836578_2017_亚非节能_2017年公司年度报告_2018-06-12.pdf

公告编号：2018-016 1 证券代码：836578 证券简称：亚非节能 主办券商：招商证券 2017 年度报告 亚非节能 NEEQ:836578 湖北亚非节能能源管理股份有限公司 Hubei Yafei Energy Saving Management Co.,Ltd 公告编号：2018-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2月 13 日公司第一届董事会十三次会议决定对外投资参股深圳市中京亚非供应链管理有限公司。该公司注册资本人民币1000万元，公司出资490万元，占注册资本 49%，中京华宇（北京）商贸有限公司出资人民币 510 万元，占注册资本 51%。2017 年上半年公司投标贵州省台江县道路照明节能升级改造项目。经过公开招标，公司于 2017 年 7 月 15 日收到中标通知书，预计合同金额为 6000万。公告编号：2018-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业行业信息信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 公告编号：2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 湖北亚非节能能源管理股份有限公司 南京亚非 指 亚非节能能源管理服务南京有限公司 本期、报告期 指 2017 年度 上期 指 2016 年度 股东大会 指 湖北亚非节能能源管理股份有限公司股东大会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接的企业之间的关系，以及可以导致公司利益转移的其他关系。董事会 指 湖北亚非节能能源管理股份有限公司董事会 监事会 指 湖北亚非节能能源管理股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事会、高级管理人员 康泰隆 指 深圳市康泰隆投资咨询企业（有限合伙）公司章程 指 湖北亚非节能能源管理股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 湖北光电 指 彩虹奥特姆（湖北）光电有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 节能服务行业 指 节能服务是由专业第三方机构（能源管理机构）帮助自身机构解决节能运营改造的技术和执行问题的服务 EMC/合同能源管理 指 指节能服务公司与客户签订能源管理合同，为客户提供节能诊断、融资、改造等服务，以节能效益分享方式回收投资和获得合理利润的节能服务模式 LED 指 指半导体发光二极管，是一种固态的半导体器件，它可以直接把电转化为光 公告编号：2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡杰、主管会计工作负责人陈萍及会计机构负责人（会计主管人员）陈萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 长期应收款回收的风险 2016 年末及 2017 年末长期应收款账面价值分别为：5,608,952.69 元及 44,144,924.93 元，占同期末资产总额的比例分别为 82.69%和 71.86%。长期应收款占资产总额较大，客户的可持续经营能力和客户的诚信直接关系到项目资金回收和节能服务公司的利润获取。一方面，如果客户的经营情况不良、可持续经营能力出现问题，将导致客户无法按时付款给公司，进而增应收账款回收的风险。另一方面，如果客户诚信出现问题，可能导致节能资金不能回收，对公司的经营造成不利影响。关联交易及采购集中的风险 湖北光电为控股股东控制的企业，双方的交易为经常性关联交易。报告期内，公司对关联方的采购业务也作出了减少的安排，但全年仍可能存在采购集中的风险，在一定程序上给公司经营带来一定的不利影响。公司对前五大客户销售 较为集中的风险 报告期内公司实现收入 1415154.78 元，前五大客户实现销售收入占收入总额比重为 74.84%。客户集中度较高，可能给公司经营带来不利影响。人才流失的风险 节能服务行业属技术密集型行业。公司拥有一支行业经验丰富的业务开拓和技术服务团队，有较强的技术整合能力。但随着公司业务范围扩大、其他节能服务领域的开拓及市场需求不断升级，需要更多高素质技术人员、销售人员和管理人员的加入。如果公司不能稳定现有人才队伍，并吸引更多的人才，将对公司未来发展造成一定的影响。公告编号：2018-016 6 税收优惠政策调整的风险 公司是国家发改委第四批备案的节能服务公司，根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展、增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）相关规定：节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税；对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。一旦国家取消上述税收优惠政策或进行不利调整，公司盈利将受到一定影响。