834787_2017_飞搏软件_2017年年度报告_2018-03-28.pdf

2017 年度报告 飞搏软件 NEEQ:834787 江苏飞搏软件股份有限公司 Jiangsu Fablesoft Co.,Ltd.公告编号：公告编号：2012018 8-00002 2 江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 知识产权成果显著知识产权成果显著 2017 年 1-12 月，公司共取得 3 项专利成果证书，其中发明专利 2 项，实用性新型专利 1 项。此外，公司当年共申报了一种数据共享的方法及装置等 5 项发明专利申请并获得受理。2017 年 1-12 月，公司共取得飞搏移动警务统一管理系统软件 V2.0、飞搏数据安全服务网关系统软件 V1.0 等5 项计算机软件著作权证书。截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计已取得 40 项计算机软件著作权证书。飞搏光码单向传输系统通过公安部网络安全保卫局产飞搏光码单向传输系统通过公安部网络安全保卫局产品入围检测品入围检测 2017 年 8 月，公司全资子公司南京飞搏数据技术有限公司收到公安部计算机信息系统安全产品质量监督检验中心签发的检测报告【公计检（委）字第 174047号】，飞搏数据研发生产的飞搏光码单向传输系统FD-GM-200V1.0 经检测符合光码单向传输设备安全技术规范要求，该产品已开始向有关部门/单位供货。重点项目应用重点项目应用 2017 年 6 月，公司中标江苏省电子政务外网运维管理系统建设项目，承担该项目网络、安全、应用、云计算平台等软硬件资源监测和管理任务，以实现省级电子政务外网统一运维服务、统一展现、统一告警和统一流程处理。除运维系统外，公司 DSSG 数据安全服务网关首次在该项目数据共享与开放平台建设上获得试点应用，并积极参与项目的部署实施和江苏省电子政务外网数据交换标准及规范的编制。该项目 2017年已通过业主验收。江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 13 3 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 27 7 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 32 2 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 33 3 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 36 6 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 37 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 43 3 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 飞搏软件、公司或本公司 指 江苏飞搏软件股份有限公司 飞搏有限 指 江苏飞搏软件技术有限公司，公司前身 飞搏投资 指 南京飞搏投资管理有限公司（前身为南京飞搏软件有限公司）搏大天成 指 南京搏大天成股权投资企业（有限合伙），系职工持股平台 飞搏数据 指 南京飞搏数据技术有限公司，公司全资子公司 飞搏智能交通 指 南京飞搏智能交通技术有限公司，公司原控股子公司，2016 年12 月已转让 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏飞搏软件股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏飞搏软件股份有限公司董事会 监事会 指 江苏飞搏软件股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏飞搏软件股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张宏斌、主管会计工作负责人张宏斌及会计机构负责人（会计主管人员）葛卫军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业务转型风险 公司目前正处于从经营软硬件增值代理与服务业务为主向以经营自主软件开发、集成、销售和信息技术服务为主的业务转型中，经过多年的项目开发和实施经验积累，公司已吸收、培养了一批优秀技术人才，形成了完备的技术和产品开发体系，能够及时、准确的把握客户需求，引领市场。但是，软件行业属于技术密集型行业，产品的更新换代速度快，在技术、产品以及未来市场发展趋势研判方面对企业的要求极高，如果公司在转型和未来发展中，对技术发展的趋势、市场和客户最新需求研判方面等出现偏差，未来仍可能面临市场拓展缓慢、被竞争对手超越、产品达不到监管要求的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。产品研发专注公安领域风险 公司目前自主软件产品主要应用于公安系统，主要客户或实际用户是政府公安部门。目前我国公安系统信息化建设仍处于高速发展阶段，市场需求持续增长。公司已与省内公安客户建立了长期、稳定的合作关系，同时也积极拓展了其他省市公安客户。但如果公安客户变更采购政策等将对公司经营产生较大影响。