成了竞争优势,但下游客户对是否使用蓝宝石作为智能手机面板材料还存在不确定性,如果下游客户不使用蓝宝石作为面板材料,将对公司未来业务发展和收入产生重大影响。行业竞争加剧风险 自 2014 年以来,国内蓝宝石制造厂商纷纷扩产,虽然国内经济结构调整在不断进行,但未来产能尚需在市场端打开缺口,行业需求的变动有可能带来产能过剩情况产生,进而可能导致企业间竞争加剧。对大客户依赖的风险 报告期内公司客户的集中程度较高。公司目前正在积极拓展新客户,降低对大客户的依赖度,如果未来公司主要客户发生变化而新的业务得不到及时衔接,则公司业绩增长的稳定性会受到不利影响。存货跌价风险 公司报告期内存货期末账面余额为99,126,919.03元,占流动资产的比例为 34.43%,计提存货跌价准备 65,940,300 元。虽然受行业特殊性影响,公司需储备一定的库存商品以应对未来订单,部分存货库龄较长,同时公司商品不存在因存放导致产品质量下降的情况,但库存商品仍然存在一定的跌价风险。此外,受市场因素影响,库存商品售价存在上下波动的风险。汇率变动风险 公司目前主要设备包括长晶炉和部分加工设备均来自进口,同时公司目前主要客户均来自国外,结算方式均采用美金结算,汇率变动对公司的经营会产生较大影响。同时汇率的上下波动会给公司经营业绩带来上下波动的风险。政府补贴减少的风险 政府补助为企业的发展提供了一定保障,如果公司将来取得的政府补助减少,则将对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-002 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东富源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Fuyuan Technology Co.,Ltd 证券简称 富源科技 证券代码 834315 法定代表人 缪志峰 办公地址 中国广东省梅州市畲江镇广州(梅州)产业转移工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘娜 职务 信息披露事务管理人 电话 0753-2731138 传真 0753-2731138 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中国广东省梅州市畲江镇广州(梅州)产业转移工业园 514779 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 22 日 挂牌时间 2015 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C30 非金属矿物制品业-C309 石墨及其他非金属矿物制品制造-C3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 蓝宝石晶体及相关产品的研发、制造和销售?普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）601,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市富源实业(集团)有限公司 实际控制人 缪寿良、缪志峰、缪志勇、李金招 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441400576499713F 否 注册地址 中国广东省梅州市畲江镇广州否 公告编号：2018-002 6 (梅州)产业转移工业园 注册资本 601,250,000.00 否-五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 梁烽、文爱凤 会计师事务所办公地址 深圳市南山区科苑路 11 号金融科技大厦 9 楼 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。公告编号：2018-002 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,457,945.91 128,462,776.84-35.81%毛利率%-66.32%10.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-162,108,605.56 167,518,883.25-196.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-163,964,348.68-71,782,287.41-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.53%17.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.72%-7.36%-基本每股收益-0.27 0.28-196.70%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,614,790,032.44 1,705,675,006.74-5.33%负债总计 715,005,464.15 643,781,832.89 11.06%归属于挂牌公司股东的净资产 899,784,568.29 1,061,893,173.85-15.