836309_2017_诺丝科技_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-013 1 2017 年度报告 诺丝科技 NEEQ:836309 广东诺丝科技股份有限公司 GUANGDONG NOX TECHNOLOGY CO.,LTD.公告编号：2018-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月,公司在北京召开主题为“Not Only seX”的战略发布会，并对外公布了公司在产品研发上投入的技术成果NOX 17 玻尿酸超薄安全套。2017 年 4 月，公司收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号：GR201644002307，发证时间：2016 年 11 月 30 日，有效期三年。公告编号：2018-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2018-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 诺丝科技、公司、股份公司、本公司 指 广东诺丝科技股份有限公司 上海益富 指 上海益富百货有限公司 香港诺丝 指 诺丝科技（国际）有限公司 亿盈投资 指 中山市亿盈股权投资企业（有限合伙）康乐公司、康乐 指 康乐工业有限公司 纽约国际 指 美国纽约国际有限公司 中山洁莹 指 中山市洁莹日用品有限公司 天然胶乳橡胶避孕套 指 由天然胶乳为原料制造的避孕套产品 二类医疗器械 指 根据医疗器械监督管理条例的规定，具有中度风险，需要严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械。国家对二类医疗器械实行产品注册管理 药监局、CFDA 指 国家食品药品监督管理总局，英文缩写为 CFDA 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 诺丝科技股东大会 董事会 指 诺丝科技董事会 监事会 指 诺丝科技监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中山证券、主办券商 指 中山证券有限责任公司 国浩律师、律师 指 北京国浩律师事务所 兴华会计师、会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度、本期金额 指 2017 年度 上期金额 指 2016 年度 公告编号：2018-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江志铭、主管会计工作负责人黄丽琼 及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】重要风险提示表】重要风重要风险事项名称险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权集中及实际控制人不当控制的 风险 公司实际控制人为江志铭先生和苏耀强先生。二人直接与间接合计持有公司股份4570万股，占公司总股本的73.45%，二人签订一致行动协议，约定行使股东权利时基于双方的一致意见作出相同的意思表示。公司的股权相对集中，可能出现实际控制人经营决策失误对公司产生重大不利影响的风险。应收账款回收风险 公司应收账款净值在报告期一直保持较高水平，报告期内净值为 26,207,833.39 元，占公司总资产比例 29.38%，若部分主要客户回款不及时或无法足额回款，一方面可能导致公司现金流断裂，另一方面可能导致公司坏账损失，影响利润。税收优惠政策变化风险 公司于2016年11月30日取得高新技术企业证书，享受15%的企业所得税优惠税率。但高新技术企业认定证书有效期为三年，高新技术企业认定证书到期后如经过复审再次被认定为高新技术企业后，可以继续享受该项税收优惠，如果高新技术企业认定证书到期后公司不能被继续认定为高新技术企业，将不能继续享受企业所得税税收优惠，将会对公司未来年度的税后利润产生影响。市场竞争的风险 公司主要产品避孕套属于二类医疗器械，其生产经营受到相对严格监管，但未来有不断放松监管的趋势，并且本行业对外资充分开放，因此，避孕套行业基本属于完全市场化竞争的行业。公司不仅面临国内新旧厂商的竞争，更面临着国际知名品牌如杜蕾斯、冈本等的竞争。新技术、消费者的偏好、品牌营销等均对避孕套产品的竞争起到重要影响，公司若不能在以上方面 公告编号：2018-013 6 持续不断的建立优势，则很难在未来的市场竞争中获得经济利益。主要供应商集中的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司前两大供应商的合计采购金额占当期采购总额的比重为53.37%,存在主要供应商集中的风险。虽然目前公司与主要供应商建立了较稳定的合作关系,但不排除若公司主要供应商在产品质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求,或产品价格较高,则会影响公司的产品质量满意度和经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本报告期增加了应收账款回收风险和税收优惠政策变化风险，国际汇率波动的风险报告期内已消除。公告编号：2018-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东诺丝科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG NOX TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 诺丝科技 证券代码 836309 法定代表人 江志铭 办公地址 中山市小榄镇创盈路 3 号之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄绍北 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0760-22553629 传真 0760-22553671 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 中山市小榄镇创盈路 3 号之一/528415 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-04-21 