公司治理的风险 由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理也将会提出更要求。因此未来公司治理水平有待进一步提高和完善。流动性风险 节能服务行业属资金密集型行业，需前期投入大量资金。随着公司节能服务项目增多，资金压力也随之增大，如果公司融资不足，将导致流动性风险，给公司经营带来不利影响。公司实际控制人 不当控制的风险 公司实际控制人为胡杰，是公司第一大股东，直接持有公司 1600万股股份、间接持有公司 196 万股股份，合计持股比例达 89.80%。股份公司成立后，胡杰担任公司董事长，对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等均有重大影响。若公司的实际控制人如凭借其控股地位，通过不当行使表决权等方式对公司重大决策进行控制、作出不利于其他股东的决策，则产生实际控制人不当控制风险。计算机软件著作权共有的风险 作为公司的核心技术之一，计算机软件著作权亚非企业能源智能检测管理系统（简称 EEMS）V1.0 由亚非节能、武汉麦希力德科技有限公司共同研发取得并登记为著作权人。武汉麦希力德科技有限公司系一家以软件开发、技术咨询服务为主营业务的公司，与公司有良好的合作关系，但鉴于该软件著作权为双方共有，任何一方均能不受限制使用，且任何一方可以在该项软件著作权的基础上进行二次开发或升级改造，新形成的软件归属开发的一方并可申请著作权登记，可能会导致该等技术公开而削弱公司的竞争优势；另一方面该著作权人未来如果转型从事公司类似业务，将和公司形成业务竞争。收入确认会计政策的影响 目前，主管部门并未规定合同能源管理收入确认模式，业内也未形成公认的合同能源管理收入确认模式的共识。公司参考证监会会计部 2012 年组织编写的上市公司执行企业会计准则案例解析及2012 年上市公司执行会计准则监管报告等文献、文件中有关合同能源管理收入确认的相关指导性意见，以及部分上市公司类似业务的会计处理，依据企业会计准则对收入确认的相关规定，制定了较为合理且符合公司实际情况的收入确认会计政策。但如果未来主管机关就合同能源管理收入确认会计政策出台具体规定，且与公司现行收入确认会计处理不一致，公司需公告编号：2018-016 7 变更现行收入确认方式，可能对公司披露的盈利能力指标造成重大影响.本期收入下滑风险 报告期内公司实现收入1415154.78元，较去年减少10811239.88元，降幅为 88.43%。其中合同能源管理收入 270820.25 元，专项节能服务 96609.76 元，其他业务 1047724.77 元。主要原因是：一方面公司所从事业务对客户资金实力要求较高，公司为规避回款风险、甄选承接优质项目，加强了对项目的风险评估程序，放弃了利润较低的项目。同时，公司原总经理去世，导致公司管理层发生较大变化，公司原有储备项目在报告期内未能落地实施，以及业务拓展未能完全展开。本期重大风险是否发生重大变化：是 收入下滑风险为本期新增风险。公告编号：2018-016 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北亚非节能能源管理股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Yafei Energy Saving&Management Co.,Ltd.证券简称 亚非节能 证券代码 836578 法定代表人 胡杰 办公地址 武汉市东湖新技术开发区珞瑜路 899 号武汉光谷中心花园 B 座 10 层 09 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈萍 职务 董事、财务总监兼信息披露事务负责人 电话 027-87572875 传真 027-81881006 电子邮箱 chenpingyafei- 公司网址 http:/www.yafei- 联系地址及邮政编码 武汉市东湖新技术开发区珞瑜路 899 号武汉光谷中心花园 B 座 10层 09 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类 M 科学研究和技术服务业，大类 75 科技推广和应用服务业，中类 751 技术推广服务，小类 7514 科技推广和应用服务业。主要产品与服务项目 提供节能服务，通过合同能源管理、专项节能等服务模式，致力于为用能单位提供能耗诊断、方案设计、技术咨询、节能产品、项目实施与售后维护等节能服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡杰 实际控制人 胡杰 公告编号：2018-016 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100579862311H 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区珞瑜路899 号武汉光谷中心花园 B 座 10层 09 号 否 注册资本 2000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京永拓会计师事务所 签字注册会计师姓名 姚家福、吕润波 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式 公告编号：2018-016 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,415,154.78 12,226,394.66-88.43%毛利率%47.90%42.