834114_2017_明尚德_2017年公司年度报告_2018-06-04.pdf

河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 1 2017 年度报告 明尚德 NEEQ:834114 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 HEBEI MSD GLASS TECHNOLOGY CO.,LTD 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，我公司由天津大学建筑设计研究院主导设计的“尚德玻璃文创园”开工建设，预计 18 年 6 月完工。此项目的建成将有助于促进玻璃技术研究的进步。2017 年 7 月 25 日根据河北省文化产业示范基地评选命名管理办法 相关要求，河北省文化厅确定了河北省第五批文化产业示范基地名单，我公司入选。2017 年 11 月 9-11 日，由我公司协办的第二届中国河间工艺玻璃设计创新大赛、首届中国河间国际灯工艺术节举行，参赛作品 1392 件，有 76 件来自美国、英国、法国、澳大利亚、捷克等 13 个国家和地区，获奖作品在我公司“尚德玻璃博物馆”展出。中国文联副主席、中国美术家协会主席刘大为，清华美院副院长马赛，美国玻璃艺术学会原主席、国际著名灯工艺术家 Shane.Ferb（尚恩菲尔罗），台湾琉园创始人王侠军，中国小炉匠任波等出席活动，并现场表演灯工技艺。2018 年 1 月 11 日，在美国康宁餐具有限公司（World Kitchen,LLC.）举办的供应商年会上，公司凭借先进的客户服务理念及超前的技术研发能力，获得康宁餐具颁发的“2017 供应商创新贡献奖”。康宁餐具（World Kitchen）是世界著名的餐具用品品牌，原隶属于世界 500 强的康宁公司。河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、明尚德 指 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 明亮公司、明亮玻璃、明亮子公司 指 河北明亮玻璃制品有限公司 璃匠公司、璃匠玻璃、璃匠子公司 指 河北璃匠玻璃制品有限公司 璃都公司、璃都文化、璃都子公司 指 河北璃都文化传媒有限公司 西游公司、西游电商、西游子公司 指 河北西游电子商务有限公司 德昊公司、德昊贸易、德昊子公司 指 保定德昊进出口贸易有限公司 坤泰公司、坤泰家居、坤泰子公司 指 坤泰家居用品（天津）有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河北明尚德玻璃科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北明尚德玻璃科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北明尚德玻璃科技股份有限公司监事会 膨胀系数 指 膨胀系统是表征物体热膨胀性质的物理量，即表征物体受热时其长度、面积、体积增大程度的物理量 高硼硅玻璃、耐热玻璃 指 一种低膨胀率、耐高温、高强度、高硬度、高透光率和高化学稳定性的特殊玻璃材料，因其优异的性能，被广泛应用于太阳能、化工、医药包装、电光源、工艺饰品等行业 星巴克、Starbucks 指 美国一家连锁咖啡公司，为全球最大的咖啡连锁店 康宁、world kitchen、康炜贸易 指 美国康宁餐具有限公司（World Kitchen,LLC.）雀巢、Nestle 指 雀巢公司，总部设在瑞士日内瓦湖畔的韦威 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 河北明尚德玻璃科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年度 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 年报、本报告、本年报 指 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高明亮、主管会计工作负责人高天亮及会计机构负责人（会计主管人员）钱妞妞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业竞争风险 日用耐热玻璃制品行业具有较高壁垒，包括技术工艺壁垒、客户壁垒和品牌壁垒等，这些壁垒对于行业现存企业具有较高保护作用。但是，随着日用耐热玻璃制品行业进一步发展、行业规模进一步扩大和行业获利能力的吸引力进一步增强，不可避免地，具有实力的企业将参与到行业竞争中来，行业竞争也将进一步趋于激烈。2、技术及人才流失风险 公司在国内日用玻璃行业发展已久，经过多年的技术沉淀积累了丰富的技术经验和多种工艺诀窍，积聚和培养了一大批技术骨干。由于日用玻璃生产过程复杂，工艺流程较长，很多关键技术工艺是由公司技术和生产人员通过长期生产实践获得的；大批熟练技术员工同时也是公司产品质量合格、品质稳定的重要保障。随着市场竞争的日益激烈，本行业对技术人才的需求日益增加，对人才的争夺也日趋激烈。如果公司因管理不当造成技术秘密泄露或技术人员流失，将对生产经营带来一定的影响。3、汇率风险 2017 年公司外销收入占营业收入的比例超过 60%，并且国际市场将继续成为公司未来重点市场。自 2005 年 7 月 21 日，我国实行浮动汇率制度以来，人民币兑美元、欧元等国际主要货币持续升值。人民币的持续升值可能会削弱公司出口产品的价格竞争优势，公司面临一定的汇率风险。4、人工成本上涨风险 随着劳动力供求关系的变化和生活成本的不断提高，劳动力成本也在不断提高，中国廉价劳动力时代即将成为过去，正进入河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 6 一个生产要素成本周期上升的阶段。同时，劳动合同法实施后，规范了劳资关系，工人工资上涨。由于人力成本占公司成本比例较大，人力资源成本上升使企业成本不断加大。5、控股股东控制不当风险 公司控股股东及实际控制人高明亮、高天亮合计直接持有公司89.09%的股权，对公司重大事项的决策有很强的控制力。