834267_2017_四季鲜生_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

-四 季 鲜 生 NEEQ:834267 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司Suzhou Season Fresh Food Technology Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-017 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.8 第五节 重要事项.17 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-017 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、四季鲜生 指 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司 股东大会 指 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司章程 主办券商 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-017 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任干、主管会计工作负责人秦曼及会计机构负责人(会计主管人员)秦曼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术研发风险 公司始终坚持以技术创新为企业发展导向,但如果不能及时准确的把握产品、市场及技术的发展趋势,出现技术研发与市场需求脱节的情形,公司现有的竞争优势可能被削弱,从而导致客户流失、业务受损,对经济效益及发展前景造成不利影响。市场竞争风险 公司创新浸渍式冷冻方法,该方法具有不破坏食品细胞壁的同时,仍然保留食品的鲜活、营养等特质,是一种创新的冷冻方式。国内冷冻行业现仍较多使用螺旋 式速动装置、隧道式速动装置、平板式速动装置等为主要速冻方式,冷冻速度慢,冻品品质难以长时间保存。但公司面对的主要客户是食品加工厂,对于冷冻方式的变革,变革初期难以接受。公司治理风险 公司自设立以来,逐步建立健全了公司治理结构,建立并完善了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,在之后的生产经营过程中,公司会坚决按照现有内控管理制度执行,并进一步完善治理结构和内部控制体系。随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,业务范围不断扩展,团队人员的不断增加,对公司治理会提出更高要求,因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。公告编号：2018-017 4 终端需求变化风险 终端客户消费习惯在一定程度上制约公司冷冻技术的销售和服务。大众在食品采购中,尤其是生鲜采购中,认为“冷冻的”食材不够新鲜,而事实上,从原材料选用、生产加工上,冻品更易于品质把控;从食品卫生安全的角度上来看,冻品溯源更加清晰。人力资源风险 公司的健康长远发展离不开人才,技术创新依赖于人才。公司积极研发冷冻技术,创新浸渍式冷冻方式,对研发人员依赖性较高,人才的流失不仅影响公司的正常经营,也可能造成公司的核心技术泄密,从而对公司的正常生产和持续性发展造成重大影响。可持续经营能力的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司累计亏损达 4,282,842.82 元,未弥补亏损达实收股本 6,840,000 元的三分之一,公司存在可持续经营能力的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注释：报告期内，因公司主营业务发生重大变化，原主营业务相关的“公司盈利波动的风险、市场开拓的风险”消除；本期新增风险有：技术研发风险、市场竞争风险、终端需求变化风险、人力资源风险以及可持续经营能力风险。公告编号：2018-017 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州四季鲜生食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Season Fresh Food Technology Co.,Ltd 证券简称 四季鲜生 证券代码 834267 法定代表人 任干 办公地址 苏州市吴中区木渎镇珠江南路 888 号 3 幢 108 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 李志明 职务 董事会秘书 电话 0512-68707680 传真 0512-68707680 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 苏 州 市 吴 中 区 木 渎 镇 珠 江 南 路 888 号 3 幢 108 室;邮编 215000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 12 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 