挂牌时间 2016-03-31 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153 医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 避孕套及其周边产品的研发、设计和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）62,220,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江志铭、苏耀强 实际控制人 江志铭、苏耀强 公告编号：2018-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91442000722909216Y 否 注册地址 中山市小榄镇创盈路 3 号之一 否 注册资本 62,220,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7-8 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋淑兰、王静 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统 股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。公告编号：2018-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 120,938,623.10 112,454,663.54 7.54%毛利率%78.08%78.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 487,181.17 3,460,051.86-85.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-109,723.31 1,876,824.49-105.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.68%6.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.15%3.36%-基本每股收益 0.01 0.07-85.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,195,026.09 79,810,544.06 11.76%负债总计 16,832,918.82 7,935,617.96 112.12%归属于挂牌公司股东的净资产 72,362,107.27 71,874,926.10 0.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.16 0.00%资产负债率%（母公司）14.42%7.61%-资产负债率%（合并）18.87%9.94%-流动比率 4.05 7.31-利息保障倍数 28.15 12.40-公告编号：2018-013 10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,957,037.76-1,978,204.87 249.48%应收账款周转率 5.78 6.90-存货周转率 2.24 2.29-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.76%27.62%-营业收入增长率%7.54%15.25%-净利润增长率%-85.92%-30.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 62,220,000 62,220,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）650,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,677.37 非流动资产处置损益 85,460.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 718,783.43 所得税影响数 121,878.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 596,904.48 公告编号：2018-013 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并利润表中资产处置收益 0.00 91,697.85 合并利润表中营业利润 2,717,307.71 2,809,005.56 合并利润表中营收外收入 2,148,859.44 2,057,161.59 母公司利润表中资产处置收益 0.00 91,697.85 母公司利润表中营业利润 2,545,618.45 2,637,316.30 母公司利润表中营业外收入 2,137,734.82 2,046,036.97 公告编号：2018-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要是从事“诺丝”品牌避孕套及周边产品的研发、设计和销售，公司所处行业为：批发业。公司一直专注于提升消费者的健康生活质量，研发设计符合国内消费者需求的优质产品。公司以外协加工方式，主要在优质天然胶乳产地马来西亚采购产品，保证了产品品质的优良和稳定性。公司主要是通过经销商销售模式开拓业务，收入来源是产品销售。报告期内，公司商业模式及各要素未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式及各要素未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司继续拓展国内市场业务，专注于避孕套产品，不断提高品牌知名度，公司在 2017 年度新增诺丝嫩薄系列，新品玻尿酸水嫩润薄，独创水滴形包装，高品质材质吸引广大人群眼球。