针对上述风险，公司将利用自身技术优势，积极研发去公安化的产品，开拓公安行业以外其他领域用户，逐步调整、丰富产品结构，从而降低对公安系统的依赖。江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 6 客户所在区域集中度较高风险 目前阶段公司客户主要集中在江苏省内，报告期内公司营业收入中江苏省内的收入占比 76.69%，客户的区域集中度仍然很高，如果公司不能进一步拓展客户所在区域的范围，进一步降低客户的区域集中度，有可能影响公司的进一步发展，存在一定的风险。收入季节性波动风险 就整个软件和信息技术服务行业来看，行业的发展与下游客户的需求息息相关，下游客户来源广泛，不存在明显的季节性特点。但是，由于公司的主要客户为公安部门，在实施信息化建设过程中有着严格的预算管理制度，其立项审批、招标通常在上半年进行，而项目实施、系统调试、项目验收则更多集中在下半年，因此公司收入的实现具有明显的季节性特征。应收账款余额较高不能及时收回的风险 公司期末应收账款依然偏高，一方面是由于公司的销售对象、销售合同规定的收款模式等因素所造成；另一方面则是由于客户结算具有季节性特点、客户付款流程较长等因素。截至 2017年末，公司应收账款账面净额为 1,933.21 万元，占资产总额的比例为 41.65%。随着公司业务范围不断拓展，现金需求会逐渐增大，若应收账款不能及时收回，可能会影响公司的发展。税收优惠变化对公司业绩不利的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果国家增值税相关优惠政策调整，将会影响公司的盈利水平。2016 年为公司享受企业所得税“二免三减半”政策的最后一年，实际所得税率为 12.50%。公司于 2016年 1 月 6 日收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新企业证书，证书编号为 GR201532002458，发证时间 2015 年 10 月 10 日，有效期三年。根据国家相关规定，通过高新技术企业认定并获得证书的企业，将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%的优惠税率征收企业所得税。自 2017 年开始公司将执行 15%企业所得税率，如果未来公司不能通过高新技术企业复审，公司将不能享受所得税优惠政策，将会对公司经营业绩产生影响。人才流失风险 软件和信息技术服务业属于技术密集型产业，对高端技术人员的依赖度较高，公司研发团队通过多年积累，技术人员的自主开发能力得到大幅度提高。虽然通过职工持股平台、提升薪酬等措施对稳定公司核心技术团队起到了积极作用，但公司目前规模和实力均比较小，同行业公司仍可能给出更优厚的待遇以吸引公司技术人才，或公司受其它因素影响导致技术人才流失，公司面临技术人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注注 1：报告期新增的风险报告期新增的风险因素因素：人才流失人才流失风险。风险。公司自 2016 年始启动业务转型，包含两个层面的变化：其一从经营软硬件增值代理与服务业务为主向以经营自主软件开发、集成、销售和信息技术服务为主；其二从过去聚焦于公安业务到定位于公共江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 7 大数据安全开放与共享。转型的意义在于发挥公司在公安业务的技术积累优势，积极参与政务数据开放共享工程，迈向更大更深的蓝海市场，以寻求公司的可持续发展。自挂牌以来，依托职工持股平台和薪酬提升的优势，公司技术人才结构发生了巨大的变化，逐步建成了核心突出、梯次合理的研发队伍，研发能力也有了很大提升。目前公司正处于转型的关键时期，基于转型开发的几个新产品正在经受市场的检阅，虽然已经取得了一些令人鼓舞的成绩，比如公司研发的飞搏光码单向传输系统通过了公安部网络安全保卫局产品入围检测（目前全国仅两家合格供应商），开始直面烽火科技的竞争；再比如公司和上海辰锐信息科技公司的合作获得了全面提升，六个产品依次进入推广阶段，公司具备技术领先和先发优势。但是，公司的经营规模尚小，经济实力偏弱，经过两年较大投入经营业绩连续亏损，如果 2018 年业务转型仍然无法实现经营业绩的扭转，或者无法获得足够的资源支撑公司的研发投入，公司可能面临着研发人才流失的风险。江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏飞搏软件股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Fablesoft Co.,Ltd 证券简称 飞搏软件 证券代码 834787 法定代表人 张宏斌 办公地址 南京市雨花台区雨花大道 2 号邦宁科技园 4 楼 405 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 葛卫军 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 025-66100106 传真 025-66100177 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区雨花大道 2 号邦宁科技园 4 楼 405 室/210012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-11-10 挂牌时间 