836436_2017_浮力森林_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 1 2017 年度报告 浮力森林 NEEQ:836436 浙江浮力森林食品股份有限公司 Zhejiang FreeMori Food Co.,Ltd.浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。事 件 描述 公司在 2017 年度新开店面 8 家、新装修升级 7 家店面，截至 2017 年 12 月 31 日在杭州区域共开设 56 家门店。（其中 9 家设有咖啡吧）新装修升级的店面，将浮力森林独有的“小狐狸和魔术师”IP 元素立体化融入店面设计，同时产品的设计、包装、文宣等各项工作紧紧围绕 IP 来开展，不仅增加了店面趣味性与实体店消费体验，更强化品牌独特性。自此，浮力森林进入 IP 4.0 时代！浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 浮力森林、公司、股份公司 指 浙江浮力森林食品股份有限公司 浮力森林（香港）指 FREEMORI(HK)CO.,LIMITED，浮力森林(香港)有限公司，公司的控股股东 格尚达投资 指 杭州格尚达投资管理有限公司 珍福路投资 指 杭州珍福路投资管理有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、信达证券 指 信达证券股份有限公司 亚太、会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）六和、律师 指 浙江六和律师事务所 股东大会 指 浙江浮力森林食品股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江浮力森林食品股份有限公司董事会 监事会 指 浙江浮力森林食品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 公司章程 指 浙江浮力森林食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翁高美、主管会计工作负责人李芸及会计机构负责人（会计主管人员）李芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品安全风险 公司主要产品为烘焙类食品，面向终端市场销售，食品安全问题直接关系消费者的身体健康。由于食品制造行业参与企业数量多，属于无序竞争状态。部分企业存在的食品质量、安全问题如“苏丹红”、“毒大米”等食品安全事件打击了消费者的信心，给食品制造行业带来了负面影响。虽然公司已经建立了符合国家标准的质量控制体系，严格按照行业标准、企业标准进行生产。但如果公司由于采购、生产、管理等环节的不规范发生食品安全事件，将对公司造成重大影响，烘焙行业其他公司发生食品安全事件，也会对公司造成一定影响。原材料质量风险 公司生产各类产品使用的原材料主要包括面粉、油、糖等主要原材料以及鸡蛋、三明治馅、色拉酱、巧克力、起士、果酱，面包馅料、月饼馅料、麦淇淋、杏仁片、杏仁碎、全脂奶粉、肉松、葡萄干等其他辅助原材料。公司已建立合格 采购管理制度，向经公司认定的合格供应商进行原材料采购。但由于供应商数量较多，采购原材料种类繁多，公司如果不能检验出所采购原材料的质量问题，将有可能影响公司的产品质量和销售。未来经营业绩波动风险 公司 2017 年出现经营亏损，且较 2016 年净利润呈现下滑趋势。浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 6 若公司在未来经营中无法抵御行业的系统性风险，无法提升销售收入抵减经营费用上升的影响，公司经营可能将持续出现亏损。固定资产累计折旧较大的风险 公司所在行业为烘焙连锁行业,主营业务收入为自产蛋糕、西点、面包、干点、月饼等烘焙食品等的生产与销售。公司从2000 年设立以来，通过自建厂房、投入生产设备、布局生产线等方式进行生产运营。公司固定资产中机械设备经过十余年的折旧，其固定资产净值已较低。但如果公司未来主要产品或生产工艺发生变化，公司现有的生产机械设备将面临升级、更新，新增固定资产折旧大幅增加将进一步降低公司净利润。劳动用工人力成本上升风险 近年来，随着城市居民最低工资标准不断提高，社会保障体系不断完善，我国企业的人力成本快速上升。公司生产经营中，生产、销售人员人数多，人力成本支出较大。如果未来我国企业的用工成本继续上升，可能对公司的业绩造成较大的影响，导致公司盈利能力下降。人才流失风险 随着近年烘焙连锁行业在国内的迅速兴起，成熟的高端管理人员日益短缺，并成为竞争企业竞相网罗的对象。若高级管理人员离职，将会对公司的正常运营和长远发展产生不利影响。西点、面包等烘焙食品在研发和生产过程中，烘焙技师的关键技术和经验非常重要。若公司核心烘焙技师流失，将会影响产品研发和生产经营。现金管理风险 公司是一家从事烘焙食品连锁经营的大众消费行业企业，公司直营门店在面向终端消费者销售产品时存在现金收款的情况。公司通过直营门店 POS 机现金收款占公司收入的比例较大。