公司 2017年度实现营业收入 120,938,623.10 元，较上年增长 7.54%，主要原因系开拓新医药连锁公司及新品销售增加；营业成本 26,509,514.84 元，较去年增加 12.01%，主要原因系今年年初包装物纸类价格上涨,公司新产品定位为高端产品，包装物与原有产品包装物材料成本增加所致；营业利润 355,392.74 元，较上年降低 87.35%，主要原因系营业成本费用增加致使用利润下降；净利润 487,181.17 元，较上年降低85.92%，主要原因系销售费用中的陈列费、入场费用以及广告费用大幅增加；实现经营活动产生的现金流量净额2,957,037.76元，较去年上升249.48%。公司资产总额89,195,026.09 元，较上年末增长 11.76%；负债总额 16,832,918.82 元，较上年末增加 112.12%；净资产 72,362,107.27 元，较上年末增加 0.68%。公告编号：2018-013 13 负债总额变动较大主要是应付账款的增长所致，由于本期部分客户调整账期，为避免资金紧张，公司相应调整对供应商的信用政策，对供应商的账期拉长导致应付账款期末余额上升。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务为避孕套及其周边产品的研发、设计和销售。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012年修订），公司属于“F51批发业”；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）的标准，公司属于“F5153 医疗用品及器材批发”；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“F5153 医疗用品及器材批发”；根据挂牌公司投资性行业分类指引，公司属于“15101110保健护理产品经销商”。避孕套产品属于国家二类医疗器械，其生产经营由国家食品药品监督管理总局监管。国家食品药品监督管理总局（CFDA）是国务院综合监督管理药品、医疗器械、化妆品、保健食品和餐饮环节食品安全的直属机构。其主要职能为：负责起草食品（含食品添加剂、保健食品，下同）安全、药品（含中药、民族药，下同）、医疗器械、化妆品监督管理的法律法规草案，制定食品行政许可的实施办法并监督实施，组织制定、公布国家药典等药品和医疗器械标准、分类管理制度并监督实施，制定食品、药品、医疗器械、化妆品监督管理的稽查制度并组织实施，组织查处重大违法行为。避孕套产品属于第二类医疗器械，根据医疗器械经营监督管理办法，从事第二类医疗器械经营的，经营企业应当向所在地设区的市级食品药品监督管理部门备案，填写第二类医疗器械经营备案表，并提交本办法第八条规定的资料；食品药品监督管理部门应当当场对企业提交资料的完整性进行核对，符合规定的予以备案，发给第二类医疗器械经营备案凭证。公司及子公司均已取得当地药监部门的经营备案。天然胶乳橡胶避孕套是目前世界上应用最广泛的避孕器具之一，也是艾滋病及各类性传播疾病的有效防范工具。随着生活水平提高，消费者健康生育观念的深入，健康安全意识的加强以及对生活品质需求的提升，市场对避孕套产品的需求正在大不断扩大，中国避孕套产品的进口也在逐年增长，进口避孕套主要来自英国、美国、日本、马来西亚等国家和地区。避孕套行业呈现了持续快速发展的态势.鉴于众多避孕套企业及品牌带来的低水平重复，市场良莠不齐，目前国家食品药品监督管理总局等政府监管部门，开始重视并严把避孕套行业质量关，对生产及经营避孕套产品的企业，从各个环节进行各项资格、资质的认证及监管，有效降低不符合生产标准及经营要求的避孕套推出市场的概率，行业运营正逐步趋于规范。公告编号：2018-013 14 随着行业的进一步规范，当下避孕套行业内处于规模小、管理混乱、生产和经营等资格资质不全的低端厂商和品牌将逐步被清理出市场，越来越多的市场份额正在向少数几个品牌集聚，其中杜蕾斯、杰士邦、冈本等进口避孕套品牌占据了国内市场的大部分份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,771,765.14 19.92%26,529,162.54 33.24%-33.01%应收账款 26,207,833.39 29.38%14,876,235.31 18.64%76.17%存货 10,598,873.41 11.88%13,044,837.45 16.34%-18.75%长期股权投资 固定资产 3,623,162.28 4.06%3,467,857.59 4.35%4.48%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 8,685,159.97 9.74%2,819,973.63 3.53%207.99%其他流动资产 4,640,617.74 5.20%84,974.64 0.11%5361.18%应付账款 14,259,413.95 15.99%4,953,456.61 6.21%187.87%预收账款 787,334.92 0.88%1,479,999.03 1.85%-46.80%资产总计 89,195,026.09-79,810,544.06-11.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上期下降 33.01%，主要原因是上年定向发行股票,实现融资 2,860 万元,另外本年度应收部分客户调整信用政策，回款账期拉长。应收账款较上期上升 76.17%，主要是本期对长期合作的客户以及为我司有代垫费用的客户多提供了一个账期，导致应收货款回笼较慢。预付账款较上期上升 207.99%，主要原因是购买房地产预付了 700 万元。其他流动资产较上期上升 5,361.18%,主要原因是公司购买银行理财产品，还未完全赎回。应付账款较上期上升 187.87%，主要原因是对供应商的账期拉长导致应付账款期末余额上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入 公告编号：2018-013 15 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 120,938,623.10-112,454,663.54-7.54%营业成本 26,509,514.84 21.92%23,664,987.95 21.04%12.02%毛利率%78.08%-78.96%-管理费用 8,223,794.79 6.80%7,969,726.48 7.09%3.19%销售费用 86,136,950.56 71.22%77,805,563.06 69.19%10.71%财务费用-111,354.02-0.09%264,118.94 0.23%-142.16%营业利润 355,392.74 0.29%2,809,005.56 2.50%-87.35%营业外收入 828,688.42 0.69%2,057,161.59 1.83%-59.72%营业外支出 195,365.79 0.16%37,889.61 0.03%415.62%净利润 487,181.17 0.40%3,460,051.86 3.08%-85.