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,227,855.72 393,164.68-1,175.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,302,030.72-1,064,296.59-304.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.99%1.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.32%-4.40%-基本每股收益-0.21 0.02-1,150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 61,431,832.00 63,621,539.00-3.44%负债总计 41,431,653.52 39,256,154.68 5.54%归属于挂牌公司股东的净资产 20,154,707.47 24,382,563.19-17.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.22-11.48%资产负债率%（母公司）66.35%61.06%-资产负债率%（合并）67.44%61.07%-流动比率 0.55 0.55-利息保障倍数-0.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,554,718.40 7,655,451.50-172.56%应收账款周转率 0.03 0.23-存货周转率 1.72 19.26-注：应收账款周转率按照“当期营业收入/（期末应收账款+期末长期应收款）”计算 公告编号：2018-016 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.44%-4.32%-营业收入增长率%-88.43%-30.48%-净利润增长率%-1,745.53%-80.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 东湖示范区资本特区奖励补贴 48,900.00 东湖新技术开发区 2016 年度规模以上服务业“入库奖励”、“经营奖励”50,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 98,900.00 所得税影响数 24,725.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 74,175.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是属于节能服务平台和基于此的项目融资平台运营商，拥有自主开发的能源监测平台、项目融资平台和优秀管理团队及技术团队，通过推行行业标杆项目和项目合伙人方式开拓业务，收入来源是EMC 合同能源管理收入、专项节能服务收入以及其他业务收入等。报告期内，公司的商业模式在业务拓展方面没有变化。为了更专业地做好照明行业项目，从公司团队建设上面作出了更明晰的分工，由原来区域性划分业务开拓领域的基础上，进一步以行业作为细分领域，对商超、电力、教育、政府、医疗以及工矿企业分组进行业务拓展，除加强自身团队的拓展能力以外，特别注重项目合伙人的开发和利用，充分利用项目合伙人对行业资源和当地资源的开发和整合，进一步提升项目落地效率，2017年度业务拓展得到一定的提升，在此过程中形成了既定的模式和方法，但整体商业模式没有发生较大变化，其项目选择的标准和行业依然须符合公司项目选择的要求，且拓展的项目基本上处于商务谈判阶段，技术方案和试装都已完成，预计下一报告期会在业绩方面有所体现。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司总资产规模为 61,431,832.00 元，较上期末减少 2,189,707.00 元，降幅为 3.44%，其主要原因系报告期内实现销售收入较少，公司出现较大金额的亏损，从而导致公司总资产减少；报告期公告编号：2018-016 13 末，公司资产负债率为 67.44%，较期初增加了 5.74%，资产负债率变化不大。报告期内公司实现销售收入 1,415,154.78 元，较去年减少了 10811239.88 元，降幅为 88.43%，其中，节能服务收入为 367,430.01 元，其主要原因是公司甄选优质项目，适当放弃风险系数较高的项目；同时公司原有储备项目在报告期内未落地实施，且业务拓展能力上半年尚未完全展现。目前公司根据储备项目分类进行管控，在完善项目方案的同时加强与业主方商务沟通，力争做到方案和商务同步完成。从而缩短项目前期工作流程。截止本报告披露时，已中标贵州台江 EMC 合同能源管理项目已进入实施阶段，其他项目也正常进行。其相关收入会在 2018 年度体现。报告期内，公司经营活动产生现金净流量为-5,554,718.40 元，上年为 7,655,451.50 元。其主要原因是公司完善了内部控制制度，公司与关联方往来资金减少所致。