836596_2017_鲁新新材_2017年年度报告[2018-014]_2018-03-21.pdf

2017年度报告 鲁新新材 NEEQ:836596 济南鲁新新型建材股份有限公司(Jinan Luxin Materials Co,.Ltd)济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，公司取得“一种收尘器箱体专用密封条”实用新型专利，专利号为 ZL201620950570.1。2017 年 3 月，公司获得新加坡昂国集团在华投资企业 2016 年度优秀团队奖。2017 年 5 月，公司荣获山东钢铁集团有限公司“精益管理模范车间”称号。2017 年 6 月，公司参与用于水泥和混凝土中的粒化高炉矿渣粉质量等级标准的制定。2017 年 3 月，公司中标济南高新区楼高 339 米新地标：山东第一高楼汉峪金融商务中心项目，为该项目供应矿渣粉。2017 年 12 月，日照分公司矿渣微粉项目一期工程投产，本项目的顺利投产标志着公司制定的济南、泉州、日照沿海战略布局迈出了坚实的一步。济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鲁新新材、本公司或公司 指 济南鲁新新型建材股份有限公司 泉州鲁新 指 泉州鲁新新型建材有限公司 日照分公司 指 济南鲁新新型建材股份有限公司日照分公司 控股股东、鲍德炉料 指 济南鲍德炉料有限公司 实际控制人 指 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 山钢集团 指 山东钢铁集团有限公司 济钢集团 指 济钢集团有限公司 昂国企业 指 昂国企业有限公司（EnGro Corporation Limited）张店超细粉公司 指 淄博张店宝山超细粉有限公司 公司章程 指 济南鲁新新型建材股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（2014 年修订）主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2017 年度 审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 矿渣粉、矿渣微粉、粒化高炉矿渣粉 指 采用生铁冶炼中排出的高温熔渣并经水淬处理后的粒化高炉矿渣，经干燥、粉磨等工艺处理后得到的具有规定细度及颗粒级配并满足相应活性指标要求的粉料。水渣、高炉水渣 指 高炉冶炼生铁时所产生的以硅酸钙与硅铝酸钙为主的熔融物，经水淬冷成粒的材料。水泥 指 一种粉状水硬性无机胶凝材料，加水搅拌后成浆体，能在空气中硬化或者在水中更好的硬化，并能把砂、石等材料牢固地胶结在一起。混凝土 指 由胶凝材料、骨料和水（有些品种的混凝土中可不加水），按适当的比例拌和而成的混合物，经一定时间后硬化而成的人造石材。水泥熟料 指 以石灰石和粘土、铁质原料为主要原料，按适当比例配制成生料，烧至部分或全部熔融，并经冷却而获得的半成品。济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薄涛、主管会计工作负责人李森香及会计机构负责人（会计主管人员）付延霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、下游行业需求下降的风险 公司所属的其他水泥类似制品制造行业为强周期性行业，行业发展与国民经济增速、固定资产投资等密切相关。自 2014年以来，我国宏观经济增速呈现出较为明显的放缓态势，固定资产投资增速也创十多年来新低，受此影响，房地产行业开工量下降，市场需求减少。尽管 2017 年下半年因国家开展环保督察工作，许多中小型水泥企业、矿渣粉企业减产或停产，加上北方多省市还相继执行冬季错峰生产计划，部分省市停产时间和力度再次加码，导致局部地区供需失衡，使建材价格出现阶段性、局部的非理性上涨，形成短暂的矿渣粉需求行情，但矿渣粉行业供大于求的局面没有实质性改变，公司依然面临下游行业需求下降的风险。2、市场竞争加剧风险 随着“一带一路”、“山东省新旧动能转换重大工程”和“济南市十大千亿产业振兴计划”的逐步推进，矿渣粉行业经济效益好、发展空间大，市场对矿渣粉产品的需求与日俱增，市场济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 6 的广阔前景将吸引越来越多的市场参与者，市场竞争日益激烈。面对不断变化的市场需求，行业内企业通过产品创新、技术创新等方式为客户提供更优质的服务，以提升公司的市场竞争力。若公司未来不能正确判断、把握客户需求变化以及行业的市场动态和发展趋势，不能根据市场变化及时调整经营战略并进行业务创新，公司将面临因市场竞争不断加剧而导致市场份额下降的风险。3、对高炉水渣供应商依赖的风险 公司设立之初的出发点是为了解决济钢集团及其下属企业钢铁冶炼过程中产生的高炉水渣的循环再利用问题。公司原材料高炉水渣主要采购自关联方山钢集团及其下属企业。公司对山钢集团及其下属企业的高炉水渣供应存在重大依赖。2017 年6 月，公司收到济钢集团有限公司下发的济钢钢铁主体工序总体停产方案，按照省市政府及山钢集团要求，2017 年 7 月实施济钢集团钢铁主体工序全线停产。济钢集团钢铁主体工序全线停产后，影响济南本部的原材料供应，进而对济南本部的正常经营带来重大影响。