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.77-15.27%资产负债率 44.28%37.74%-流动比率 0.79 0.70-利息保障倍数-26.10-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-55,007,400.14 9,275,481.40-693.04%应收账款周转率 2.68 5.01-存货周转率 0.79 0.68-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.33%-1.10%-营业收入增长率%-35.81%-37.37%-净利润增长率%-196.77%-26.03%-公告编号：2018-002 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 601,250,000 601,250,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 5,417,309.04 债务重组损益 -69,277.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,141,798.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,206,233.35 所得税影响数 1,350,490.23 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,855,743.12 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外支出 14,731,401.32 1,670,362.75-资产处置损益 0.00-13,061,038.57-营业利润-84,072,800.14-97,133,838.71-公告编号：2018-002 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 富源科技专业从事研发、制造、销售蓝宝石及其他人工晶体材料：蓝宝石产品、工艺品、消费电子产品、手机贴片；LED 封装、照明及其他光电产品，机械设备；照明工程、城市亮化、景观工程的设计与维护；合同能源管理；货物、技术进出口。蓝宝石材料的下游应用主要为 LED 衬底，以及电子消费品的窗口件，主要客户包括：LED 芯片生产厂商、电子消费品面板生产厂商、智能手机生产厂商以及高档手表生产厂商，公司专注于蓝宝石材料在电子消费品面板领域的应用，主要产品包括蓝宝石手机面板、蓝宝石摄像头保护盖、蓝宝石智能手表表镜、高档手表表镜等，主要销售模式是直接与智能手机生产厂商及其面板供应商建立联系，通过其供应商认证，直接向其供应经加工后的可直接用于贴合的蓝宝石覆盖件，为其供应这些蓝宝石覆盖件，同时公司亦可为相关加工方提供中间产品，即经过部分加工的产品，如公司为高档手表表镜生产商提供经过切割的蓝宝石毛坯片。但公司将以提供经加工可直接用于贴合的蓝宝石覆盖件为主要产品，其关键资源包括公司应具备将蓝宝石晶体加工成为最终产品的产能和技术，同时公司还要有在智能手机厂商的市场资源，可以将产品销售至智能手机厂商或其面板生产商。目前公司已经具备了相应的生产能力及客户资源。公司的商业模式为直接销售公司所生产加工的蓝宝石晶体及其相关产品，即销售部直接同终端用户相对接，根据终端客户的产品需求，及时反馈给公司研发部和生产部进行技术评估。在收到研发，生产部门产品加工技术确认后，核算成本，附加利润点，报价给终端客户进行商务确认。终端客户确认商务条款后，生产合同执行。后期销售部负责产品加工的交付追踪和发货，收付款。在报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入82,457,945.91元，较上年同期降低35.81%；营业成本137,140,795.55 元，较上年同期增加 18.93%，实现净利润-162,108,605.56 元。报告期末，公司总资产 1,614,790,032.44元，较上年期末下降 5.33%；负债总额 715,005,464.15 元，较上年期末上升 11.06%；期末净资产899,784,568.29 元，较上年期末下降 15.27%。经营数据分析：1、报告期内，公司主营业务收入较去年同期大幅度减少，主要原因在于受下游客户销量不及预期 公告编号：2018-002 10 影响，未取得大额订单，公司经营业绩有所下降，产品类型无重大变化。2、报告期内，公司净利润较去年同期大幅度减少，主要原因在于 1）公司营业收入和毛利率-66.32%同比下降，2）本年度政府补助比上年大幅减少，3）销售状况不及预期，对部分存货按市场公允价值进行减值测试并计提减值准备。经营情况分析：公司于成立之初即将发展方向定位于蓝宝石在电子消费品领域的应用研发和推广，并据此进行产能布局、产品研发和市场开拓。2017 年度，公司管理层坚持专注于蓝宝石在电子消费品领域应用的战略方向不变，通过工艺研发、质量提升、成本降低、人才培养及市场开拓等多方面调整资源配置以达到最合理结构，有效提升了公司在电子消费品蓝宝石盖板领域的核心竞争力，为公司未来的快速发展打下了坚实基础。主要体现在如下方面：1、在产能优化方面。公司在报告期内继续对蓝宝石的后端加工环节进行研发和设备的投入，在切 割、抛光等领域引进了世界领先的设备，改进加工工艺，公司在蓝宝石的加工尤其是基于大面积蓝宝石 面板的加工能力得到明显提升。报告期内公司在蓝宝石手机面板及蓝宝石摄像头保护盖的加工能力，较 去年年底具有大幅度提升。2、在管理方面。因为公司投资规模大，固定资产和人力成本占比高，因此提升设备架动率和人员产出效率是管理的重心，报告期内，公司一直围绕这两点积极改善发展。3、在技术研发方面。公司继续在大面积蓝宝石面板领域以及超薄蓝宝石面板领域加强研发，通过工艺改进、设备置换、完善质控、人员培训等方面的投入，目前已具备大批量生产至 6.9 寸蓝宝石手机面板和 0.23mm 超薄蓝宝石面板的生产能力，同时产品良率也得到了更高的提升，成本得到有效控制。4、在市场开拓方面。