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用较上期下降 142.16%，主要是贷款利息减少；营业外收入较上期下降 59.72%，主要是由于上年度收到新三版挂牌政府补贴所致；营业外支出较上期上升 415.62%，主要是本年报废处理旧设计包装物料、宣传物料；营业利润、净利润较上期分别下降 87.35%、85.92%，主要是销售费用中的商场费用增加以及产品包装物料单价上升导致本期费用成本增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 120,938,623.10 112,454,663.54 7.54%其他业务收入 主营业务成本 26,509,514.84 23,664,987.95 12.02%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%避孕套产品 120,089,652.33 99.30%111,655,400.76 99.29%人体润滑油 833,895.27 0.69%791,291.68 0.70%性器具 15,075.50 0.01%7,971.10 0.01%合计 120,938,623.10 100.00%112,454,663.54 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入与上期产品分类无变化，主营业务收入较上期上升 7.54%，主营业务成本较上期上升12.02%，本报告期内无较大变化。公告编号：2018-013 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市东孚商贸有限公司 15,202,392.61 12.57%否 2 北京桥赢伟业商贸有限公司 4,740,791.65 3.92%否 3 深圳市宏亮威贸易有限公司 2,966,337.70 2.45%否 4 广州市坚而柔贸易有限责任公司 2,898,446.25 2.40%否 5 深圳市东华通贸易发展有限公司 2,531,752.46 2.09%否 合计合计 28,339,720.67 23.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购采购金额金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马来西亚康乐有限公司 12,852,719.02 42.69%否 2 中山市东升镇卓升货架加工场 3,216,065.70 10.68%是 3 中山市小榄镇艺华彩印厂 3,155,139.96 10.48%否 4 天津中生乳胶有限公司 3,128,532.53 10.39%否 5 中山市安顺达物流有限公司 958,755.00 3.18%否 合计合计 23,311,212.21 77.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,957,037.76-1,978,204.87 249.48%投资活动产生的现金流量净额-11,678,019.41 9,860,593.86-218.43%筹资活动产生的现金流量净额-36,415.75 16,176,601.11-100.23%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期上升 249.48%，主要原因是本期对部分客户调整账期，为避免资金紧张，公司相应调整对供应商的信用政策，对供应商的账期拉长导致购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期下降218.43%，主要原因是期末还没赎回中国建设银行“乾元-日鑫月溢”理财产品1,300万元；另一方面为实现公司账面现金的保值增值、提高资金的使用效率，报告期公司购买短期银行理财共62,150,000.00元且尚未完全赎回，及支付购买房地产款700万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期下降，主要原因系报告期内公司向银行贷款当年已归还清，且本年内没有发行股票所致。公告编号：2018-013 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本年度公司共计拥有2 家全资子公司：上海益富百货有限公司和诺丝科技（国际）有限公司。上海益富百货有限公司为公司在上海设立的销售公司，主要服务于华东市场。本年度上海益富营业收入2,200,630.95元,净利润-985,428.11元。诺丝科技（国际）有限公司为公司在香港设立，主要是为完善采购流程及承接外加工业务。本年度香港诺丝营业收入 22,591,631.71 元,净利润-626,891.08 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高自有资金的使用效率，增加投资收益，在不影响公司主营业务的正常发展并确保公司经营资金需求的前提下，报告期内公司利用自有闲置资金购买了证券基金及银行短期保本型理财产品，该类理财产品主要是为企业闲置资金理财量身打造，实现资金增值、灵活、个性管理，提高闲置资金使用效率和收益。本报告期内一共累计购买投资产品 62,150,000.00 元，本期购买理财产品收益 356,111.59 元。本次使用闲置资金购买基金及理财产品事项分别经公司第一届董事会第九次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期在该项会计政策变更所涉及营业外收入的事项金额为 91,697.85 元，故此次变更对 2016 年度财务报表的合并利润表及母公司利润表的营业外收入及营业利润数据有影响。2017 年 5 月 10 日，中华人民共和国财政部对企业会计准则第 16 号-政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则实施日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公告编号：2018-013 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，主动承担社会责任。