2015-12-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 大数据类、信息安全类、IT 运维管理类、互联网+政务应用类等自主可控的软件产品研发、销售与实施；计算机软、硬件产品增值代理与服务；普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张宏斌 实际控制人 张宏斌 江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100585062230Q 否 注册地址 南京市雨花台区雨花大道 2 号邦宁科技园 4 楼 405 室 否 注册资本 3480 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 盛小兰、汪爱婷 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,475,654.99 28,113,993.13-9.38%毛利率%44.86%39.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,609,087.97-11,132,668.12 22.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,621,950.16-13,421,272.23 5.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.56%-25.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.48%-30.82%-基本每股收益-0.25-0.32 21.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,416,498.30 52,770,575.83-12.04%负债总计 17,040,409.28 14,785,398.84 15.25%归属于挂牌公司股东的净资产 29,376,089.02 37,985,176.99-22.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.84 1.09-22.94%资产负债率%（母公司）32.28%28.07%-资产负债率%（合并）36.71%28.02%-流动比率 2.13%3.19%-利息保障倍数-209.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,670,615.34-7,727,818.55 39.56%应收账款周转率 0.92%0.71%-存货周转率 6.21%17.15%-江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.04%-23.42%-营业收入增长率%-9.38%-58.24%-净利润增长率%25.18%-179.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,800,000 34,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,628,412.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 12 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,617.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 104,448.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,740,478.70 所得税影响数 727,616.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,012,862.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 飞搏软件致力于为政府、企事业单位提供统一且安全可控的对外开放与数据共享解决方案、基于大数据的分析、应用开发服务，为政务信息化和企业信息化提供全方位的服务。公司拥有大数据类、信息安全类、IT 运维管理类、互联网+政务应用类等自主可控的软件产品体系。公司业务以自有产品体系为基主，代理行业互补性优质应用软件、系统软件和硬件产品为辅，主要通过参与公开招投标、竞争性谈判、战略合作伙伴推广等方式获得销售订单。未来，飞搏软件将顺应云计算和大数据的发展浪潮，践行国务院促进大数据发展行动纲要文件，秉承“促进开放共享，挖掘数据价值”的使命持续提升产品价值，增强可持续发展和整体竞争力，在数据安全开放共享服务、大数据分析、应用开发服务等业务方向与智慧城市、智慧政务、公共安全、社会综合治理、警务大数据等市场领域进一步加强研发投入和市场开拓，创新业务模式，使企业成为国内领先的公共大数据安全开放与共享服务解决方案提供商。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:本公司自 2012 年始向江苏农信系统的农村信用社/农村商业银行销售动态令牌，代理产品前后分别为美国 RSA 动态令牌和上海动联 DC-K5 令牌。