对于公司最具有核心优势并作为公司未来发展方向的蓝宝石手机面板业务，目前下游市场整体规模仍然较小，但公司仍然在该领域取得了较好的业绩，与老客户京瓷在蓝宝石面板上的业务合作进一步深入，其 2016 年合作的基础上，京瓷将公司作为新产品蓝宝石面板独家供应商。其次在智能手机蓝宝石摄像头保护盖业务继续加大开拓力度，与主要客户京瓷、金立的合作均有所加深。5、公司治理方面。报告期内公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求不断完 善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理情况符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等法律、法规及规范性文件的要求。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未有发生重大变化，核心技术团队稳定。（二）行业情况（二）行业情况 报告期内，公司所处的蓝宝石行业保持稳定的增长，传统的 LED 衬底、高档手表表镜等领域的应用稳定增长，其中蓝宝石晶体占 80%领域的 LED 衬底片市场成熟稳定，市场需求量大，上游供应链也很完善，但由于行业产能的迅速扩充，相关产品的利润率有所下降，行业整体呈现产能过剩的局面，部分业内公司产能利用率较低，在此环境下，基于蓝宝石材料良好的物理和光学特性，蓝宝石在电子消费品领域的增长成为行业亮点，尤其是蓝宝石在智能手机摄像头保护盖上已经大量应用，行业渗透率已明显提升，大部分中高档手机已使用蓝宝石作为其摄像头保护盖材料。消费电子领域的市场还主要集中在国外，还需要继续培养市场促进爆发。另外，在窗口显示片这一领域，也越来越多使用蓝宝石代替传统的玻璃显示。为公司未来持续业务增长助力。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 公告编号：2018-002 11 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,508,109.68 0.84%8,057,147.37 0.47%67.65%应收账款 12,213,112.13 0.76%27,286,941.33 1.60%-55.24%存货 99,126,919.03 6.14%184,288,462.03 10.80%-46.21%长期股权投资-固定资产 854,326,930.84 52.91%1,125,329,374.71 65.98%-24.08%在建工程 177,502,266.02 10.99%203,247,212.86 11.92%-12.67%短期借款 77,000,000.00 4.77%60,000,000.00 3.52%28.33%长期借款-53,000,000.00 3.11%-100.00%资产总计 1,614,790,032.44 100.00%1,705,675,006.74 100.00%-5.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期内公司货币资金大幅增加，主要原因是公司于 2017 年 11 月取得固定资产融资款支付各项开支后的结余。2、报告期内公司应收账款大幅减少，主要受公司本期销售收入大幅下降影响。3、报告期内公司存货大幅减少，主要原因是：本期对存货计提减值准备 6,594 万元。4、报告期内公司长期借款大幅减少，主要原因是：（1）公司正常还款减少 3,100 万元。（2）公司与国开行协议于 2017 年提前还款 2,000 万元。（3）公司与国开行贷款计划 2018 年 1 月还款 3,300 万元，故将其期末余额重分类至一年内到期的非流动负债。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 82,457,945.91 100.00%128,462,776.84 100.00%-35.81%营业成本 137,140,795.55 166.32%115,313,486.95 89.76%18.93%毛利率-66.32%-10.24%-管理费用 86,099,032.65 104.42%64,577,822.10 50.27%33.33%销售费用 5,872,745.04 7.12%9,103,260.21 7.09%-35.49%财务费用 6,010,864.23 7.29%7,199,447.72 5.60%-16.51%资产减值损失 70,758,627.70 85.81%12,242,661.60 9.53%477.97%营业利润-221,920,681.00-269.13%-97,133,838.71-75.61%128.47%营业外收入 5,471,238.22 6.64%296,062,190.33 230.47%-98.15%公告编号：2018-002 12 营业外支出 2,265,004.87 2.75%1,670,362.75 1.30%35.60%所得税费用-56,605,842.09-68.65%29,739,105.62 23.15%-290.34%净利润-162,108,605.56-196.60%167,518,883.25 130.40%-196.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司主营业务收入较去年大幅度减少，主要原因在于：（1）因公司蓝宝石产品手机面板市场尚处在起步阶段。同时重要客户的海外和国内手机事业部整合造成新的项目延迟，以及原计划合作的台湾知名手机品牌被收购，导致合作项目搁浅等影响，造成公司订单大幅下降。（2）蓝宝石贴膜片及其他产品的下游客户正在消化前期库存，导致本期无新增订单。2、报告期内，公司毛利较上年大幅下降，主要原因：由于本期销售订单量大幅减少，致营业收入大幅下降，同时因销售订单量减少，导致公司产量减少，使得产品单位固定成本增加，进而使营业成本增加，因而使得产品毛利极小甚至毛利为负值。