投资活动产生的净现金流为-856,931.00元，上年为-165,635.04 元，主要原因是长期待摊费用的增加。筹资活动产生的净现金流为 7,343,888.63元，上年为-8,674,396.56 元，其主要原因是取得新的借款。(二二)行业情况行业情况 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（2016-2020）中指出：软推进能源消费革命。实施全民节能行动计划，全面推进工作、建筑、交通运界、公共机构等领域节能，实施锅炉（窑炉）、照明、电机系统升级改造及余热暖民等重点工程。大力开发、推广节能技术和产品，开展重大技术示范。在绿色发展理念的推动下，建设资源节能型社会不断深化，通过优化产业结构特别是降低高耗能产业比重是，实现结构节能；通过开发推广节能技术，实现技术节能；通过加强能源生产、运输、消费各环节的制度建设和监管，实现管理节能。公司产品主要集中在照明节能行业，针对商超、电力、教育、政府、医疗以及工矿企业，应用场景广泛，市场极大。随着节能减排政策在国民经济建设中越来越受到重视，照明节能前景非常可观。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：2018-016 14 比重比重 比重比重 货币资金 1,948,255.75 3.17%4,416,016.52 6.94%-55.88%应收账款 660,220.30 1.07%832,930.87 1.31%-20.74%存货 488,634.29 0.80%368,122.57 0.58%32.74%长期股权投资-固定资产 206,162.75 0.36%290,451.85 0.46%-29.02%在建工程 短期借款 3,000,000.00 4.72%-100.00%长期借款 8,060,000.00 12.67%-100.00%预付账款 8,586,142.45 13.98%136,687.73 0.21%6,181.58%长期应收款 44,144,924.93 71.86%52,608,952.69 82.69%-16.09%资产总计 61,431,832.00-63,621,539.00-3.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：货币资金上期减少2467760.77元，降幅55.86%，主要是定期存单归还长期借款导致货币资金减少所致。存货：存货较年初增加120511.72元，系报告期内未结算工程购入材料增加所致。预付账款：预付账款较上期增加了8449454.72元，增幅达6181.58%，主要是报告期内因项目备货预付款较多所致。长期应收款：长期应收款较上期减少8464027.76元，降幅16.09%，主要系报告期内回收长期应收款所致。短期借款：短期借款余额为零，系公司已归还所有短期借款所致。长期借款：长期借款余额为零，系公司已归还所有长期借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,415,154.78-12,226,394.66-88.43%营业成本 737,263.35 52.10%7,090,898.00 58.00%-89.60%毛利率%47.90%-管理费用 4,741,959.03 335.08%5,952,865.93 48.69%-20.34%销售费用 2,791,494.61 197.26%2,892,749.19 23.66%-3.50%财务费用-2,405,428.04 169.98%-1,439,785.82 11.78%67.07%营业利润-5,005,020.43 353.67%-2,497,691.85 20.43%100.38%营业外收入 98,900.00 6.99%1,963,281.69 16.06%-94.96%营业外支出 20,000.00 0.16%-100.00%净利润-4,365,205.84 308.46%265,276.65 2.17%-1,645.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2018-016 15 1、营业收入：公司本期实现营业收入1415154.78元，较上年减少10811239.88元，降幅为88.43%。其主要原因是原总经理崔海潮先生2016年病逝后，公司管理团队发生较大变化，公司主要精力放在原有业务维护上，业务拓展暂时未未推进。2017年上半年公司重点放在原有业务关系维护、股权结构梳理及内部管理团队建设等方面，导致2017年收入大幅下滑。2017年下半年，公司业务已积极进行业务拓展，已中标台江县城道路照明节能升级改造项目，该项目一期预计在2018年上半年完工验收。2、营业成本：营业成本下降系主营业务收入下降，毛利率较上年亦下降5.9%，系业务规模原因导致公司采购议价能力有所下降。3、财务费用：报告期内财务费用减少965642.22元，系公司归还短期借款300万及长期借款806万，利息费用减少所致。4、营业利润：本期利润减上期减少2507328.58元，降幅为100.38%，主要是本期业务规模下降导致营业收入减少，毛利率下降，同时管理费用、销售费用基本持平。因此营业利润下降较多。