根据公司门店财务制度，直营门店 POS 机现金收取的营业款于每日早班营业结束后，由收银员交入银行，晚班则次日交入银行。公司各门店在报告期内严格按照制度执行，各门店现金收入均及时存入银行，不存在坐支现金也不曾出现现金缺失的风险。但若公司在未来的经营管理中，不能继续严格按照公司现金管理制度执行，将出现现金管理的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江浮力森林食品股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang FreeMori Food Co.,Ltd.证券简称 浮力森林 证券代码 836436 法定代表人 翁高美 办公地址 杭州下城区建国北路 333 号 603 室 浙江省杭州市经济技术开发区 8 号大街 1 号 8 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李芸 职务 信息披露负责人、财务负责人 电话 0571-87793020 传真 0571-85287299 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市下城区建国北路 333 号 603 室 310000 浙江省杭州市经济技术开发区 8 号大街 1 号 8 幢 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 6 日 挂牌时间 2016 年 04 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C141 焙烤食品制造 主要产品与服务项目 烘焙类产品的生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）62,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 浮力森林（香港）有限公司 实际控制人 张禹平、翁荣辉、翁高美、陈开强、郑正当、叶永贵 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100724519860Y 否 注册地址 杭州经济技术开发区8号大街1号8 幢 否 注册资本 62,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 信达证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）签字注册会计师姓名 陈云飞、孙克山 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 77,964,580.25 84,199,004.85-7.40%毛利率%32.88%32.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,967,280.22-9,493,669.41-36.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,069,948.24 -9,537,798.75-37.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.92%-9.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.07%-9.94%-基本每股收益-0.21-0.12 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,757,689.00 109,855,229.09-1.00%负债总计 46,686,682.65 34,816,942.52 34.09%归属于挂牌公司股东的净资产 62,071,006.35 75,038,286.57-17.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.19-16.81%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）42.93%31.69%-流动比率 1.73 2.39 -利息保障倍数-13.63 -9.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 308,612.33-3,486,275.24 108.85%应收账款周转率 2.07 2.14-存货周转率 7.07 8.52-浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.00%-9.5%-营业收入增长率%-7.40%-5.27%-净利润增长率%-36.59%-434.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 62,880,000 62,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-18,434.