冷冻液体、冷冻装置为主的冷冻设备的研发和制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）6,840,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙道明 实际控制人 孙道明、司马云 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500567808449F 否 注册地址 苏州市吴中区木渎镇珠江南路 888 号 3 幢 108 室 否 注册资本 6,840,000.00 否 公告编号：2018-017 6 -五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 201,501,502,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邵帅 汪军 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 18 日，公司原董事会秘书李志明辞职，2018 年 1 月 25 日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了关于聘任公司董事会秘书的议案，任命甄金女士为公司董事会秘书，任期自董事会决议通过之日起，至第一届董事会任期届满之日止。2、2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。3、2018 年 3 月 7 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统出具的关于苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2018】855 号），本次发行完成后，公司实际控制人、控股股东变更为任干。4、2018 年 4 月 3 日，公司在全国中小企业股份转让系统发布苏州四季鲜生食品科技股份有限公司关于股票发行新增股份挂牌并公开转让的公告（公告编号：2018-010）。公司普通股总股本由 6,840,000 股增加至 10,000,000 股。公告编号：2018-017 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,686,245.27 1,218,537.83 120.45%毛利率%35.76%15.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-353,335.17-759,880.34 53.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-989,563.49-3,133,552.72-68.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.34%-10.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.95%-43.68%-基本每股收益-0.05-0.11 54.55%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 6,927,612.86 7,898,113.68-12.29%负债总计 486,995.35 1,104,161.00-55.89%归属于挂牌公司股东的净资产 6,440,617.51 6,793,952.68-5.2%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 0.99-5.2%资产负债率（母公司）7.03%11.36%-资产负债率（合并）7.03%13.98%-流动比率 13.07 6.78-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-176,014.09 509,221.75-134.57%应收账款周转率 3.43 1.1-存货周转率 6.09 1.7-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.29%-6.36%-营业收入增长率%120.45%1.94%-净利润增长率%53.5%77.82%-五、股本情况 单位：股 公告编号：2018-017 8 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,840,000 6,840,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 60,714.00 处置对子公司股权投资产生的收益 575,514.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 636,228.32 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 636,228.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资 产 处 置收益 0.00 17,892.89-营 业 外 收入 3,252,468.99 3,234,576.10-会计政策变更：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 报告期初，公司从事电子科技领域的技术开发、服务、咨询等业务，由于瓷制电子配件销售业务不断缩减，公司物联网传感器、终端研发仅是基本完成，其后续研发投入和人员费用比较大，公司在该业务领域仍处于市场开拓阶段，亏损比较大。