由于客户自 2017 年下半年始更换产品品牌，本公司未能取得相关产品的代理权，自 2017 年 9 月起本公司不再向江苏农信系统销售动态令牌，但其他业务包括软件开发、防病毒软件维保服务等本公司仍继续提供相关服务。2017 年 1-8 月公司代理销售令牌业务收入 988.58 万元，占公司 2017 年营业收入的 38.80%，长期以来令牌业务为公司提供了一部分稳定的现金流和利润，该业务的终止对公司的经营业绩会形成一定影响，但公司后续自主产品已投放市场且前景更广阔、利润率更高，预计能够弥补由此形成的缺口。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在国务院促进政务信息资源共享大背景下，公司曾预计 2017 年新产品出货有望实现快速增长，因此计划 2017 年营业收入比 2016 年翻一番，并恢复盈利能力。实际完成情况差强人意，2017 年营业收入江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 14 同比下降 9.38%，归属于挂牌公司股东的净利润同比增长 22.67%，但依然处于亏损状态，未能完成公司的既定计划，主要原因在于：1、政务信息系统整合共享工程目前尚处建设初期阶段，未来有着巨大的市场空间，因此也吸引了大批的巨头参与进来。公司虽然站在了风口，核心产品 DSSG 数据安全服务网关的设计理念也深受用户的认同，但由于刚刚进入大政府领域，缺少成功的整体应用案例，整体解决方案能力偏弱，在直面阿里、浪潮这样的巨头竞争时明显处于劣势，公司的产品仅仅获得了重点工程的试点应用，并没有实现批量出货。公司将继续提升自身产品和解决方案的能力，聚焦市级政务数据共享平台、政法共享平台、综治网格化管理平台的建设，依托我们的服务能力，力争在 2018 年实现 2-3 个比较完整的成功案例，树立公司在公共大数据安全开放与共享服务解决方案市场的主流供应商形象。2、公司与上海辰锐信息科技公司合作的六个新产品（安全数据交换系统、PDT 数据安全对接系统、跨边界安全可控数据共享服务平台、应用统一代理系统、新一代移动警务统一管理平台、VPN 跨域集中管控系统和副本审计系统）尚处于市场推广初期，最终用户建设步伐偏慢，导致签约未及理想预期。这些产品的推出符合公安当前信息化建设的业务需求，并且竞争程度偏小，公司具有技术领先和先发优势，对未来市场预期依然持乐观态度。3、由于合同签约较晚及客户验收的问题，截至报告期末尚有约 1,200 万元的在手合同未能确认收入。虽然 2017 年公司经营计划未能实现，但依然有可以铭记的一页：公司自主开发的光码单向传输系统正式发布并通过了公安部网络安全保卫局产品入围检测，市场也取得了良好的开局；DSSG 数据安全服务网关产品基本成型并取得了试点应用；新规划的 MSSG 视频资源安全共享交换系统的开发也取得重要进展，即将进入用户实测阶段；涉及 PDT 数据安全对接系统全力做好了厦门金砖五国峰会安全专项保障任务支持工作，受到用户的表彰，与华为 4G eLTE 试验局系统调测和 PDT 厂商海能达基于4G 业务的对接联调均获得成功；公司与上海辰锐信息科技公司的产品合作更加广泛和深入。这些都为公司转型提供了有力支撑。(二二)行业情况行业情况 报告期内，公司经营的外部环境没有发生重大变化，公司所处的软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好的运行态势，行业收入和效益同步加快增长，出口有所恢复，吸纳就业人数平稳增加，创新能力不断提升，产业结构持续调整优化，服务和保障能力显著增强。根据工业和信息化部统计数据统计，2017年我国软件和信息技术服务业务收入加快增长，全年共完成软件业务收入 55,037 亿元，同比增长 13.9%，增速同比提高 0.8 个百分点。从分领域运行情况看，软件和信息技术服务业结构继续调整，产业生态链不断完善，为制造强国和网络强国建设提供了重要支撑和保障，其中：信息技术服务保持领先，产业继续向服务化、云化演进；软件产品平稳增长，支撑保障能力显著增强；软件技术加快向各领域渗透，应用服务能力不断提升。公司致力于转型的公共大数据安全开放领域，自 2015 年 9 月国务院印发促进大数据发展行动纲要，系统部署大数据发展工作以来，又于 2016 年 9 月印发了政务信息资源共享管理暂行办法（国发【2016】51 号）、于 2017 年 5 月印发了政务信息系统整合共享实施方案（国办发【2017】39 号），从全局和根本上为解决政务信息系统建设中存在的“各自为政、条块分割、烟囱林立、信息孤岛”问题提供了有力的政策指引和实施办法。按照相关文件精神，到 2018 年 6 月底前，要初步实现国务院部门和地方政府信息系统互联互通，到 2020 年底前，逐步实现文教、卫生、社保、环境、气象等民生保障服务相关领域的政府数据向社会开放。政务信息资源共享工程的推进为包括公司在内的众多软、硬件开发和集成厂商提供了新的机遇。江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 15 (三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,063,189.36 25.99%13,532,272.06 25.64%-10.86%应收账款 19,332,137.29 41.65%30,532,694.09 57.86%-36.68%存货 3,097,192.51 6.67%1,429,445.24 2.71%116.67%长期股权投资-固定资产 711,704.00 1.53%1,171,475.87 2.22%-39.25%在建工程-短期借款 3,000,000.00 6.46%-100.00%长期借款-应付账款 9,956,785.72 21.45%10,856,717.30 20.57%-8.29%资产总计 46,416,498.30-52,770,575.83-12.