4、关联方交易决策风险 公司主要原材料高炉水渣采购自关联方山钢集团及其下属企业，且关联交易发生具有必要性和持续性。公司制定了关联交易决策管理办法，对关联交易审批权限、审议程序、关联方回避表决制度等做了明确规定。若公司非关联方不同意公司与关联方山钢集团及其下属企业之间的关联采购交易，则可能对公司经营构成重大不利影响。5、盈利能力下降的风险 公司 2016 年、2017 年实现营业收入分别为 32,496.91 万元、38,998.53 万元，实现净利润分别为 1,678.74 万元、679.28 万元。公司 2017 年净利润同比下降 59.54%，一方面是由于公司为满足日照分公司生产经营需要，拆除四号生产线并将该生产线搬迁至日照分公司，无法继续使用的设备基础及构筑物作报废处理产生 1,917.97 万元的损失；另一方面是由于整个建材行业产能过剩的局面并没有实质性的改变，市场竞争加剧的状况没有实济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 7 质改善，公司盈利能力下降的风险依然存在。6、公司办公楼等建筑物无法取得房产证的风险 公司的生产经营用地为租赁的控股股东济南鲍德炉料有限公司的土地使用权，公司在该土地上建设了办公楼等建筑物。由于土地使用权不在公司名下，导致公司不能办理房产证。目前，公司已经与控股股东济南鲍德炉料有限公司签署了长期租赁土地合同，有效地保障公司在未来一定期限内继续使用。公司的生产经营活动不会因上述建筑物无法取得房屋所有权证而受到重大影响，但若该等情形不能彻底解决，对公司未来的发展仍存在一定的不利影响。7、同业竞争不能如期解决的风险 报告期内，公司与山钢集团间接控制的张店超细粉公司从事相近的业务，二者构成同业竞争。为解决张店超细粉公司与公司之间的同业竞争，山钢集团确定了由鲁新新材控股合并张店超细粉公司的方案。虽然山钢集团确定的方案具备可操作性和执行性，且已开始逐步推进落实，但由于张店超细粉公司并非山钢集团全资控制的企业，该合并事宜需要与外部股东之间沟通协商，同时考虑到每家企业的经营状况不同，要兼顾鲁新新材自身资金实力以及合并后后续资产整合的效果等，因此该合并工作受制于其他利益方、资金状况以及合并后后续整合等综合因素的影响，存在一定的不确定性，公司面临同业竞争不能如期解决的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南鲁新新型建材股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Luxin Materials Co,.Ltd 证券简称 鲁新新材 证券代码 836596 法定代表人 薄涛 办公地址 山东省济南市历城区郭店镇政府东侧路南 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑建平 职务 董事会秘书 电话 0531-88854561 传真 0531-88854655 电子邮箱 senxiang.liengro- 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市历城区郭店镇政府东侧路南（250109）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省济南市历城区郭店镇政府东侧路南 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 20 日 挂牌时间 2016 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-302 石膏、水泥制品及类似制品制造-3029 其他水泥类似制品制造 主要产品与服务项目 粒化高炉矿渣粉、微米级超活性矿渣粉 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 济南鲍德炉料有限公司 实际控制人 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 9 统一社会信用代码 913701007535068905 否 注册地址 济南市历城区郭店镇政府东侧路南 否 注册资本 150,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘加宝、庄玮娟 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖大厦 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 9 日，公司原常务副总经理、财务总监、董事会秘书郑建平先生因个人原因辞职。2018 年 1 月 10 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过关于聘任济南鲁新新型建材股份有限公司常务副总经理、财务总监、董事会秘书的议案，聘任李森香女士为公司常务副总经理、财务总监、董事会秘书。2、2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。3、2018 年 1 月，公司收到山钢集团关于济南鲍德炉料有限公司拟将持有的济南鲁新新型建材股份有限公司股权无偿划转至济钢的批复（山钢资字20186 号），同意济南鲍德炉料有限公司将持有的鲁新新材 60%的股权（90,000,000 股）无偿划转给济钢集团有限公司。