1、公司秉承以人为本的理念，积极吸纳人才，严格遵守劳动法、合同法等相关法律法规，积极做好员工的职业技能培训等工作。2、公司诚信经营，严格履行与供应商和客户等签订的合同，保障各相关合法权益方的利益。3、公司一向支持社会公益事业，始终与中国卫生部、各地疾病预防控制中心、香港卫生署及东南亚部分国家卫生组织保持合作。积极响应中国政府号召，开展预防艾滋病的宣传教育活动，提高大众自我保护意识和社会责任感。在每年的世界艾滋病日，公司各区域办事处与区域疾控中心合作，开展形式多样的艾滋病防治知识普及教育，促进高危人群改变不良行为，提高青少年自我防护意识和能力，为促使其形成健康、完整的社会人格和正确的性意识，远离艾滋病、享受健康生活，贡献应有的力量。本年度公司分别在全国100多家高校举办预防艾滋病宣传活动，倡导高校学子“敢爱敢做，更多爱护自己”，防艾保护自己是时刻要做的事情。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司本期实现营业收入120,938,623.10元，期末净资产72,362,107.27元，公司未发生连续三个会计年度亏损情况，公司实际控制人及高级管理人员均可正常履职，公司报告期内未拖欠供应商货款，公司及子公司均依法取得相应的经营资格，主要生产、经营资质及其他要素均能正常使用。公司拥有完善的管理机制与独立经营所需的各项资源，所属行业并未发生重大改变，报告期内并未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。公司将借助资本市场，扩大公司规模，提升品牌知名度，拓展产业链布局。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 公司主要产品避孕套属于二类医疗器械，其生产经营受到相对严格监管，但未来有不断放松监管的 公告编号：2018-013 19 趋势，并且本行业对外资充分开放，因此，避孕套行业基本属于完全市场化竞争的行业。公司不仅面临国内新旧厂商的竞争，更面临着国际知名品牌如杜蕾斯、冈本等的竞争。新技术、消费者的偏好、品牌营销等均对避孕套产品的竞争起到重要影响，公司若不能在以上方面持续不断的建立优势，则很难在未来的市场竞争中获得经济利益。对策：加强公司品牌建设。通过注册商标、申请专利、聘请专业团队做市场分析策划、媒体投放宣传、更新公司网站等措施，提高公司影响力。2、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为江志铭先生和苏耀强先生。截至本年度末，股东江志铭先生直接持有公司股份2,400.00 万股，通过中山市亿盈股权投资企业（有限合伙）间接持有公司股份60.00 万股，合计持股比例为39.54%；股东苏耀强先生直接持有公司股份2,100.00 万股，通过中山市亿盈股权投资企业（有限合伙）间接持有公司股份10.00 万股，合计持股比例为33.91%。江志铭先生和苏耀强先生已签署一致行动协议，约定行使股东权利时基于双方的一致意见作出相同的意思表示。二人合计持有公司股份4,570.00 万股，占公司总股本的73.45%，为本公司共同控股股东。公司的股权相对集中，可能出现实际控制人经营决策失误对公司产生重大不利影响的风险。对策：未来公司将进一步完善公司的股权结构，优化公司的法人治理机制。3、主要供应商集中的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司前两大供应商的合计采购金额占当期采购总额的比重为 53.37%,存在主要供应商集中的风险。虽然目前公司与主要供应商建立了较稳定的合作关系,但不排除若公司主要供应商在产品质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求,或产品价格较高,则会影响公司的产品质量满意度和经营业绩。对策：公司将在维护现有供应商合作关系的同时，不断开拓新的供应商。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、应收账款回收风险 公司应收账款净值在报告期一直保持较高水平，报告期内净值为26,207,833.39元，占公司总资产比例29.38%，若部分主要客户回款不及时或无法足额回款，一方面可能导致公司现金流断裂，另一方面可能导致公司坏账损失，影响利润。对策：1、公司制定了应收账款管理的相关规范，对应收账款管理和相关岗位的责任和权限做出界定，并将应收账款回收作为相关岗位的主要考核指标之一；公司致力于优化客户结构，对老客户进行信 公告编号：2018-013 20 用评级，严格控制信用额度和信用期限，在额度内进行发货，对新客户采用现款现货的销售方式，逐步建立信用。对应收账款按客户逐项进行分析，对欠款期限长、额度大的客户的收款进度进行跟踪了解，并加强对客户的催收以控制风险；2、报告期内，公司的应收账款 87.95%都在 1 年以内，从应收账款比例判断，公司应收账款计提坏账准备的会计政策是谨慎合理的。公司制定了稳健的会计估计政策，应收款项计提的减值准备充分、合理；同时公司将会继续加强对应收款项的回收管理工作，提高应收账款周转率。2、税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业的审核，享受 15%的企业所得税优惠税率。但高新技术企业认定证书有效期为三年，高新技术企业认定证书到期后如经过复审再次被认定为高新技术企业后，可以继续享受该项税收优惠，如果高新技术企业认定证书到期后公司不能被继续认定为高新技术企业，将不能继续享受企业所得税税收优惠，将会对公司未来年度的税后利润产生影响。对策：针对上述风险，公司不断提升科技创新能力，不断加大研发资金投入，在研发投入及科研成果等方面均符合国家高新技术企业最新认定标准。公告编号：2018-013 21 第五节第五节 重要重要事项事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时公告临时公告披披露时间露时间 广东诺丝科技股份有限公司 某某卫生用品有限公司与某某有限公司 2017 年 2 月 27日公司向中山市第二人民法院诉讼某某卫生用品有限公司与某某有限公司侵权责任纠纷案，受理500,000 调解结案有保密约定 2017 年 4 月26 日 公告编号：2018-013 22 报告报告期期内结案的重