如果利用对公司的控制权对公司的经营决策、重大资本支出、人事任免、公司战略做出不当决策，将对公司日常经营和未来发展带来不当影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI MSD GLASS TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 明尚德 证券代码 834114 法定代表人 高明亮 办公地址 河北省河间市新区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋冰河 职务 董事会秘书 电话 0317-5585888 传真 0317-5585666 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北省河间市新区 062450 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-7-29 挂牌时间 2015-11-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C305 玻璃制品制造-C3054 日用玻璃制品制造 主要产品与服务项目 玻璃技术综合利用研究、开发；工艺玻璃制品生产销售；家居日用品、家用电器销售及进出口业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高明亮、高天亮 实际控制人 高明亮、高天亮 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9113090055909620X6 否 注册地址 河北省河间市新区 否 注册资本 35,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周学民、王军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,154,886.87 95,667,974.39 30.82%毛利率%34.80%35.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,090,379.55 12,186,229.56-0.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,192,511.06 9,807,274.31-16.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.45%21.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.50%16.98%-基本每股收益 0.35 0.35 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 130,728,155.90 95,444,326.02 36.97%负债总计 59,994,105.71 35,852,632.75 67.34%归属于挂牌公司股东的净资产 70,317,072.82 59,591,693.27 18.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.70 18.24%资产负债率%（母公司）43.72%17.64%-资产负债率%（合并）45.89%37.56%-流动比率 116.12 148.70%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,545,509.61 11,655,758.63 -9.53%应收账款周转率 9.80 8.12-存货周转率 4.71 3.76-河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%36.97%0.71%-营业收入增长率%30.82%8.74%-净利润增长率%-2.53%23.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35000000 35000000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,637,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,419,540.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,057,440.34 所得税影响数 1,159,571.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,897,868.49 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 固定资产 33,528,355.36 23,505,764.25 无形资产 4,056,818.41 8,098,065.45 递延所得税资产 551,551.16 793,921.16 应付职工薪酬 1,048,250.49 1,457,685.93 应交税费 1,880,321.54 1,938,847.49 盈余公积 933,521.32 803,654.48 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 11 未分配利润 16,919,989.19 10,842,920.57 营业成本 61,244,270.72 61,296,825.93 销售费用 8,401,522.77 8,496,325.19 管理费用 12,204,526.26 11,787,882.90 资产减值损失-205,527.49 1,410,272.51 所得税费用 3,252,380.92 3,068,536.87 固定资产（母公司）23,496,861.17 17,187,864.53 无形资产（母公司）2,234,541.49 6,275,788.53 递延所得税资产（母公司）36,851.70 279,221.70 应交税费（母公司）1,331,778.44 1,344,971.66 盈余公积（母公司）933,521.32 803,654.48 未分配利润（母公司）4,868,957.35 2,960,251.37 管理费用（母公司）6,909,369.29 6,821,414.48 资产减值损失（母公司）73,350.01 1,689,150.01 所得税费用（母公司）590,368.75 361,191.97 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为制造业（C）中的非金属矿物制品制造（C30）。细分行业属日用玻璃行业，归属于中国日用玻璃协会进行行业自律管理。本行业基本遵循市场化发展模式，企业面向市场自主经营。