经公司管理层审慎深入研究，公司决定将业务重心逐步向冷 公告编号：2018-017 9 冻技术研发、冷冻设备研发及生产方向转移。公司正在组建一支高效率、高素质、高技能的团队，创新商业模式，公司有信心可以扭亏为盈，逐步改善公司未来财务状况。目前，公司是以冷冻技术研发、冷冻设备研发及生产为主营业务，创新研发出浸渍式快速冷冻方法。公司产品应用于各类农副产品、食品的冷冻加工领域、冷藏物流领域。冷冻液体具有无色无味、纯天然提取、环保等特性，同时在冻品加工环节中，不会对冻品产生二次污染。冷冻装置符合国家对新型机械节能减排的要求。公司研发并生产的冷冻液体及冷冻装置具有冻结速度快，有效防止营养物质流失，长期冷冻也不会大幅降低食品鲜度的特质。前期，公司主要采取直接销售的模式，即通过直接与客户接触，了解客户需求，针对性的提出解决方案，以取得订单；订单获得后，不断跟踪，了解客户生产过程中遇到的问题，协助客户解决加工难题，快速提升冻品品质。公司正在积极推行建设“业务+研发+服务+数据”四平台新型商务平台模式。报告期内，公司商业模式发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明：具体变化情况说明：经 2017 年 8 月 28 日第一届董事会第十八次会议审议通过，以及 2017 年 9 月 24 日召开的 2017 年第五次临时股东大会审议通过关于公司主营业务变更的议案，主营业务变更导致公司所属行业、主要产品、客户类型、销售渠道、商业模式等等都发生变化。1、所属行业 变更前，公司处于仪器仪表行业；变更后，公司处于专用设备制造业。2、主营业务以及产品 变更前，公司主要产品是物联传感器、终端系统；变更后，公司主要经营以冷冻液体、冷冻装置为 主的冷冻设备的研发和制造。3、客户类型 变更前，公司主要客户集中于研究院、设计院；变更后，公司的客户主要集中在冷冻食品加工行业、冷链物流行业中。4、关键资源 变更前，公司关键资源在于工业物联网技术的应用研发、技术服务和产品销售；变更后，公司关键资源在于浸渍式冷冻科技以及水产新工艺的研发、技术服务和设备销售。5、销售渠道 变更前，公司主要销售靠客户介绍；变更后，公司采取直接销售的模式，通过直接与客户接触，了解客户需求，解决客户问题，以取得订单。6、收入来源 变更前，公司的收入来源是销售工业物联传感器和终端系统；变更后，公司的收入来源是浸渍式冷冻设备、冷冻液体（鲜冻液）、冷冻技术咨询和服务。7、商业模式 变更前，公司商业模式是单纯的商品购销；变更后，公司商业模式将向平台化发展，公司将努力打 公告编号：2018-017 10 造“业务+研发+服务+数据”四平台新型商务模式，不断寻找新的赢利点。二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、2017 年度公司整体经营情况概述 报告期内，公司应市场需求，积极开拓新市场、不断研发新产品，创新研发出了新式冷冻技术，并建立了更加成熟稳定的业务模式和完整的供产销体系。建设并推行新型商务模式，采取线上、线下两种业务平台更好的进行产品推广以及客户服务。与此同时，对于电子产品、通讯器材等原有产品进行研制、完善，并加强对客户的维护，为其提供更完善的技术咨询与服务，这使得公司这一年的业绩得到上升。2017 年 1-12 月份，公司实现营业收入 268.62 万元，较上年同期增长 120.45%，营业收入的增加主要得利于公司新式冷冻产品的研发与推广以及对新型商务模式的推行；公司销售毛利率为 35.76%，较上年同期的毛利率 15.31%增长 133.57%，公司毛利率的增加主要由于公司这一年来缩减成本使得营业成本减少所致；报告期内实现归属于挂牌公司股东的净利润为-32.45 万元，较上年同期增长 57.30%，净利润的增加主要是由于公司这一年来积极开拓销售市场，使得收入得以增加，同时努力缩减成本开支，使得成本得以减少所致；截止报告期末，公司总资产、净资产分别为 692.76 万元、644.06 万元，较期初数分别减少了 12.29%，5.2%。总资产及净资产的减少主要是因未取得财政补贴所致。公司销售商品、提供劳务收到的现金为 434.54 万元，较上年同期增长 131.30%，销售商品、提供劳务收到的现金的增加主要是由于公司在 2017 年 1-12 月营业收入的增加所致；公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额为 66 万元，现金净额的增加主要由于公司在 2017 年 1 月收到去年年底的卖房款 66 万元所致；公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金为 59.52 万元，较上年同期增长 307.23%，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金的增加主要由于公司在 2017 年购置了 4 辆汽车所致。2、2018 年公司抓紧建立业务、研发、销售、运营团队，形成较为成熟稳定的业务模式和较为完整的产、供、销体系，凭借较强的技术研发实力、省能省耗的生产设备和稳定的设备质量，与半成品食品加工、海产品加工、禽类产品加工、跨季节水果加工、冷链物流运输等企业建立了较稳定的合作关系，未来收入、利润来源较稳定。公司积极推行“业务+研发+服务+数据”四平台新型商务模式建设。业务平台积极拓展客户渠道，线上普及冻品知识，线下定期举办城市推广会，提升终端客户对优质冻品的需求，促进食品加工厂使用创新冷冻技术的决心。服务平台将为项目客户提供完善的后续技术服务，协助客户快速提升产品品质，解决冻品冷链运输成本高居不下的问题。