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-878,897.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 102,668.02 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 102,668.02 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证券监督委员会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于制造业（C）下的食品制造业（C14）。根据国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属于制造业（C）下的食品制造业（C14）之焙烤食品制造（141）。根据全国股份转让系统挂牌公司管理型 行业分类指引，公司属于制造业(C)下的食品制造业（C14）之焙烤食品制造（141）。公司主营业务为烘焙类产品的生产及销售。公司生产的烘焙产品包括面包、常温西点、冷藏西点、饼干、圆蛋糕、礼盒、月饼等。通过多年发展，公司形成了完整的业务体系，公司以烘焙年度主题的形式来推动产品的研发与营销企划活动。企划部负责烘焙年度主题的提出及与此相关的设计工作，采购部负责原材料的采购，生产部（工厂）负责新产品的研发及产品生产，开发部负责连锁门店的开发工作，门市部负责已有门店的经营管理工作，稽核部负责门店检查及内部稽核工作，最终通过门店将烘焙食品销售终端消费者从而获得收入、利润和现金流。1、采购模式 公司采购材料分为原物料采购，如面粉、鸡蛋、蛋糕盒、底托；设备及零件采购；后勤及低值易耗品采购。其中原物料、设备及零件采购建立合格供应商制度，进行询价、比价、议价后进行采购。采购部根据供应商的产销状况、质量状况、作业管理状况、企业管理状况等情况选择合适的供应商纳入合格供应商名录。采购食品原料以食品安全为准则需索取与每批（种）原物料的食品标识（标签）的生产经营者名称、品名、生产日期、批号或代号等符合食品安全规范的检验合格证或化验单。2、生产模式 烘焙食品是快速消费品，产品保鲜周期短，因此，公司采用“以销定产”的生产模式，根据市场需求灵活制定生产计划，确保生产成品的低库存与高周转率。公司采用“中央工厂”模式统一进行生产工作。3、销售模式 公司采取直销与加盟相结合的销售模式。直销模式是指公司通过自建的连锁直营店，将产品直接售予终端消费者。加盟经销模式主要是通过连锁加盟店，间接的将公司产品销售给终端客户。此外，公司还积极开拓提货券、团购、电子商务等多重营销渠道。公司各直营门店与加盟店对外销售的各类产品均为统一的零售价格。公司在销售商品给加盟商时，在产品售价表清单的基础上，给予加盟商统一的折扣率。公司与加盟商进行收入确认的具体原则为：公司根据加盟商订单，每天向加盟商进行货物配送，公司与加盟商以周为单位，每周进行一次财务对账，确认产品及物料等的销货收入。此种销售模式下，产品销售经双方对账无误后，公司确认销售收入。销售成本结转根据移动加权平均法对公司当月所销售的全部产品进行成本结转。报告期内，公司主营业务、主要产品、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源未发生变化，依然沿用以往的采购、生产、销售模式，商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.浮力森林品牌通路：为了扩大公司的实体店销售业务，完善销售体系，“门市部”组织架构调整更名为“市场营运部”，增设“产品开发部”、“客户关系部”、“电子商务部”。扩大后的“市场营运部”，在 2017 年开发了多款热销产品；客户关系方面，在维系老客户的基础上，承接了多家企事业单位的招投标项目。2.DIY 烘焙教室：公司自 2016 年 5 月在平海店 2F 开设第一家 DIY 烘焙教室。目标对象主要是浮力森林会员、企业团购大客户、对烘焙感兴趣的烘焙爱好者等。课程分为资深主厨现场授课制作和视频 DIY 自学制作两类，含括各类烘焙产品，公司依照学员的基础等级在课程难易程度上做调整。DIY 烘焙教室经过一年多的运营受到各方好评，业务上拓展了企事业团建活动、承接主题 party、亲子课程等。3.下沙厂规划：目前公司主要的生产基地是位于杭州经济技术开发区的下沙厂，该厂生产已处于饱和状态，公司在 2017 年完成了对下沙厂 4F 的整改，优化了生产动线及布局、扩大生产能力。(二二)行业情况行业情况 随着中国经济实力增强，人民收入不断提高，消费能力提升，对高端产品需求增加。消费者开始注重对烘焙食品口味、质感的追求，品牌意识增强。烘焙食品行业准入制度的设立以及法律法规体系的建立，使得行业进入门槛提高，品牌壁垒形成，中高端市场成为竞争焦点。2017 年在各类原物料成本快速上涨的情况下，只有不断研发新产品，提高产品质量，促使消费结构不断优化，使高端产品市场成为行业未来增长点。2017 年 4 月：国家食药监总局内部发文，特殊食品注册管理司正式成立，保健食品、特殊医学用途配方食品和婴幼儿配方食品这三类产品的注册工作驶入快车道，也宣告了整个 2017 年，甚至未来几年特殊食品都将是行业焦点。