834336_2017_欧耐尔_2017年年度报告_2018-03-22.pdf

公告编号：公告编号：2 2018018-011011 1 2017年度报告 欧耐尔 NEEQ:834336 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 2 公司年度大事记公司年度大事记 -2017/12/28，从中央人才工作协调小组办公室获悉，我司白海赞成功获批“第 3批国家万人计划科技创业领军人才”。2017/1/24，欧耐尔承担的县级培育转化一批科技成果项目的“导电正面银浆料的研发及产业化项目”通过专家联合验收。2017 年度，欧耐尔“高新技术企业”复审认定通过。2017 年度，欧耐尔共获授权发明专利 5 项。公告编号：公告编号：2 2018018-011011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司 董事会 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司董事会 监事会 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司董事、监事及高级管理人员 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 服务机构服务机构 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海锦天城律师事务所 规则制度规则制度 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 总经理工作制度 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司总经理工作制度 董事会议事规则 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司关联交易决策制度 对外担保管理制度 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司对外担保管理制度 对外投资管理制度 指 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司对外投资管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年度 上期、上年 指 2016 年度 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 相关公司简称相关公司简称 良品丝印 指 昆山良品丝印器材有限公司 技术术语技术术语 正银/正面银浆 指 高纯度的金属银微粒、玻璃磨料、粘合剂、溶剂、助剂组成的一种机械混合物的膏状浆料，用于晶体硅太阳能电池片正面的高温烧结导电材料。背银/背面银浆 指 高纯度的金属银微粒、玻璃磨料、粘合剂、溶剂、助剂组成的一种机械混合物的膏状浆料，用于晶体硅太阳能电池片背面的高温烧结导电材料。光伏 指 光照时不均匀半导体或半导体与金属组合的部位间产生电位差的现象 电子浆料/银浆 指 用于晶体硅太阳能电池高温烧结正面银浆、背面银浆统称 晶体硅 指 一种带有金属光泽的灰黑色固体、硬度大、有脆性、常温下化学性质不活泼的公告编号：公告编号：2 2018018-011011 5 非金属形态。包括单晶硅和多晶硅。用于制作太阳能电池。MW 指 兆瓦，为功率单位，M 即是兆，1 兆即 10 的 6 次方，1MW 即是 1,000 千瓦 GW 指 1GW=1,000MW 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人章锡武、主管会计工作负责人孙晔及会计机构负责人（会计主管人员）孙晔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业波动风险 政府扶持一直是光伏产业发展根本原动力，近年光伏产业国家纷纷削弱扶持力度，光伏行业也随之进行了较大规模的整合与调整。生产能力差，规模小，技术水平低的光伏企业不断被淘汰和兼并，使整个光伏产业也随之发生了相应的动荡。银浆作为晶体硅太阳能电池的核心原料，处于光伏行业的中游，亦将受到光伏行业整体波动的影响 供应商集中的风险 公司主要产品为正面银浆、背面银浆，其主要原材料是银粉。银粉的质量直接决定了银浆的转换率，而目前银粉配方技术被国外垄断，国内符合技术指标的银粉供应商数量较少，因此体现为公司报告期内对单个供应商采购比例超过 50%的情况。公司正积极拓宽银粉采购渠道，且随着未来国内银粉生产技术的不断发展，符合要求的供应商会逐渐增加，公司对银粉供应公告编号：公告编号：2 2018018-011011 7 商重大依赖的风险将逐步得到降低。业绩下滑风险 公司目前产品研发遭遇瓶颈，外部竞争加剧，导致在报告期内公司营业收入大幅下滑，业绩亏损，若公司经营状况不能好转，将对公司未来的持续经营能力造成重大不利影响。人员流动风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司员工人数为 8 人，较期初员工减少 54 人，人员数量变动较大。若公司存在人员继续离职的情形，或无法及时填补空缺岗位，可能对生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏欧耐尔新型材料股份有限公司 英文名称及缩写 Environmental Natural Chemicals(Jiangsu)Co.,Ltd./ENC 证券简称 欧耐尔 证券代码 834336 法定代表人 章锡武 办公地址 江苏昆山市玉山镇寰庆路 2980 号中节能（昆山）循环经济产业园 56 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 倪震 职务 董事会秘书 电话 0512-36851158 传真 0512-36850300 电子邮箱 公司网址 www.enc- 联系地址及邮政编码 江苏昆山市玉山镇寰庆路 2980 号中节能（昆山）循环经济产业园56 号楼（邮编：215300）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-08-10 