股权划转完毕后，公司的控股股东将变更为济钢集团，目前股权划转工作正在进行中。济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 389,985,283.41 324,969,131.93 20.01%毛利率%14.31%16.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,792,841.15 16,787,400.72-59.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,162,995.14 16,419,256.79 28.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.46%6.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.65%6.19%-基本每股收益 0.05 0.11-59.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 331,992,172.65 327,299,554.94 1.43%负债总计 52,178,203.36 54,032,820.82-3.43%归属于挂牌公司股东的净资产 279,813,969.29 273,266,734.12 2.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.82 2.40%资产负债率%（母公司）13.28%13.90%-资产负债率%（合并）15.72%16.51%-流动比率 2.31%2.49%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-19,741,597.40 40,992,302.52-148.16%应收账款周转率 288.97%99.61%-存货周转率 10.15%9.14%-济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.43%5.89%-营业收入增长率%20.01%0.81%-净利润增长率%-59.54%37.40%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 150,000,000 150,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-19,179,715.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,363,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,782.71 非经常性损益合计非经常性损益合计-16,805,232.38 所得税影响数-2,435,078.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -14,370,153.99 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-42,186.63-营业外收入 478,106.59 435,919.96-济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于非金属矿物制品业，主要从事粒化高炉矿渣粉、微米级超活性矿渣粉等产品的研发、生产和销售。公司自设立以来一直致力于生产绿色低碳环保的新型建筑材料。公司具有强大的研发能力和丰富的技术积累，在产品研发和技术应用方面处于行业领先水平。公司为高新技术企业，注重强化产品质量管理，优化业务流程，提高客户的满意度。持续的研发投入、可靠的质量管理、优化的业务流程、不断改进的销售服务是公司持续盈利能力的有力保障。公司产品主要包括 S95 级高炉矿渣粉和微米级超活性矿渣粉。公司产品的销售以直接销售为主。公司下游客户主要为各大水泥厂、混凝土搅拌站，目前公司与客户建立了长期稳定的合作关系。公司在销售产品的同时，为客户提供免费技术指导，以提高客户的满意度。此外，公司经常组织客户参加产品宣讲会，学习行业前沿知识，以增强客户粘性。子公司泉州鲁新的销售以经销为主，经销商将产品买断后销售至下游客户。泉州鲁新参考市场销售价格及下游行业的销售情况与经销商通过友好协商的方式进行定价，以略低于市场价格的方式为经销商预留出利润空间，根据每次发货过磅单的数量及协商确定的价格进行结算。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 13 2017 年 6 月，公司收到济钢集团有限公司下发的济钢钢铁主体工序总体停产方案，按照省市政府及山钢集团要求，2017 年 7 月实施济钢集团钢铁主体工序全线停产。济钢集团钢铁主体工序全线停产后，影响济南本部的原材料供应，进而对济南本部的正常经营带来重大影响。为减轻上述事项对公司带来的不利影响，公司主要采取了以下应对措施：（1）2016 年 7 月，公司已与山东钢铁集团日照有限公司签订山东钢铁集团有限公司日照钢铁精品基地项目（一期）高炉渣处理利用项目合同，公司为日照钢铁精品基地项目年产 810 万吨铁项目提供配套的高炉渣处理利用系统。目前，上述项目一期工程进展顺利，2017 年 12 月热试成功，并已顺利投产，对公司的经营业绩、市场拓展和品牌影响力产生积极的影响。