我公司及分支机构在营业执照经营范围上已做相应的增加，在不久的将来，该类产品的销售也将成为新的业绩增长点。2017 年 7 月：国务院公办厅发布国民营养计划(20172030 年)，这是食品业的纲领性文件，提出了未来 14 年营养工作的目标、策略、方法、重要行动，对于食品业、营养从业者有重要的指引意义。而对于作为食品烘焙业的公司更有重要指引意义。2017 年 7 月：国务院食品安全办等 9 个部门共同制定和发布了食品、保健食品欺诈和虚假宣传整治方案，此后全国各食品监管单位密集行动，迎来了又一轮食品、保健食品欺诈和虚假宣传集中整治工作。公司无论在食品制作还是在广告宣传上，都是本着对消费者负责的原则，严苛把控产品品质，为消费者营造健康的饮食环境。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,929,015.42 27.52%29,794,293.46 27.12%0.45%应收账款 37,063,926.72 34.08%38,217,036.24 34.79%-3.02%存货 7,562,182.29 6.95%7,240,866.53 6.59%4.44%长期股权投资 固定资产 14,636,944.18 13.46%15,336,481.38 13.96%-4.56%在建工程 短期借款 18,000,000.00 16.55%10,500,000.00 9.56%71.43%长期借款 资产总计 108,757,689.00-109,855,229.09-1.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期短期借款较上期增加了 7,500,000.00 元，增幅 71.43%，主要原因是公司为增加产能，将部分融资对现有的厂房进行了整改。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 77,964,580.25-84,199,004.85-7.40%营业成本 52,327,205.35 67.12%56,734,634.99 67.38%-7.77%毛利率%32.88%-32.62%-管理费用 23,553,527.22 30.21%24,752,099.8 29.40%-4.84%销售费用 11,850,768.61 15.20%8,359,854.12 9.93%41.76%财务费用 1,168,093.06 1.50%1,051,898.89 1.25%11.05%营业利润-13,458,372.88-17.26%-9,350,549.94-11.11%-43.93%营业外收入 1,020,677.88 1.31%296,683.25 0.35%244.03%营业外支出 899,575.13 1.15%952,340.79 1.13%-5.54%净利润-12,967,280.22-16.63%-9,493,669.41-11.28%-36.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期销售费用增加了 3,490,914.49 元，增幅 41.76%，主要原因：公司为了增加品牌影响力，加大了广告投入，同时又增加了 5 家的直营门店，在此期间，门店的房租、装修、人员等费用相应的增加导致了销售费用的增加。本期营业利润下降 4,107,822.94 元，降幅 43.93%，主要原因：公司本期营业收入较上期下降 7.40%，收入减少 6,234,424.60 元;；销售费用较上期增加 41.76%，增加 3,490,914.49 元。本期净利润较上期减少了 3,052,961.11 元，降幅 36.59%，主要原因：公司本期营业收入较上期小幅下降 7.40%，收入减少 6,234,424.60 元，本期销售费用较上期增加 41.76%，增加 3,490,914.49 元，同时公司增直营门店经及融资成本等原因，公司期间费用较上期增加了 2,408,536.28 元。浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,131,969.08 80,485,968.74-4.17%其他业务收入 832,611.17 3,713,036.11-77.58%主营业务成本 52,327,205.35 56,734,634.99-7.77%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蛋糕、西点 36,147,977.37 46.36%39,528,739.35 46.95%面包 25,982,823.70 33.33%30,182,331.29 35.85%干点 1,343,360.93 1.72%1,146,578.55 1.36%月饼 9,441,271.49 12.11%7,477,207.20 8.88%饮料等 4,216,535.59 5.41%2,151,112.35 2.55%管理费、加盟金 