挂牌时间 2015-11-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3825 光伏设备及元器件制造 主要产品与服务项目 正面银浆、背面银浆 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,000,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王国良 实际控制人 王国良 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500591140290H 否 注册地址 昆山市玉山镇寰庆路 2980 号中节能（昆山）循环经济产业园 56 号楼 否 注册资本 34,000,001 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桂标，洪志国 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定 及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：公告编号：2 2018018-011011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,961,129.75 163,451,134.87-66.37%毛利率%12.77%19.51%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,319,908.70 10,740,885.40-149.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,580,310.74 6,825,190.68-181.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.62%27.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.59%18.54%-基本每股收益-0.16 0.32-150%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,156,298.75 57,250,465.28-42.09%负债总计 1,758,457.23 20,532,715.06-91.44%归属于挂牌公司股东的净资产 31,397,841.52 36,717,750.22-14.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.08-14.81%资产负债率%（母公司）5.30%35.86%-资产负债率%（合并）-流动比率 1,583.02%246.25%-利息保障倍数-2.14 7.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,108,853.88-8,881,177.85-270.12%应收账款周转率 2.25 5.32-存货周转率 5.92 20.44-公告编号：公告编号：2 2018018-011011 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-42.09%42.84%-营业收入增长率%-66.37%35.67%-净利润增长率%-149.52%-23.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,000,001 34,000,001 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-421,828.54 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 746,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,816.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 306,355.34 所得税影响数 45,953.3 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 260,402.04 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于 C3825 光伏设备及元器件制造行业，公司主营业务为晶体硅太阳能电池高温烧结正面银浆的研发、生产及销售。主要通过直销为主、经销为辅的模式向下游太阳能电池片厂商提供正面银浆、背面银浆。凭借强大的研发团队、拥有的行业资深销售团队、先进的产品配方及工艺等关键资源。欧耐尔主营产品在光伏新能源导电浆料领域处于行业中端，2017 年公司主要深耕于技术研发领域，在市场开拓方面受产品性能及市场波动两方面因素显得较为被动，销售下滑严重。产品介绍及销售模式、收入来源等情况具体如下:1、正面银浆：简称正银，是原料要求最高、技术最复杂、工艺要求繁杂的浆料，也是硅太阳能电池的最核心技术之一。公司将产品销售给太阳能电池生产厂商实现盈利，因产品原材料主要为银粉，属于贵金属材料，占有资金量及价格波动较大，在公司接到客户订单后，同时通过向上游银粉供应商下单备货来锁定银粉价格；按照合同约定供货后结清费用。2、背面银浆：简称背银，相对正银来说，技术稍简单，入门门槛相对较低，但由于其用量较少，对电池效率影响不显著，科技含量低。在公司接到客户订单后，同时通过向上游银粉供应商下单备货来锁定银粉价格；按照合同约定供货后结清费用。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 总体经营情况 报告期内，面对光伏能源经济发展下行压力，而作为依靠政府补贴较大的光伏行业经济持续低迷情况，虽然公司管理层努力推动产品营销策略，但客户数量仍然持续下滑；另一方面，产品性能无法得到稳固持续提升，营销策略则更为被动。下半年起陆续加大公司内部管理并进行了一系列降低成本手段来弥补，同时将成本管控的理念渗透到各环节，使得在实际销售量不变的情况下成本最小化。