3、报告期内，管理费用较去年大幅增加，主要原因：由于上年及本年年初大量生产晶锭，使得晶锭库存量较高，下半年公司为减少库存而循环式的减少长晶炉使用，故而对未使用长晶炉的折旧费用转为管理费用，该部分折旧为 3,353 万元。4、报告期内，销售费用较去年同比下降 35.49%，主要原因是本期受益上期为开发新客户加大的营销投入，同时本期为节约资源而减少了部分费用。5、报告期内，资产减值损失同比大幅增长，主要原因是受市场竞争环境及销售状况不及预期，对部分存货按市场公允价或合同价进行减值测试并计提减值准备，本期计提存货减值 6,594 万元，6、报告期内，营业利润较同比大幅下降，主要原因是:（1）营业收入下降，使得毛利率下降。（2）销售状况不及预期，对存货进行减值测试并计提减值准备，本期存货计提减值 6,594 万元。7、报告期内，营业外收入大幅下降系因政府补助比上年大幅减少 29,059.09 万元转入。8、报告期内，营业外支出大幅减少主要是本期取消采购合同而产生定金无法收回的损失 154 万元转入。9、报告期内，所得税费用为-5,660.58 万，同比上年大幅下降，主要原因是：（1）本期增加计提存货减值及坏账准备产生递延所得税费用 1,861.38 万元。（2）本期净利润亏损产生递延所得税费用 3,799.20 万元 10、报告期内，公司净利润同比大额下降，主要原因在于：（1）营业收入下降，成本上升，导致公司营业利润大幅下降。（2）本年度政府补助比上年大幅减少 29,059.09 万元。（3）销售状况不及预期，对存货进行减值测试并计提减值准备，本期存货计提减值 6,594 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 75,703,367.37 125,765,175.66-39.81%其他业务收入 6,754,578.54 2,697,601.18 150.39%主营业务成本 133,703,667.15 114,352,312.13 16.92%其他业务成本 3,437,128.40 961,174.82 257.60%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：2018-002 13 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蓝宝石电子消费品业务 75,418,227.27 91.46%106,874,230.21 83.19%蓝宝石表镜业务 35,626.16 0.04%1,265,106.40 0.98%其他蓝宝石业务 168,632.49 0.21%13,808,346.01 10.75%LED 封装 80,881.45 0.10%3,817,493.04 2.97%其他业务 6,754,578.54 8.19%2,697,601.18 2.10%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司主营业务为蓝宝石及相关制品业务，主营业务收入大幅下降系：（1）重要日本客户海外和国内手机事业部整合，造成新的项目延迟。（2）台湾知名手机品牌被收购造成原计划的项目搁浅。（3）蓝宝石贴膜片及其他产品的下游客户正在消化前期库存，导致本期无新增订单。2、在报告期内，蓝宝石表镜业务和 LED 封装业务占比大幅下降，主要原因是上年公司将持续亏损的 LED 封装业务以及毛利空间极小的蓝宝石表镜业务进行清理和控制性管理，全面着力于蓝宝石电子消费品业务。3、其他业务收入主要是本期公司将梅州市区办公楼由自用转为出租增加租金收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 KYOCERA CORPORATION KITAMI PLANT(日本京瓷)53,032,213.29 64.31%否 2 东莞市金铭电子有限公司 9,932,324.83 12.05%否 3 宏达国际电子股份有限公司 7,241,771.73 8.78%否 4 BIEL CRYSTAL(HK)MANUFACTORYLTD 3,665,101.55 4.44%否 5 清河县宏图金属材料有限公司 407,148.89 0.49%否 合计合计 74,278,560.29 90.07%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江西新航科技有限公司 18,598,508.53 18.15%否 2 广东电网公司梅州供电局 16,141,335.16 15.75%否 3 广东五华二建工程有限公司梅州分公司 14,073,118.75 13.73%否 4 攀时(上海)高性能材料有限公司 5,005,128.20 4.88%否 5 广东科杰机械自动化有限公司 4,179,008.54 4.08%否 合计合计 57,997,099.18 56.59%-公告编号：2018-002 14 3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-55,007,400.14 9,275,481.40-693.04%投资活动产生的现金流量净额-57,395,511.24-61,642,985.72-筹资活动产生的现金流量净额 121,799,123.61 51,121,825.25 138.25%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少 6,428.29 万元，主要原因在于：（1）公司营业收入同比下降，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少 4,248.85 万元（2）本期缴纳 2016 年企业所得税，而 2016 年因 2015 年在当年已预缴而没有发生现金流出，由此导致支付的各项税费同比上年增加 2,857.54 万元。