832,611.17 1.07%3,713,036.11 4.41%合计 77,964,580.25 100.00%84,199,004.85 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期的主营业务收入中的月饼销售收入较上期增加 1,964,064.29 元，主要原因是公司开发了符合市场需求的新产品，满足消费者的需求，因此月饼营业额有提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州市西湖区穆丞蛋糕店 1,552,066.18 1.99%否 2 杭州市上城区开禧副食品商店 1,152,277.65 1.48%否 3 杭州市上城区茂旺食品店 961,377.89 1.23%否 4 杭州市江干区闻鑫食品商行 839,491.15 1.08%否 5 杭州余杭区临平街道浮力旺食品店 702,555.61 0.90%否 合计合计 5,207,768.48 6.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州海裕贸易有限公司 5,455,477.40 14.00%否 2 杭州德昌食品原料有限公司 5,284,905.01 13.70%否 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 15 3 杭州富盛纸业印务有限公司 4,055,616.47 10.50%否 4 杭州维盛贸易有限公司 2,241,849.06 0.58%否 5 杭州新和食品有限公司 2,096,776.55 0.55%否 合计合计 19,134,624.49 39.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 308,612.33-3,486,275.24 108.85%投资活动产生的现金流量净额-6,762,012.38-3,003,958.38-125.10%筹资活动产生的现金流量净额 6,588,120.37-3,196,431.58 306.11%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金净额比上年同期上升 108.85%，增加 3,794,887.57 元，主要原因是公司在报告期内对生产工厂部分设备改建完成，降低了生产成本，公司收到其他与经营活动有关的现金增加1,492,462,83 元，公司支付的其他与经营活动有关的现金增加 581,380.66 元。本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 125.10%，减少 3,758,054.00 元，主要原因为公司本年外置固定资产 128,455.38 元，同时改建厂房，购建固定资产 6890467.76 元。本期公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升 306.11%，增加 9,784,551.94 元，主要原因为公司本年取得借款收到的现金增加 10,989,000.00 元。本期公司经营活动产生的现金流量净额为 308,612.33 元，本年度公司净利润为-12,967,280.22 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异，差异产生的原因为：公司在报告期内收入下降费用上升致使净利润下降，另一方面公司折旧摊销费用较高，本期经营性应收较上期减少，经营性应付较上期增加，由此导致了公司虽然亏损，但经营活动产生的现金流量为净流入。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 16 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行应尽的义务，承担社会责任。公司积极承担对员工、客户、社会等的责任，如：公司为残障人士提供工作岗位等。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是一家从事烘焙食品连锁经营的大众消费行业企业，主要产品为自制蛋糕、西点、面包、干点、月饼等烘焙食品。公司成立至今，一直围绕烘焙食品业发展。报告期内，公司营业收入维持在较大的规模上且在杭州地区具有较强的竞争优势。随着经济发展和国民收入的提升，烘焙行业总体销售收入呈现稳步增长的趋势。公司虽然连续三个会计年度亏损，但因公司的营业收入没有大幅下降，属于经营调整期，亏损的部分原因是承担前期的固定资产、无形资产的折旧及前期的各类摊销，比重较大。公司在 2018 年引进新的股东，详见公司于 2018 年 2 月 7 日在全国中小企业股份转让系统披露的公告：2018-008，随着股权结构的调整以及新的经营模式增加，预计公司的业绩将在近两年会有持续增长。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、食品安全风险 公司主要产品为烘焙类食品，面向终端市场销售，食品安全问题直接关系消费者的身体健康。