2017 年度欧耐尔实现营业收入 54,961,129.75 元，同比下降 66.37%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-5,319,908.70 元，同比下降 149.53%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 33,156,298.75 元，归属于挂牌公司股东的净资产 31,397,841.52 元。报告期内，欧耐尔围绕发展战略重点做了以下工作：1、不断优化产品配方，增强核心竞争力。自公司成立至今，欧耐尔核心技术人员未发生重大变化，在该领域拥有丰富的技术研发经验。虽然 2017 年技术研发进度缓慢，影响到销售推进，但欧耐尔产品在业内和客户中一直享有较高的美誉度，仍然积累了一批行业大客户资源，并全部为光伏行业领军品牌企业。2、建立了高效的成本管控文化，在下滑的同时将成本管控渗入各部门，使得企业有效降低营运成本。(二二)行业情况行业情况 2018 年 1 月国家能源局发布了我国 2017 年光伏太阳能总装机 52.83 千兆瓦（GW），创历史新高。根据太阳能发展“十三五”规划，到 2020 年底，我国太阳能发电装机达到 110 千兆瓦（GW），其中，光伏发电装机达到 105 千兆瓦（GW），因此，太阳能光伏行业前景非常广阔。新能源市场规模持续扩大，有效解决了近几年资源短缺，促进可再生能源健康有序发展。对我国发展有着十分重要的参考意义。因此，新能源光伏在国家政策的支持下，将继续保持稳定发展。公司依托行业整体平稳态势，将继续保持平稳发展。公告编号：公告编号：2 2018018-011011 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,221,477.36 15.75%4,955,580.79 8.66%5.37%应收账款 15,101,903.09 45.55%30,087,430.77 52.55%-49.81%存货 7,349,912.98 22.17%8,855,329.94 15.47%-17.00%长期股权投资 -固定资产 4,740,580.35 14.30%5,928,755.94 10.36%-20.04%在建工程 -短期借款 14,000,000.00 24.45%-100%长期借款 -资产总计 33,156,298.75-57,250,465.28-42.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年末应收账款余额较 2016 年末减少 49.81%，主要是因为 2017 年度销售减少、收入规模下降，导致 2017 年末应收账款余额减少。2017 年末公司短期借款余额为零，是因为公司 2017 年度归还了所有的银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,961,129.75-163,451,134.87-66.37%营业成本 47,941,242.17 87.23%131,568,243.35 80.49%-63.56%毛利率%12.77%-19.51%-管理费用 5,899,840.04 10.73%13,606,124.17 8.32%-56.64%销售费用 4,071,457.89 7.4%8,514,368.89 5.21%-52.18%财务费用 2,119,758.83 3.86%1,605,980.35 0.98%31.99%营业利润-5,011,541.44-9.12%7,531,694.63 4.61%-166.54%营业外收入 8,621.00 0.02%4,610,496.65 2.82%-99.81%营业外支出 26,437.12 0.05%3,796.98 596.27%净利润-5,319,908.70-9.68%10,740,885.40 6.57%-149.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年度公司营业收入较 2016 年度大幅下降的原因是由于技术的更新换代及国内光伏市场补贴力公告编号：公告编号：2 2018018-011011 15 度的下降，市场在不断压低银浆的价格。公司产品技术提升缓慢，故价格竞争力较弱，同时一级客户给予的报价一般都会低于二级客户，所以公司正银银浆产品毛利受到了影响，进而对成本，费用，利润都产生了较大的影响。1、2016 年度营业收入为 163,451,134.87 元，2017 年度营业收入为 54,961,129.75 元，2017 年较 2016年下滑 66.37%。销售收入大幅下降的原因，是由于技术的更新换代及国内光伏市场补贴力度的下降，市场在不断打压着银浆的价格。公司产品技术已出现老化，故价格竞争较弱，同时一级客户给予的报价一般都会低于二级客户，所以公司在 2017 年度销售收入大幅下降。2、营业成本 2016 年是 131,568,243.35 元，2017 年是 47,941,242.17 元，下降 63.56%，是由于 2017年收入的降低，营业成本也出现了大幅的下降。3、管理费用 2016 年是 13,606,124.17 元，2017 年是 5,899,840.04 元，下降 56.64%，管理费用下降主要是因为 2017 年研发经费的投入的减少。4、销售费用 2016 年是 8,514,368.89 元，2017 年是 4,071,457.89 元，下降 52.18%，因为客户订单量和客户数量的减少，业务人员的出差费用减少，同时与台湾茂迪的销售改为 FOB 结算方式，减少了我司的海运和到台税费的支出。5、财务费用 2016 年是 1,605,980.35 元，2017 年是 2,119,758.83 元，增加 31.99%，是因为公司在 2017年 8 月份将银行一年期的借款全部还清，所以利息支出小于 2016 年，同时汇率的变化，2017 年的汇兑损益是 411,790.51 元，2016 年是-763,514.90 元。