（2）进一步推动公司全资子公司泉州鲁新突破思维定势，创新市场营销模式，拓展区域贸易，优化原材料及设备管理模式，提高泉州鲁新持续盈利能力。（3）创新“多渠道、多区位、多元化”的原材料采购模式，积极拓展采购渠道，优化区位布局，丰富采购方式，加强济南及周边地区高品质水渣的采购力度，保证济南本部存续产线的正常生产经营。（4）充分发挥日照、泉州沿海区位优势，开拓国际市场，发展国际贸易。（5）积极推进公司转型发展，加快推进年产 300 万 m3绿色先进混凝土项目。2017 年 5 月，公司向济钢集团呈报了济钢集团济南鲁新新型建材股份有限公司年产 300 万 m3绿色先进混凝土项目建议书（以下简称“项目建议书”）。根据项目建议书，公司将新建 6 条绿色先进混凝土生产线，产品为高性能绿色先进混凝土，年产量 300 万 m3。随着城市建设和社会发展，济南新东站、CBD、轨道交通、章丘大发展等重点工程的逐步实施，绿色先进混凝土的市场需求日趋增加，市场前景广阔。目前该项目正在审批中。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年钢铁、建材等行业在环保执法风暴的督查下，地方政府为控制全年排放总量指标，要求企业限产、停产，致使库存下降，供货紧张。在此基础上，北方多省市还相继执行冬季错峰生产计划，部分省市停产时间和力度再次加码，导致局部地区的供需失衡，建材价格出现阶段性、局部的非理性上涨，市场波动剧烈。面对复杂多变的市场形势，公司坚持以客户为中心，创新营销模式，转变销售策略，按照“控量提价”原则，由销量为主向效益为主转变。2017 年 6 月份以来，随着环保压力的加大，钢铁、建材行业实施错峰生产和限产，水泥价格持续攀升，公司超前谋划、踏准节拍，先后 5 次上调产品价格，矿渣粉平济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 14 均销售价格从 160 元/吨提高至 280 元/吨，涨幅达 75%。济钢集团钢铁主业关停，公司失去稳定的原料来源，生产经营面临严峻挑战，面对内、外部环境的剧烈变化，公司在董事会的智慧领导下，采取了加快日照分公司矿渣微粉项目建设进度，积极拓展采购渠道，优化区位布局等多种措施以积极应对。公司超前谋略、控量提价、踏准节拍、抢抓机遇，圆满完成了 2017 年制定的目标。2017 年，公司产销矿渣粉 208 万吨，实现销售收入 38,998.53 万元，其中鲁新新材 27,374.79 万元，泉州鲁新 11,623.74 万元；较去年同期增加 6,501.62 万元，增长 20.01%；合并口径实现利润总额 785.89 万元；较去年同期 2,013.02 万元减少 1,227.13 万元，下降 60.96%。(二二)行业情况行业情况 国家颁布了一系列政策、法规积极鼓励矿渣粉行业发展。2013 年国务院办公厅在循环经济发展战略及近期行动计划中指出构建钢铁行业循环经济产业链、推动利废建材规模化发展，培育利废建材行业龙头企业；发展绿色建材产品，提高高标号水泥及高性能混凝土的应用比例，推进水泥及混凝土用量的减量化。2014 年国家住建部、工信部在住房城乡建设部、工业和信息化部关于推广应用高性能混凝土的若干意见中指明了高强高性能混凝土成为未来主流材料这一趋势。行业下游目标市场为高标号水泥与高端混凝土市场，是水泥行业与混凝土行业的高端细分市场，其市场需求在政策支持的大环境下正被逐渐开发出来。2000 年前，由于矿渣粉生产水平所限，产品细度仅能达到 200 m2/kg-250 m2/kg，矿渣粉在水泥中的掺量也不超过 30%；2000 年-2010 年间，产品细度可达到 400 m2/kg-450 m2/kg，矿渣粉在水泥中的掺量可以达到 30%-40%；2010 年后，随着产品细度的继续提升，矿渣粉的应用范围继续扩大，水泥中的矿渣粉掺量上限也超过 50%。随着国家政策对环保要求的日益提升和社会固定投资规模的扩张，矿渣粉在水泥和混凝土中的掺量和下游产品的使用量都会继续增加，市场需求也会继续加大。矿渣粉行业在过去的十多年间，产品细度已经从最初的 200 m2/kg 上升为 2000 m2/kg，产品从简单水泥替代品晋升为混凝土的功能性掺合料，产品强度、耐久度、抗腐蚀性等方面性能显著提升。矿渣粉产品在水泥生产过程中从最初 10%-30%的水泥熟料选择性替代产品已经升级为可等量替代 50%-70%水泥熟料并提高水泥综合性能的重要掺合料，实现减少不可再生资源消耗 50%以上，减少二氧化碳排放50%，节煤 40%，节电 15%-20%。随着行业技术水平的进一步提升，产品用途将继续丰富，行业发展将进一步加快。2017 年，由于受国家供给侧改革及环保压力的影响，矿渣粉价格大幅上涨。受环保督查影响，许多中小型石灰石矿山开采停工，造成石灰石资源短缺。且山东地区各大水泥熟料生产企业进行协同停窑，济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 15 水泥熟料供应减少，出现间断性局部短缺。因此，受水泥熟料供应紧张和价格上涨的影响，各水泥生产企业调整水泥生产配比，增加矿渣粉的掺加比例，矿渣粉需求量增大。