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金余额1,206.32万元，同比减少10.86%。主要原因为报告期内公司经营亏损导致货币资金大量消耗，但公司加强应收账款的催收力度，使得应收账款余额同比大幅减少，同时，公司向商业银行申请贷款补充流动资金，因此货币资金减少金额小于公司亏损金额。2、报告期末，公司应收账款余额1,933.21万元，同比减少36.68%，主要原因为公司加大应收账款催收力度，加强对销售人员的回款考核，应收账款回款情况好于往年。此外，公司目前业务规模较小，部分单项金额较大项目的回款对总体影响较大，如本期收到贵州省公安厅回款390.00万元，收到辽宁省公安厅回款265.00万元均属于前期的应收账款。3、报告期末，公司存货余额309.72万元，同比增加116.67%，主要原因为期末未验收项目增加，未结转的项目成本也相应增加。此外，新研发的软硬件一体机光码单向传输系统和DSSG数据安全服务网关基于合同备货和测试需要，也增加了一部分存货。4、报告期末，公司固定资产余额71.17万元，同比减少39.25%，主要原因为计提折旧影响。5、报告期末，公司短期借款余额300.00万元，期初为零，主要原因为基于增加流动性考虑，报告期内新增商业银行流动资金贷款。报告期内实际取得银行贷款450.00万元，已归还150.00万元，贷款余额300.00万元。6、报告期末，公司应付账款余额995.68万元，同比减少8.29%，除新增项目采购未结算应付款增加外，前期应付货款同比减少较多。7、报告期末，公司资产总额4,641.65万元，同比减少12.04%，主要原因为报告期亏损导致货币性资产较少。报告期末，公司应收账款净额占资产总额 41.65%，比重逐步下降，应收账款主要客户为公安部门或江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 16 信用良好的企业，产生坏账风险较小。期末公司资产负债率 36.71%，流动比率 2.13，偿债能力良好。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,475,654.99-28,113,993.13-9.38%营业成本 14,047,482.16 55.14%16,992,550.13 60.44%-17.33%毛利率%44.86%-39.56%-管理费用 25,816,484.04 101.34%27,804,671.72 98.90%-7.15%销售费用 4,601,072.34 18.06%4,589,095.40 16.32%0.26%财务费用 67,209.55 0.26%-3,936.46-0.01%1,807.36%营业利润-13,573,580.12-53.28%-21,031,526.05-74.81%35.46%营业外收入 7,617.96 0.03%5,508,135.26 19.59%-99.86%营业外支出 11,158.38 0.04%3,848.77 0.01%189.92%净利润-8,609,087.97-33.79%-11,506,667.07-40.93%25.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司实现营业收入 2,547.57 万元，比上年同期减少 263.83 万元，同比下降 9.38%，主要原因为自主软件产品收入同比减少 332.35 万元，技术服务收入和系统集成业务收入同比略有增加。报告期内，公司存在部分合同未能及时发货、验收以及与重要客户部分合同未能及时签约进而影响当期自主产品收入的情况。2、报告期内公司营业成本 1,404.75 万元，比上年同期减少 294.50 万元，同比下降 17.33%，主要原因为报告期内营业收入比上年同期减少，此外本期综合毛利率比上年同期增加 5.3 个百分点，所以营业成本减少金额略超营业收入。3、报告期内公司毛利率 44.86%，比上年同期增加 5.3 个百分点，同比增长 13.40%，主要原因为报告期内公司优化人力资源结构，在保证项目实施的前提下裁剪了一部分项目实施人员，少部分人员进行了角色调整，降低了项目实施成本。4、报告期内公司管理费用 2,581.65 万元，比上年同期减少 198.82 万元，同比下降 7.15%，主要原因为：合并报表变化（飞搏智能交通本期未合并利润表）减少 100.52 万元；报告期内公司优化人力资源结构，控制各项支出，管理费用同比略有减少。5、报告期内公司销售费用 460.11 万元，比上年同期增加 1.20 万元，同比增长 0.26%，销售人员薪酬支出略有增加，但业务招待支出略有下降，总体变动不大。6、报告期内公司财务费用 6.72 万元，比上年同期增加 7.11 万元，同比增长 1,807.36%，主要原因为报告期内公司向商业银行申请流动资金贷款 450.00 万元人员，支付贷款利息 6.44 万元，上年同期无贷款利息支出。