6、营业利润与 2016 年相比下降了 166.54%，（1）因为 2017 年的收入减少，而成本的占比比 2016 年还上升 6.74%，（2）财务费用比 2016 年还增加 31.99%（3）管理费用的占比比 2016 年增加 2.41%，销售费用占比比 2016 年增加 2.19%7、营业外收入 2016 年是 4,610,496.65，2017 年是 8,621 元，主要是会计政策的变更，政府补贴收入700,000 元计入其他收益，同时 2016 年收到的政府新三板挂牌补贴 310 万，2017 年没有该项补贴收入。8、营业外支出 2016 年 3,796.98 元,2017 年 26,437.12 元，增加了 596.27%，增加了税收的滞纳金支出。9、净利润减少 149.53%，主要是销售收入的大幅减少，资产处置的损失，销售成本占比的增加，补贴收入的减少导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,958,837.75 163,451,134.87-66.38%其他业务收入 2,292.00 0 主营业务成本 47,938,941.83 131,568,243.35-63.56%其他业务成本 2,300.34 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%正银 54,958,837.75 99.996%160,214,964.37 98.02%背银 0 0%3,236,170.50 1.98%其他 2,292.00 0.004%0 0%合计 54,961,129.75 100%163,451,134.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：销售收入大幅下降的原因，是由于公司产品技术水平较市场先进水平存在一定差距，故价格竞争较弱，同时一级客户给予的报价一般都会低于二级客户，进一步导致公司销售下降，客户数量下滑。公司正银银浆产品毛利也因此受到影响，进而对成本、费用、利润都产生了较大的影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 茂迪股份有限公司 20,505,837.89 37.31%否 2 太极能源科技(昆山)有限公司 15,934,702.44 28.99%否 3 山东力诺太阳能电力股份有限公司 10,170,547.93 18.50%否 4 英利能源(中国)有限公司 2,644,860.00 4.81%否 5 永嘉利为新能源有限公司 1,874,957.27 3.41%否 合计合计 51,130,905.53 93.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州思美特表面材料科技有限公司 38,551,024.63 94.24%否 2 苏州银瑞光电材料科技有限公司 1,444,722.23 3.53%否 3 苏州嘉捷进出口有限公司 697,680.69 1.70%是 合计合计 40,693,427.55 99.47%-公告编号：公告编号：2 2018018-011011 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,108,853.88-8,881,177.85-270.12%投资活动产生的现金流量净额 854.70-1,506,354.53-100.06%筹资活动产生的现金流量净额-14,432,021.50 14,521,394.99-199.38%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年增加了270.12%,金额增加了23,990,031.73元,造成的原因是：1、本年度销售减少,应收账款回款较多,销售商品收到的现金额大于购买材料支付的现金的增加额,使得销售商品收到的现金增加较多。2、公司员工减少，由于收入和利润的降低，高管的工资也相减少，导致支付给职工以及为职工支付的现金较上年大幅减少。投资活动比去年现金流量净额 100.06%，主要是 2016 年有研发固定资产的投入。筹资活动产生的现金流量净额本年减少 14,432,021.5 元，主要原因是本年归还了全部的银行借款本金 14,000,000.00 元和利息。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更：2017 年 5 月 10 日，财政部发布关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的通知，本准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。2、会计估计变更：无 3、重大会计差错更正：无 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 欧耐尔在项目正式展开前首先会考虑对周边地区可能造成的潜在环境及社会影响，采取一切可行的措施以降低对周围的影响。我们严格遵守法律法规，在项目开展前已经委托第三方进行环境影响评估。公司诚信经营、按时缴纳税收和依法保障股东、员工合法权益。始终把社会责任放在公司发展的重要位置。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年公司立足于正银产品研发及经营，做了以下几方面：1、加大技术研发投入，加快产品自身测试更新效率。该方面虽然努力提升中，但收效甚微。2、扩大业务营销工作，在产品研发无法及时跟进的基础上，积极加快产品在客户端的测试反馈进程，保障了业务的持续性发展，保证公司批量交货，保障了业务订单持续稳定。根据对产业领域发展态势分析，公司所属行业符合国家长期发展战略，及拥有强有力的持续发展能力，等公司产品渐入稳健期后，多方面都表明公司持续经营能力不会发生重大影响。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业及政策变动风险：公司经营范围为晶体硅太阳能电池高温烧结正面银浆的研发、生产及销售。国内外宏观经济、财政政策、货币政策对光伏行业有较大影响，且一直存在变动和调整情况，公司在光伏新能源产业的业绩也将随相关影响因素的变化或调整而出现波动。公司将依据国家发展规划及时制定适合公司的经营策略。2、市场竞争风险：目前国产正银浆料品牌众多，若技术研发、成本管控、产品质量等方面无法保持有效竞争力则产生公告编号：公告编号：2 2018018-011011 19 盈利能力下滑风险。