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 24,134,114.19 7.27%45,260,479.24 13.83%-46.68%应收票据 43,424,394.00 13.08%53,260,212.83 16.27%-18.47%应收账款 2,497,780.30 0.75%64,458.40 0.02%3,775.03%预付款项 12,805,515.70 3.86%3,485,001.29 1.06%267.45%其他应收款 1,524,850.00 0.46%346,850.00 0.11%339.63%存货 34,518,077.78 10.40%31,317,182.48 9.57%10.22%其他流动资产 1,882,306.76 0.57%683,665.60 0.21%175.33%固定资产 129,443,463.62 38.99%188,908,877.75 57.72%-31.48%在建工程 81,091,392.12 24.43%3,122,574.47 0.95%2,496.94%长期待摊费用 637,308.00 0.19%849,744.00 0.26%-25.00%递延所得税资产 32,970.18 0.01%508.88 0.00%6,378.97%应付账款 16,760,424.49 5.05%17,615,629.41 5.38%-4.85%预收款项 16,739,143.51 5.04%17,028,843.28 5.20%-1.70%应付职工薪酬 14,609,945.58 4.40%15,587,802.37 4.76%-6.27%应交税费 1,923,797.41 0.58%1,770,048.92 0.54%8.69%其他应付款 2,144,892.37 0.65%2,030,496.84 0.62%5.63%资产总计 331,992,172.65-327,299,554.94-1.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 46.68%，减少 2,112.64 万元，主要原因一方面系销售回款中采用货币资金收款的情况减少，而采用银行承兑汇票收款的情况增加，且因日照分公司建设期购建大量设备等固定资产主要通过银行承兑汇票进行结算，公司银行承兑汇票兑换为货币资金的金额大幅减少；另一方面系公司加大原材料储备，货币资金支出增加。2、应收票据同比下降 18.47%，减少 983.58 万元，主要原因系日照分公司建设期采用银行承兑汇票购买设备及其他固定资产。3、固定资产同比下降 31.48%，减少 5,946.54 万元，主要原因系公司为满足日照分公司生产经营需济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 16 要，拆除四号生产线并将该生产线搬迁至日照分公司，公司将相关固定资产转入在建工程所致。4、在建工程同比增长 2,496.94%，增加 7,796.88 万元，主要原因系公司为满足日照分公司生产经营需要，拆除四号生产线并将该生产线搬迁至日照分公司，公司将相关固定资产转入在建工程所致。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 389,985,283.41-324,969,131.93-20.01%营业成本 334,179,389.30 85.69%271,021,812.59 83.40%23.30%毛利率%14.31%-16.60%-管理费用 22,278,925.70 5.71%23,456,562.89 7.22%-5.02%销售费用 4,671,788.53 1.20%7,600,194.27 2.34%-38.53%财务费用-182,786.13-0.05%-56,995.25-0.02%220.70%营业利润 26,989,786.10 6.92%19,702,296.43 6.06%36.99%营业外收入 49,693.91 0.01%435,919.96 0.13%-88.60%营业外支出 19,180,626.29 4.92%8,059.07 0.00%237,900.49%净利润 6,792,841.15 1.74%16,787,400.72 5.17%-59.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用同比下降 38.53%，主要原因系 2017 年公司销售政策发生了变化，运费主要由购货方承担，致使公司运费大幅减少。2、营业利润同比增长 36.99%，主要原因如下：（1）2017 年 6 月份以来，随着环保压力的加大，钢铁、建材行业实施错峰生产和限产，水泥价格持续攀升，公司超前谋划、踏准节拍，先后 5 次上调产品价格，使公司营业收入增长 20.01%；（2）公司销售政策发生了变化，运费主要由购货方承担，致使公司运费大幅减少；（3）会计政策发生变更，2017 年度收到政府补助计入到其他收益科目。3、营业外支出同比增长 237,900.49%，主要原因系公司为满足日照分公司生产经营需要，拆除四号生产线并将该生产线搬迁至日照分公司，无法继续使用的设备基础及构筑物作报废处理。4、净利润同比下降 59.54%，主要原因系因公司拆除四号生产线，致使营业外支出增加。