5、营业外收入 营业外收入减少1864381.69元，系公司根据新颁布的企业会计准则第16号政府补助（2017）规定，将政府补助的会计处理方法从总额法改为采用净额法，导致公司营业外收入较上年度下降。同时，业务开展较少，导致公司申请的政府补助较去年有所减少。6、营业外支出 营业外支出减少20000元，系报告期内无营业外支出所致。7、净利润 净利润较上年下降4630482.49元，降幅1645.53%。主要原因系营业收入大幅下降，毛利率亦略公告编号：2018-016 16 微下降，而同期管理费用、销售费用与去年基本持平。因此营业利润与净利润出现大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 367,430.01 8,765,076.91-95.81%其他业务收入 993,501.47 3,461,317.75-71.30%主营业务成本 142,189.48 3,731,015.71-96.19%其他业务成本 558,373.87 3,359,882.29-83.38%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理节能服务 270,820.25 19.90%8,678,332.31 70.98%专项节能服务 96,609.76 7.10%86,744.60 0.71%其他业务收入 993,501.47 73.00%3,461,317.75 28.31%合计 1,360,931.48 100.00%12,226,394.66 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司所属行业和主要产品：公司所属行业为节能服务环保服务业；主要产品及服务为提供节能服务。公司主要经营活动为：通过合同能源管理、专项节能等服务模式，致力于为用能单位提供能耗诊断、方案设计、技术咨询、节能产品、项目实施与售后维护等节能服务。公司目前提供的节能服务主要集中在绿色照明节能领域。其他业务收入主要为灯具销售收入。灯具销售业务实际上是由于公司主要经营活动绿色照明节能所产生业务。合同能源管理或专项节能服务实施流程较长，需对客户的资质、用能情况、方案设计进行调查、沟通，整个过程较复杂。最终可能形成合同能源管理项目或专项节能服务，也有可能最终成为灯具买卖业务。2017年由公司主营业务伴生的灯具销售业务暂时超过主营业务，主要原因系公司原总经理去世导致报告期内公司主要进行股权及管理层梳理，业务上以维持原有业务为重点，主营业务没有完工结算项目。2017年情况营业收入结构为偶发性、临时性情况，目前公司主营业务拓展及实施顺利，上述情况不构成公司主营业务变更。2017年公司没有当年实施完成的合同能源管理项目及专项节能服务项目，具体项目仍在商谈或实施公告编号：2018-016 17 过程中。而灯具销售实现收入较快，故报告期内占据了较大份额，显示增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 知音传媒股份有限公司 256,410.28 18.84%否 2 广州市黄埔建筑工程总公司 243,606.83 17.90%否 3 重庆天原化工有限公司 236,947.95 17.41%否 4 东莞长城开发科技有限公司 176,916.00 13.00%否 5 湖北清能碧桂园物业服务有限公司 145,299.14 10.68%否 合计合计 1,059,180.20 77.83%-补充收入与应收账款联动分析：报告期内，公司实际销售收入为 1415154.78 元，比上年下降 88.43%；公司加强应收账款管理和销售回款工作，在报告期末，公司应收账款及长期应收款账面余额为 44805145.23 元，较上年末 53441883.56元下降 16.16%。应收账款及长期应收款下降幅度较大，主要原因是公司签订的为多年符合合同，按照服务年限逐渐回款摊销。以上单位均是非关联方关系，均属于正常付款期限内的应收账款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆鑫源盛科技有限公司 350,000.00 34.34%否 2 深圳中微子照明科技有限公司 128,957.26 12.65%否 3 重庆兴煌水电安装服务有限公司 127,250.00 12.48%否 4 彩虹奥特姆（湖北）光电有限公司 113,902.56 11.17%是 5 江苏欧辉照明灯具有限公司 71,794.87 7.04%否 合计合计 791,904.69 77.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,554,718.40 7,655,451.50-172.56%投资活动产生的现金流量净额-856,931.00-165,635.04-417.36%筹资活动产生的现金流量净额 7,343,888.63-8,674,396.56 184.66%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额为-5554718.40 元，减少 13210169.90 元，较上期下降172.56%。主要原因是公司承接的鳌江火车站道路亮化工程于 2017 年 11 月签约，当年支出各项材料款超过 856 万，支付各项以前年度费用及货款约 400 万。