公司进一步深耕研发、品质、运营等部门，形成有保障的盈利模式。3、应收账款回款风险：公司报告期内应收账款余额逐步减少，截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 15,101,903.09元，余额较大，面临应收账款不能及时回收的风险，可能对公司现金流和资金周转产生影响。对此，公司已按谨慎性原则充分计提坏账准备，并加大了回款力度，每月制定回款计划，针对问题制定方案措施，重点跟踪解决。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 业绩下滑风险：公司目前产品研发遭遇瓶颈，外部竞争加剧，导致在报告期内公司营业收入大幅下滑，业绩亏损，若公司经营状况不能好转，将对公司未来的持续经营能力造成重大不利影响。人员流动风险：截至 2017 年 12 月 31 日，公司员工人数为 8 人，较期初员工减少 54 人，人员数量变动较大。若公司存在人员继续离职的情形，或无法及时填补空缺岗位，可能对生产经营造成不利影响。公告编号：公告编号：2 2018018-011011 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 6,200,000.00 911,883.17 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 1,000,000.00 435,481.86 总计总计 7,200,000.00 1,347,365.03 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 为了避免今后出现同业竞争情形，王国良及全体董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及良品丝印均出具避免同业竞争承诺函，具体内容如下：“为避免与公司产生潜在的同业竞争，本人及本人关系密切的家庭成员承诺将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的银浆业务或活动；将不直接或间接开展对公司竞争或可公告编号：公告编号：2 2018018-011011 21 能构成竞争的银浆业务、活动或拥有与公司存在银浆同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。”公告编号：公告编号：2 2018018-011011 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 15,120,987 44.47%-787,503 14,333,484 42.15%其中：控股股东、实际控制人 1,911,288 5.62%130,000 2,041,288 6.00%董事、监事、高管 4,381,715 12.89%132,500 4,514,215 13.28%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 18,879,014 55.53%787,503 19,666,517 57.84%其中：控股股东、实际控制人 5,733,864 16.86%390,000 6,123,864 18.01%董事、监事、高管 13,145,150 38.66%397,500 13,542,650 39.83%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 34,000,001-0 34,000,001-普通股股东人数普通股股东人数 9 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 白海赞 9,635,941-9,635,941 28.3410%7,226,959 2,408,982 2 王国良 7,645,152 520,000 8,165,152 24.0152%6,123,864 2,041,288 3 伍华菊 4,586,260-4,586,260 13.4890%0 4,586,260 4 王保国 3,945,462 265,000 4,210,462 12.3837%3,157,847 1,052,615 5 章锡武 3,945,462 265,000 4,210,462 12.3837%3,157,847 1,052,615 合计合计 29,758,277 1,050,000 30,808,277 90.6126%19,666,517 11,141,760 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：王国良与王保国为兄弟关系，其余股东之间不存在其他关联关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2 2018018-011011 23 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 (一一)控股控股股东情况股东情况 王国良先生，出生于 1975 年 2 月 1 日，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1995 年 12 月至1998 年 12 月在中国人民解放军 56005 部队服役任警卫员；1999 年 1 月至 2004 年 7 月就职于昆山鼎鑫电子有限公司；2004 年 8 月起创办良品丝印，任总经理；2012 年 3 月创办江苏欧耐尔新型材料有限公司，负责公司的业务战略发展及重大决策，现任股份公司董事长，系控股股东及实际控制人。报告期内，公司控股股东无变动情况。(二二)实际实际控制控制人人情况情况 王国良先生，出生于 1975 年 2 月 1 日，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1995 年 12 月至1998 年 12 月在中国人民解放军 56005 部队服役任警卫员；1999 年 1 月至 2004 年 7 月就职于昆山鼎鑫电子有限公司；2004 年 8 月起创办良品丝印，任总经理；2012 年 3 月创办江苏欧耐