2、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 7,067.73 万元，主要原因在于：（1）公司在报告期内进行了售后回租融资租赁，取得融资额 3 亿元。（2）本期公司加强了与银行的合作，与梅州市梅县客家村镇银行新增短期贷款 1,700 万元。（3）国开行贷款本期正常还款 3,100 万元，同时提前还款 2,000 万元，共计还款 5,100 万元。（4）同时归还公司控股股东前期为支持公司发展的财务支持款 12,622 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更 审计意见类型：带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明:公司董事会对众华会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司 2017 年财务报表出具的带强调事项段的无保留意见审计报告的相关事项进行如下说明：2017 年度，公司蓝宝石产品手机面板未能在当前国内外市场爆发，同时受重要客户手机事业部整合造成新的项目延迟、台湾知名手机品牌被收购等因素造成原预期项目搁浅，导致近两年公司主营业务收入持续下滑，2017 年扣除非经营性净利后亏损 163,964,348.68 元，经营活动现金净流出 55,007,400.14 元。针对现状，公司拟采取以下措施保障公司的持续经营能力：a、稳定加深现有客户合作，着力开发新客户群体，扩大公司产品链；b、加大技术研发投入，坚持以研发、技术为核心的发展战略；c、改革组织结构同时精兵简政，为企业减负。综上，公司具有持续经营的能力。公告编号：2018-002 15 本报告期内涉及以下国家会计政策变更：（1）财政部于 2017 年新修订的企业会计准则第 16 号-政府补助。修订后的准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。(2)财政部 2017 年 4 月 28 日开始采用 2017 年新颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组终止经营）（财会201713 号）。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的 企业会计准备-基本准则和各项具体会计政策、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。本准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。(3)2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。根据该通知，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。上述政策变更对本公司本报告内财务报表影响如下：（1）在利润表中新增“其他收益”项目，2017 年其他收益：6,927,000.00 元，2017 年政府贴息冲减财务费用：5,680,000.00 元。该会计政策变更不涉及对比较数据进行追溯调整。（2）在资产负债表中新增“持有待售的资产”和“持有待售的负债”项目，本报告期末持有待售的资产账面价值 17,087,491.64 元，持有待售的负债账面余额 17,118,599.40 元。（3）1在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。受影响的报表项目为资产处置收益和营业外支出。其中 2016 年度资产处置收益增加-13,061,038.57 元，营业外支出减少 13,061,038.57 元，营业利润减少 13,061,038.57 元。2在利润表中新增“持续经营损益”和“终止经营损益”项目，2017 年度持续经营净利润：-162,108,605.56 元；2016 年度持续经营净利润：167,518,883.25 元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司历来注重企业和社会、企业和员工同步发展，大力实践技术创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 82,457,945.91 元，较上年同期降低 35.81%；实现净利润-162,108,605.56 元；期末净资产 899,784,568.29 元，较上年期末降低 15.27%。报告期内公司受京瓷的海外和国内手机事业部整合造成新的项目延迟，以及 HTC 手机品牌被收购造成原计划的项目搁浅等影响，同时蓝宝石贴膜片及其他产品的下游客户正在消化前期库存，导致本期无新增订单影响，而造成整体营业收入及利润有所下降。针对以上情况，公司在相关领域的核心竞争力将进一步加强，主要体现为：稳定加深现有客户合作，扩大新客户群体。目前公司的主要客户京瓷、金立、HTC 的合作均稳固加深，与国内外主流手机厂商形成合作关系，同时随着京瓷手机事业部整合完毕、HTC被 Google 收购完成、5G 通信技术的逐步普及等行业背景下，公司将迎来蓝宝石手机面板和手机摄像头 公告编号：2018-002 16 产品飞越式的发展。为此，从公司的经营能力看，公司已逐步强化在电子消费品尤其是智能手机领域蓝宝石相关产品的竞争优势，在技术、产能、成本控制上明显领先对手，并通过积极的市场策略，积极推动蓝宝石在智能手机盖板领域的运用市场，在稳定现有客户的同时，逐步获得了新客户的认同，相关业务订单将会持续增加。从公司的市场前景看，随着蓝宝石的成本下降和产能提升，蓝宝石在智能手机上的运用正在逐步扩大，从摄像头保护盖扩展为屏幕盖板，从奢侈品