研发平台主要任务分为两类：第一，关注冷冻液体、冷冻装置的研发和创新，提升技术先进性，保持行业领先；第二，针对客户所 加工的产品不同，对冷冻液体、冷冻装置的要求不同，提出个性化制定方案。数据平台将积累冻品加工数据、运输数据、储藏数据、营养数据，让食材溯源更加清晰简单。（二）行业情况（二）行业情况 国办 2017 年 4 月 21 日印发 国务院办公厅关于加快发展冷链物流保障食品安全促进消费升级的意见（国办 29 号文），意见指出推动冷链物流发展，着眼于保障民生和促进消费升级，着力于带动上下游产业协同发展。随着我国持续进行的城市化、中产阶级的崛起、年轻消费主力的扩大以及居民收入的增长，都将推动食品、餐饮行业的持续增长，下游速冻食品行业将迎来快速发展期。速冻食品，是通过急速低温的方式加工的食品，既保存了食品中水分营养不会流失，同时破坏微生物生长繁殖环境，保证食品安全，又易于长久保存。2017 年 10 月 13 日，国办印发关于积极推进供应链创新与应用的指导意见，意见提出六项重点任务：其中之一是构建农业供应链体系，提高农业生产组织化和科学化水平，建立基于供应链的重要产品质量安全追溯机制。而冻品的追溯是清晰可控的，随着现有冷冻、冷链技术的发展，食品安全质量追溯机制将越来越完善。公告编号：2018-017 11 下游速冻食品的快速发展，终端客户对冻品品质要求的提升，必将带来冷冻技术、冷冻设备的升级迭代。受益于国内外市场需求的快速提升和国家对冷链物流及先进装备制造业的大力支持，我国冷冻设备制造行业、冷藏运输设备行业等冷链物流相关环节将面临较好的发展机遇。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,434,885.91 64.02%4,430,058.65 56.09%0.11%应收账款 844,270.07 12.19%680,380.00 8.61%24.09%存货 278,586.66 4.02%287,726.66 3.64%-3.18%长期股权投资-固定资产 537,876.26 7.76%-在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 6,927,612.86-7,898,113.68-12.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期末资产负债项目较上年期末未发生重大变化。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 2,686,245.27-1,218,537.83-120.45%营业成本 1,725,563.53 64.24%1,032,021.60 84.69%67.20%毛利率 35.76%-15.31%-管理费用 2,029,775.26 75.56%2,953,452.29 242.38%-31.27%销售费用 333,317.58 12.41%176,312.58 14.47%89.05%财务费用-5,157.60-0.19%-111,730.45-9.17%95.38%营业利润-204,303.89-7.61%-4,080,674.68-334.88%94.99%营业外收入-3,234,576.10 265.45%-100.00%营业外支出-净利润-353,335.17 -13.15%-759,880.34 -62.36%53.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年度较 2016 年度发生额增加 120.45%，主要因公司新式冷冻产品的研发与推广 公告编号：2018-017 12 以及对新型商务模式的推行，使得公司营业收入得以增加。2、营业成本：2017 年度较 2016 年度发生额增加 67.20%，主要是因为公司收入的增加导致了营业成本的增加。3、管理费用：2017 年度较 2016 年度发生额减少 31.27%，主要是因为公司为缩减费用开支，使得2017 年采购办公用品费用减少 20 万元，咨询服务费减少 40 万元，最终使得管理费用减低。4、销售费用：2017 年度较 2016 年度发生额增加 89.05%，主要因为公司开拓销售市场，新增销售人员使得销售人员薪酬增加 16 万。5、财务费用：2017 年度较 2016 年度发生额增加 95.38%，主要是因公司 2016 年理财产品收益计入“财务费用”科目导致 2016 年年度财务费用总额偏低。6、营业利润：2017 年度较 2016 年度发生额增加 94.99%，主要是因为公司扩大收入，缩减费用开支成本。7、营业外收入：2017 年度较 2016 年度发生额减少 100.00%，主要是因公司收到政府补助减少所致。8、净利润：2017 年度较 2016 年度发生额增加 53.5%，主要是因为公司扩大收入，缩减费用开支成本。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,686,245.27 1,218,537.83 120.45%其他业务收入-主营业务成本 1,725,563.53 1,032,021.60 67.20%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务 208,490.56 7.76%568,113.18 45.94%鲜冻液销售 626,923.09 23.34%-鲜冻机销售 1,234,615.42 45.96%-监测仪器设备销售 616,216.20 22.94%610,025.09 50.06%陶瓷制品销售-40,399.56 3.32%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司应市场需求，积极开拓新市场，、不断研发新产品，创新研发出了新式冷冻技术，并建立了更加成熟稳定的业务模式和完整的供产销体系。