7、报告期内公司实现营业利润-1,357.36 万元，比上年同期增加 745.79 万元，同比增长 35.46%，主江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 17 要原因为：本期其他收益增加 593.46 万元；合并报表变化（飞搏智能交通本期未合并利润表）增加76.41 万元；本期管理费用的下降也有一定影响。财政部于 2017 年修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助应采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据准则进行调整。报告期内公司将收到的软件企业销售自主软件产品增值税即征即退补贴 123.20 万元，以及其他与企业日常活动相关的各项政府补助 470.26 万元，计入“其他收益”，不再计入“营业外收入”。8、报告期内公司营业外收入 0.76 万元，比上年同期减少 550.05 万元，同比下降 99.86%，主要原因为根据修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，将收到的软件企业销售自主软件产品增值税即征即退补贴 123.20 万元，以及其他与企业日常活动相关的各项政府补助 470.26 万元，计入“其他收益”，不再计入“营业外收入”。9、报告期内公司营业外支出 1.12 万元，比上年同期增加 0.73 万元，同比增长 189.92%，主要原因为本期报废固定资产增加。10、报告期内公司实现净利润-860.91 万元，比上年同期增加 289.76 万元，同比增长 25.18%，主要原因为：本期管理费用下降；研发费用加计扣除比例从 50%提高到 75%，留存以后年度可抵扣的亏损大幅增加，递延所得税费用相应减少。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,475,654.99 28,113,993.13-9.38%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 14,047,482.16 16,992,550.13-17.33%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自主软件产品开发及销售 7,871,655.46 30.90%11,195,128.25 39.82%系统集成 1,751,687.49 6.88%1,408,811.95 5.01%技术服务 2,910,021.19 11.42%2,454,471.71 8.73%外购软、硬件销售 12,942,290.85 50.80%13,055,581.22 46.44%合计 25,475,654.99 100.00%28,113,993.13 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司实现营业收入 2,547.57 万元，比上年同期减少 263.83 万元，同比下降 9.38%，主要原江苏飞搏软件股份有限公司 2017 年年度报告 18 因为：自主软件产品收入同比减少 332.35 万元，下降 29.69%；技术服务收入和系统集成业务收入同比增加 79.84 万元，增长 20.67%；外购软、硬件销售减少 11.33 万元，降幅 0.87%。报告期内，公司存在部分合同未能及时发货、验收以及与重要客户部分合同未能及时签约进而影响当期自主产品收入的情况。报告期内，公司外购软、硬件销售减少 11.33 万元，其中代理令牌业务增加 43.14 万元，其他产品同比减少 54.47 万元。由于客户自 2017 年下半年始更换产品品牌，公司未能取得相关产品的代理权，自2017 年 9 月起本公司不再向江苏农信系统销售动态令牌，但其他业务包括软件开发、防病毒软件维保服务等本公司仍继续提供相关服务。2017 年 1-8 月公司代理销售令牌业务收入 988.58 万元，占公司 2017年营业收入的 38.80%，2016 年全年令牌业务收入为 945.44 万元，占 2016 年营业收入的 33.63%。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海辰锐信息科技公司 3,037,983.35 11.93%否 2 江苏省农村信用合作联社 2,432,322.89 9.55%否 3 江苏省公安厅 2,114,666.66 8.30%否 4 上海理想信息产业（集团）有限公司 1,137,125.29 4.46%否 5 南通市公安局 990,026.41 3.89%否 合计合计 9,712,124.60 38.13%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：报告期内公司实现营业收入 2,547.57 万元，同比下降 9.38%。报告期末，公司应收账款账面净额1,933.21 万元，比期初下降 36.68%。应收账款下降幅度大于营业收入下降幅度，一方面是由于公司加大应收账款催收力度，加强对销售人员的回款考核，应收账款回款情况好于往年。另一方面与公司目前规模较小，客户集中度比较高有关，公司 2016 年度前 5 大客户年度销售占比 46.46%，2017 年度为 38.13%，部分单项金额较大项目的回款对总体影响较大，如本期收到贵州省公安厅回款 390.00 万元，收到辽宁省公安厅回款 265.00 万元均属于前期的应收账款。公司依据企业会计准则的规定确认收入，具体参见“第十一节、财务报告”之“2017 年度财务报表附注”之“四、重要会计政策和会计估计”