经营现金流量净额与净利润存在一定差异，主要原因是现金流量表采用收付实现制，而利润表采用的是权责发生制，公司 2017 年度收回应收款金额较为良好，但项目支出过多，导致公司当年经营活动产和的现金流量净额低于净利润金额。投资活动产生的现金流量净额：报告期增加 84 万长期待摊费用，该费用为公司承担两年的融资费公告编号：2018-016 18 用。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 7343888.63 元，主要原因系 2017 年度公司归还以前年度长短期借款共 1106 万，同年取得融资 1522 万元以及质押存单解押并归还贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司期末拥有一家控股子公司，其基本情况如下：亚非节能能源管理服务南京有限公司，成立于 2013 年，注册资本为人民币 100 万元。公司持有 60%股权，南京亚非 2017 年实现销售收入 54223.30 元，净利润342,616.65 元。公司期末未纳入合并范围的参股公司为深圳市中京亚非控股有限公司，其基本情况如下：深圳市中京亚非控股有限公司，成立于 2017 年，注册资本为 1000 万元，未实缴。公司持股比例 49%，本期未开展业务，未设立财务账。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本报告期内不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。持续经营净利润 终止经营净利润-4,365,205.84 根据企业会计准则第16号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。其他收益 营业外收入 公告编号：2018-016 19 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，同社会共享企业发展成果。1、努力经营、诚信履约、及时纳税，积极承担社会责任，维护和保障公司股东及职工的合法权益。2、公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等相关法律法规的要求，及时、准确、真实完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2016 年、2017 年分别实现收入 1226.63 万元、110.53 万元，下滑 90.99%。主要原因系公司原总经理崔海潮先生 2016 年病逝，导致公司管理团队不稳定。公司 2016 年下半年及 2017 年上半年重点放在原有业务维护、股权结构梳理及内部管理团队建设方面，导致 2017 年收入大幅下滑。上半年完成股权结构梳理及团队建设后，公司于 2017 年下半年，在董事会的带领下大力拓展各项业务。2017 年 7 月 15 日已中标台江县城市道路照明节能升级改造项目比选活动，该项目预计合同总额 7200 万。2017 年 11 月，与贵州省台江县人民政府签署台江县综合节能合同能源管理项目战略合作框架协议。由于 2017 年未完成验收等原因，公司 2017 年未确认该部分收入。2018 年 4 月底，公司已完成第一期工程，合同金额约 3000 万。除照明节能以外，公司今年将大力投资于工业节能项目，亮化工程。目前已经完成湖北泰峰纺织厂合同能源管理项目，鳌江火车站大道亮化工程预计本月底竣工验收。公司在开拓新的业务同时，也继续深挖老客户资源。2018 年，公司已完成武汉中心百货东西湖店合同能源管理项目，中心百货来凤店也已经正进行合同签约。公告编号：2018-016 20 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司管理层有充分的行业背景和管理能力，业务正在不断持续拓展之中。2017 年主要财务、业务经营指标大幅下滑的原因是：金额较大的部分业务拓展时间较慢，客户端签约、实施、完工都需要一定的时间，该部分业务将在 2018 年体现。报告期内，公司不存在以下情形：1、营业收入低于 100 万元；2、净资产为负；3、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；4、存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；5、实际控制人失联或高级管理人员无法履职；6、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；7、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项。综上所述，公司持续经营能力不存在重大风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 针对公司发展规划在未来的实施过程中将会面临的一系列风险因素，公司将采取积极有效的措施来应对，确保实现公司可持续发展以及公司战略目标的实现。1、长期应收款回收的风险 2016 年末及 2017 年末长期应收款账面价值分别为：5,608,952.69 元及 44,144,924.93 元，占同期末资产总额的比例分别为 82.69%和 71.86%。长期应收款占资产总额较大，客户的可持续经营能力公告编号：2018-016 21 和客户的诚信直接关系到项目资金回收和节能服务公司的利