即鲜冻液和鲜冻机的销售。公告编号：2018-017 13 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州千岛湖千渔汇农业科技有限公司 1,352,051.30 50.33%否 2 上海韵友国际贸易有限公司 598,290.56 22.27%否 3 江苏鲜实食品科技股份有限公司 338,848.58 12.61%否 4 杭州千岛湖千发任天农业科技有限公司 266,752.15 9.93%是 5 南京任天食品有限公司 59,433.96 2.21%否 合计合计 2,615,376.55 97.35%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 盐城冰晶制冷科技有限公司 871,794.90 50.52%否 2 江苏海企长城股份有限公司 226,960.61 13.15%否 3 南京中淳贸易有限公司 145,882.04 8.45%否 4 南京甘汁园糖业有限公司 18,529.91 1.07%否 5 南京市江宁区陈华干货店 20,797.68 1.21%否 合计合计 1,283,965.14 74.40%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-176,014.09 509,221.75-134.57%投资活动产生的现金流量净额 180,841.35-146,162.38 223.73%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-176,014.09，比上年同期相差较大，主要是因为报告期政府补贴减少致使相关现金流入减少。2、投资活动产生的现金流量净额 180，841.35，比上年同期相差较大，主要是因为报告期内收到出售房屋款致使相关现金流入增加。3、筹资活动产生的现金流量净额，报告期内无相关活动。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 7 月 7 日第一届董事会第十五次会议审议通过关于全资子公司苏州立瓷智能电器有限公司股权转让的议案，公告编号：2017-027。报告期末，公司旗下无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 公告编号：2018-017 14 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。（2）会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，本公司未发生会计估计变更和重大会计差错更正。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 适用 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形：子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%）股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 苏州立瓷智能电器有限公司 1.00 100.00 协议转让 2017 年 6月 30 日 公司与受让方签订转让协议日 2017 年 7 月 7 日第一届董事会第十五次会议审议通过关于全资子公司苏州立瓷智能电器有限公司股权转让的议案，公告编号：2017-027。（八）企业社会责任（八）企业社会责任 1、职工权益保护 公司严格遵守 劳动法、依法保护职工的合法权益，公司的用工制度符合 劳动法、劳动合同法等法律法规的要求。与员工签订劳动合同，缴纳社会保险。公司十分注重员工培训与职业规划，积极开展新员工入职培训，不定期开展各项业务技能培训。2、供应商、客户权益保护 公司与供应商、客户等相关利益方主张相互信任、互惠互利、共同发展，努力协调与合作伙伴之间的友好关系，创造双赢局面。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司合并资产负债表未分配利润 2015 年-2017 年余额分别为-316.96 万元、-392.95 万元、-428.28万元，未分配利润 3 年持续亏损原因如下：（1）根据公司披露的2015 年年度报告和2016 年年度报告，公司 2015 年-2016 年的主营业务为智能工业物联传感器、终端及系统的研发、生产及销售，包括技术支持服务、智能物联终端及相关的设备配件销售。此外，公司亦进行部分电子配件开发销售业务。由于电子配件业务毛利率相对较低，公告编号：2018-017 15 公司缩减该类业务，致力发展智能工业物联传感器、终端和系统的研发、生产及销售等业务。由于公司智能工业物联传感器、终端及系统研发投入较大，以及公司在该业务领域仍处于市场开拓阶段，导致盈利水平没有达到预期、公司亏损较大。（2）公司 2017 年 1 月 6 日第一届董事会第十次会议和 2017 年 1 月 23 日 2017 年第一次临时股东大会审议通过了 关于变更公司营业范围的议案，公司增加经营范围“农业科技研发；鲜冻技术的研究、开发及技术转让、技术服务；谷物、蔬菜、水果的种植；家禽饲养；水产养殖；水产捕捞：肉类、水产品、蔬 菜、水果加工；预包装食品、初级农产品的销售；鲜冻液、鲜冻装置的研发、生产及销售”。