由于食品制造行业参与企业数量多，部分企业存在的食品质量、安全问题如“苏丹红”、“毒大米”等食品安全事件打击了消费者的信心，给食品制造行业带来了负面影响。应对措施：公司已经建立了符合国家标准的质量控制体系，严格按照行业标准、企业标准进行生产。从原物料的进货、产品生产过程到成品出货，每个环节都会经过品管部的质量检验，确保销售成品的食用安全性。二、原材料质量风险 公司生产各类产品使用的原材料主要包括面粉、油、糖等主要原材料以及鸡蛋、三明治馅、色拉酱、巧克力、起士、果酱，面包馅料、月饼馅料、麦淇淋、杏仁片、杏仁碎、全脂奶粉、肉松、葡萄干等其他辅助原材料。由于供应商数量较多，采购原材料种类繁多，公司如果不能检验出所采购原材料的质量问题，将有可能影响公司的产品质量和销售。应对措施：公司已建立合格供应商采购管理制度，向经公司认定的合格供应商进行原材料采购。每批次原材料入库前，都须经品管部的检验，检验合格方可入库。三、未来经营业绩波动风险 公司 2017 年出现经营亏损，且较上年同期净利润呈现下滑趋势。若公司在未来经营中无法抵御行业的系统性风险，无法提升销售收入抵减经营费用上升的影响，公司经营可能将持续出现亏损。应对措施：公司为了因应市场需求，提升营业额，在加速扩展门店的同时开放区域加盟，给有能力有资源的烘焙爱好者提供更大的舞台，从而达到双赢效果。另外公司加强和一些大型电商平台的定期合作，在保持传统线下门店销售的同时，增加线上营业额。经过近几次的活动评估，在品牌曝光度和营业额上，都有显著效果。四、固定资产累计折旧较大的情况 公司所在行业为烘焙连锁行业,主营业务收入为自产蛋糕、西点、浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 17 面包、干点、月饼等烘焙食品等的生产与销售。公司从 2000 年设立以来，通过自建厂房、生产设备、生产线等方式进行生产运营。公司固定资产中机械设备经过十余年的折旧，其资固定资产净值价值已较低。但如果公司未来主要产品或生产工艺发生变化，公司现有的生产机械设备将面临升级、更新的问题。应对措施：公司承接同业及上下游企业的 OEM 订单，增加业务收入的同时，也提升了机器设备的利用率和产值。五、劳动用工人力成本上升风险 近年来，随着城市居民最低工资标准不断提高，社会保障体系不断完善，我国企业的人力成本快速上升。截至 2017 年 12 月 31 日，公司共有员工 354 人，生产、销售人员人数多，人力成本支出较大。如果未来我国企业的用工成本继续上升，可能对公司的业绩造成较大的影响，导致公司盈利能力下降。应对措施：公司为了降低对手工人力的需求，在一些耗时费工的程序上，替换成自动化机器。如新采购了洗蛋磕蛋机、馅料定量机、自动成型机等自动化设备。六、人才流失风险 随着近年烘焙连锁行业在国内的迅速兴起，成熟的高端管理人员日益短缺，并成为竞争企业竞相网罗的对象。若高级管理人员离职，将会对公司的正常运营和长远发展产生不利影响。西点、面包等烘焙食品在研发和生产过程中，烘焙技师的关键技术和经验非常重要。若公司核心烘焙技师流失，将会影响产品研发和生产经营。应对措施：公司建立了完善的人员培养和晋升制度。定期安排培训和晋升考核，提升员工专业技能的同时，也给予更大发展空间。公司秉承“文化、沟通、乐趣”的经营理念，营造和谐团结的企业氛围，给员工家的归属感，所以公司各部门人员相对较稳定。七、现金管理风险 公司是一家从事烘焙食品连锁经营的大众消费行业企业，公司直营门店在面向终端消费者销售产品时存在现金收款的情况。公司通过直营门店 POS 机现金收款占公司收入的比例较大。若公司在未来的经营管理中，不能严格按照公司现金管理制度执行，将出现现金管理的风险。应对措施：根据公司门店财务制度，直营门店 POS 机现金收取的营业款于每日早班营业结束后，由收银员交入银行，晚班则次日交入银行。公司各门店在报告期内严格按照制度执行，各门店现金收入均及时存入银行，不存在坐支现金也不曾出现现金缺失的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 浙江浮力森林食品股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 243,000.00 189,000.00 总计总计 243,000.00 189,000.00 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司的控股股东浮力森林（香港）有限公司及公司实际控制人张禹平、翁荣辉、翁高美、叶永贵、郑正当、陈开强信守避免同业竞争承诺函，本报告期内没有发生与公司同业竞争的行为。2、为了规范潜在的资金占用情形，公司制定了关联交易决策制度对外担保制度防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度，建立了严格的资金管理制度规范资金占用。公司控股股东浮力森林（香港）有限公司及公司实际控制人张禹平、翁荣辉、翁高美、叶永贵、郑正当、陈开强签署了关于避免资金占用的承诺函。3、公司注册资本由 350 万美元增加到 850 万美元，增加的 500 万美元注册资本中 100 万美元以 2009