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 387,081,891.23 315,445,943.50 22.71%济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 17 其他业务收入 2,903,392.18 9,523,188.43-69.51%主营业务成本 333,486,741.94 265,764,361.94 25.48%其他业务成本 692,647.36 5,257,450.65-86.83%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%粒化高炉矿渣粉 385,403,788.79 98.82%311,376,967.51 95.82%微米级超活性矿渣粉 800,542.70 0.21%2,612,367.54 0.80%其他 3,780,951.92 0.97%10,979,796.88 3.38%合计合计 389,985,283.41 100.00%324,969,131.93 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入主要来源于粒化高炉矿渣粉和微米级超活性矿渣粉，其中粒化高炉矿渣粉收入占比在 95%以上。报告期内，公司收入构成未发生明显变动。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博鲁中水泥有限公司 81,631,205.75 20.93%否 2 淄博市淄川区宝山水泥厂 50,739,190.17 13.01%否 3 山东水泥厂有限公司 33,321,298.08 8.54%否 4 厦门英泰隆矿业有限公司 21,173,612.30 5.43%否 5 淄博双凤山水水泥有限公司 20,084,303.44 5.16%否 合计合计 206,949,609.74 53.07%-(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济钢集团有限公司 72,341,032.48 22.04%是 2 唐山万州贸易有限公司 38,450,255.10 11.71%否 3 国网山东省电力公司济南市历城区供电公司 37,818,669.12 11.52%否 4 济南益之源新能源科技有限公司 31,083,782.95 9.47%否 5 泉州沙格港务有限公司 17,186,808.48 5.24%否 合计合计 196,880,548.13 59.98%-济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 18 3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-19,741,597.40 40,992,302.52-148.16%投资活动产生的现金流量净额-1,384,767.65-2,102,346.19-筹资活动产生的现金流量净额-6,310,767.73-现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动现金流量净额同比减少 6,073.39 万元，主要原因一方面系公司销售回款中货币资金减少，银行承兑汇票增加；另一方面系公司为应对矿渣粉供应紧张问题，加大原材料采购力度，货币资金支出增加。2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期流出减少 71.76 万元，主要原因系 2017 年日照分公司采购设备使用银行承兑汇票支付的情况较 2016 年增多，货币资金支出减少。3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期流出减少 631.08 万元，主要原因系 2016 年公司支付股东昂国企业股利及公司挂牌中介机构服务费用。4、本期公司经营活动产生的现金流量净额为-1,974.16 万元，与本期净利润 679.28 存在重大差异，主要原因一方面系公司销售回款中货币资金减少，银行承兑汇票增加，且因日照分公司建设期间购建大量设备等固定资产主要通过银行承兑汇票进行结算，公司银行承兑汇票兑换为货币资金的金额大幅减少；另一方面系公司为应对矿渣粉供应紧张问题，加大原材料采购力度，货币资金支出增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司泉州鲁新新型建材有限公司 2017 年实现销售收入 11,623.74 万元，净利润 188.07 万元。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 济南鲁新新型建材股份有限公司 2017 年年度报告 19 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，其中：与资产相关的政府补助确认为递延收益；与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益，本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。2、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，将净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。3、会计估计变更：本期公司无会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司非常注重退休员工的生活，每年对退休员工不定期慰问，每逢春节，组织退休员工到