公司通过本次经营范围变更拓展公司新的利润增长点。为了进一步优化公司战略布局，公司 2017 年 9 月 29 日第一届董事会第二十次会议及 2017 年 10 月16 日 2017 年第六次临时股东大会审议通过关于变更公司经营范围的议案，变更后的经营范围“从事浸渍式冷冻科技领域的技术研发、技术咨询、技术服务；成套冷冻设备的生产、研发、销售、安装和维修；浸渍式冷冻科技领域中相关产品、设备的研发、生产、销售、运输；浸渍式冷冻科技加工工艺研发、推广、和服务；销售用浸渍式冷冻科技工艺加工的产品和相关服务；水产新科技、新成果的研究、推广应用、技术培训、技术咨询和服务；智能售货柜的研发、生产、销售、运营和维护；各类信 息系统集成；IT 专业服务；安全技术防范工程；智能交互系统研究、开发、应用和销售；道路货物运输；房屋租赁；自营和代理浸渍式冷冻科技领域相关产品和设备的进出口（国家限定公司经营或者禁止进出口的商品和技术除外）”。新业务 2017 年 1-12 月仍处于开展阶段，尚未带来较高收入和利润，这使得公司在 2017 年仍然处于亏损状态。应对措施：公司已改选董事、监事、高级管理人员，积极引入行业专业人才，进一步完善公司治理结构；公司2017 年 12 月 8 日第一届董事会第二十二次会议及 2017 年 12 月 25 日 2017 年第八次临时股东大会审议通过关于 2017 年第一次股票发行方案的议案，2018 年 3 月 7 日公司取得了全国中小企业股份转让系统出具的关于苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2018】855号）。公司将适时再次启动股票发行，增加资本，建设四平台商业模式，进一步提升公司行业综合竞争力，提高公司盈利水平。公司有信心，逐步扭亏。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了公司治理结构，建立并完善了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，在之后的生产经营过程中，公司会坚决按照现有内控管理制度执行，并进一步完善治理结构和内部控制体系。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围不断扩展，团队人员的不断增加，对公司治理会提出更高要求，因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将逐步改善法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议 事规则、监事会议事规则等制度安排，规范公司治理结构，完善公司日常经营管理与 重大事项的决策机制。公司应积极组织高级管理人员加强学习，提升管理水平，加强其执行能力，督促其勤勉尽责；此外，公司不排除引入职业经理人的可能性。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 经 2017 年 8 月 28 日第一届董事会第十八次会议审议通过，以及 2017 年 9 月 24 日召开的 2017 年 公告编号：2018-017 16 第五次临时股东大会审议通过关于公司主营业务变更的议案，变更前，公司处于仪器仪表行业，变更后，公司处于专用设备制造业。主营业务变更导致公司所属行业、主要产品、客户类型、销售渠道、商业模式等等都发生变化，相应风险因素也发生变化。1、技术研发风险 公司将始终坚持以技术创新为企业发展导向，但如果不能及时准确的把握产品、市场 及技术的发展趋势，出现技术研发与市场需求脱节的情形，公司现有的竞争优势可能被削弱，从而导致客户流失、业务受损，对经济效益及发展前景造成不利影响。应对措施：公司将建设高水平的研发技术团队，通过整合现有研发资源，持续增强公司的研发实力。坚持技术创新、设备开发。技术研发部将每年制定新产品开发计划，派指定人员深入各区域当地市场，了解终端客户需求，使用环境及使用习惯，及时反馈给研发团队，对现有产品进行改进以适应区域性特点，对有针对性的产品进行深度研发，从而为前端销售提供更多更新的高市场契合度的产品。2、市场竞争的风险 公司创新浸渍式冷冻方法，该方法具有不破坏食品细胞壁的同时，仍然保留食品的鲜活、营养等特质，是一种创新的冷冻方式。国内冷冻行业现仍较多使用螺旋 式速动装置、隧道式速动装置、平板式速动装置等为主要速冻方式，冷冻速度慢，冻品品质难以长时间保存。但公司面对的主要客户是食品加工厂，对于冷冻方式的变革，变革初期难以接受。应对措施：冷冻技术作为主要的农产品及食品保鲜保质技术，已经成熟应用很久，随着技术的不断 发展以及市场对冻品质量需求的不断提升，现有冷冻技术的不足已经日益凸显。受益于国内外市场对冻品需求的快速提升，终端客户对冻品品质提升的强烈需求，以及国家对冷链物流和先进设备制造业的大力支持，公司将合理有效利用法规政策以及技术优势拓展市场，积极引入专业销售人才、运营人才，建立一支与公司高度配合、高素质的、稳定的营销队伍，团队通力合作，大力推广新技术，创新销售模式，打破行业旧态。3、终端需求变化的风险 终端客户消费习惯在一定程度上制约公司冷冻技术的销售和服务。大众在食品采购中，尤其是生鲜采购中，认为“冷冻的”食材不够新鲜，而事实上，从原材料选用、生产加工 上，冻品更易于品质把控；从食品卫生安全的角度上来看，冻品溯源更加清晰。应对措施：公司研发中心将继续延伸冷冻技术，因为不同冻品对冷冻过程、冷冻环境的要求不同，研发中心将针对冻品的特性、营养特点等区别，细分冷冻液体，使“冻品”更符合大众对于“新鲜、营养”的需求。公司将建立数据中心，积累冻品的加工、运输、储藏、