公司主要业务为玻璃技术综合利用研究、开发；工艺玻璃制品生产销售；家居日用品、家用电器销售及进出口业务。公司生产主要原材料为高硼硅耐热玻璃管和包装材料，燃料动力主要为天然气、液氧和电力等。高硼硅耐热玻璃管主要由国内供应商提供，主要从临近省份山东淄博、德州等地采购，上游供应商数量众多，公司采购周期相对较短，运输及调度较为便捷。公司主要采取以销定产的生产模式，只有少数对内销售的热销产品会提前安排生产，销售部门取得客户订单后，由生产部制定生产计划安排生产。公司销售部门将与客户签订的合同/订单分为新产品和成熟产品两类。对于成熟产品，直接由生产部根据销售部提供的订单结合公司库存情况，安排生产。对于新产品订单，首先由销售部门会同研发中心组织合同评审，评审认可后进行设计开发并制定产品标准，进而开展新产品试制，一般试生产小批量样品，公司质量管理部依据产品标准对新产品样品进行鉴定，通过内部质量检测后发送至客户进行确认并针对客户意见进行整改，新产品定型后，由公司生产部门组织批量生产。公司采取贴牌（ODM/OEM）和自主品牌经营（OBM）两种销售模式，外销部分主要采取贴牌（ODM/OEM）的销售模式，内销部分主要采取自主品牌经营（OBM）的销售模式。公司通过参加行业展会、利用网站及其他渠道主动收集潜在客户的信息、行业协会提供交流平台等途径，与客户初步接触，了解客户需求，经过小批试样、验厂等流程，成为客户的长期供应商，获得批量订单，公司与客户确认产品及技术条件、生产及售后期限等，并按照约定组织生产、发货、结算、回款。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，积极开拓业务市场，持续加强企业运营机制优化和内控管理，继续保持公司平稳、健康发展。一、报告期内主要经营情况 1、财务状况 河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 13 截止报告期末，公司资产总额 130,728,155.90 元，较期初增加 36.97%，主要系公司应收账款、预付款项、在建工程、递延所得税资产较上期增加较多所致，增加原因为：公司期末签订合同金额较大，致使部分合同款未到收款期导致应收账款增加；公司尚德玻璃文创园项目尚未完成竣工验收，导致在建工程增加。负债总额 59,994,105.71 元，较期初增加 67.34%，主要系应付票据增加较多所致，增加原因为：报告期公司流动资金需要同比大幅增长，为减少对公司流动资金的压力，大部分采购合同采用银行承兑结算。净资产总额 70,734,050.19 元，较期初增加 18.70%，主要系报告期内年度实现利润积累所致。2、经营成果情况（1）营业收入情况 本期公司实现营业收入 125,154,886.87 元，较上年同期增加 30.82%，主要原因为报告期内增加琥珀色耐热玻璃压制项目开拓新客户康宁餐具收入所致。（2）成本、期间费用情况本期营业成本金额 81,595,807.26 元，较上年同期增加 33.12%；期间费用金额 33,639,085.43 元,较上年同期增加 50.05%。营业成本增加原因是：由于营业收入增长导致营业成本相应增加；期间费用增加原因是:人工成本增加、新三板挂牌规范成本增加所致。（3）净利润情况本期净利润金额 11,877,356.92 元，较上年同期减少 2.53%，主要原因为：报告期内公司销售毛利同比持平的情况下，公司人工成本、期间费用增加所致。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,400,335.93 元，较上年同期减少 1,657,329.87元，主要原因是报告期内公司投资建设尚德玻璃文创园项目，支付建设资金所致。二、报告期内主要运营情况 1、加强技术研发和产品创新报告期内，公司持续加大研发投入和产品创新，以针对市场需求提升公司的技术应用能力，增强公司的核心竞争力。2、内部管理日趋规范报告期内，公司持续规范优化内部管理，依据规范要求，公司逐步完善并贯彻实施了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、财务管理制度等规章制度。按照现代企业制度及监管要求，规范公司管理。(二二)行业情况行业情况 国际市场情况：现代日用玻璃行业起源于欧洲，欧洲、美国是世界上主要的日用玻璃产业聚集地，欧美日等发达国家在日用玻璃领域处于世界领先地位。世界上生产中高档玻璃器皿的大型企业主要集中在美国和欧洲，以美国的利比集团、法国弓箭集团、德国肖特公司、捷克 Rona 公司为代表，在全球享有很高的市场地位和品牌影响力。从美国各大电商平台的销售情况来看，日用玻璃销量最高的要以 Pyrex（美国派热克斯玻璃，又名百丽耐热玻璃，市场占有率高）、Glasslock（韩国三光云彩）、Rubbermaid（乐柏美品牌保鲜盒，美国家庭用品第一品牌，欧洲销量第一的保鲜盒品牌）、Lock&Lock（韩国乐扣乐扣）、Snapware（美国康宁扣，生产气密式耐热玻璃）几大品牌为主，这些品牌也位于世界著名排名之首，销售量占据相当大的分量。目前，世界玻璃生产的年增长率处于 2.5-3%水平，日用玻璃总体上仍保持供不应求的局面，欧洲玻璃生产量已达到人均 75 公斤，几乎是世界平均水平的 5 倍。（数据来源：中国产业信息网）国内市场情况：我国石英砂和纯碱资源非常丰富，作为玻璃生产的主要原料，我国发展玻璃行业具有较大人力成本和原料优势。目前，我国的玻璃产量占世界总产量的 50%以上，已成为世界玻璃生产第一大国，也早世界日用玻璃生产第一大国，世界日用玻璃出口第一大国，日用玻璃器皿与玻璃包装容器产量居世界前列。河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 14 我国的玻璃制品使用量仍然较少。欧美发达国家每年人均使用和消费日用玻璃在 50 公斤左右，而我国人均只有十几公斤，这说明我国日用玻璃器皿与玻璃包装容器行业的发展潜力很大。随着我国经济的快速发展，未来几年国内对高档玻璃器皿需求量上将保持较高的速度增长。我国日用玻璃行业处于发展期，有大的战略机遇，是最具发展潜力的行业。未来市场空间巨大，目前的产能远远不能满足国内市场的需求。随着城镇化水平的提高及第三产业的蓬勃发展，未来若干年，我国日用玻璃将以每年 15%左右的速度递增。（数据来源：中国轻工业信息中心）日用玻璃行业的发展趋势呈现轻量化、环保化、节能化、高端化、艺术化、国际化的特点。“十三五”时期，随着人民生活水平的提高和生活质量的改善，酿酒、食品、饮料、医药等行业的发展，对各类玻璃 器皿、玻璃工艺品、玻璃艺术品的需求都将稳步增长。因此，“十三五”指导意见中，日用玻璃行业发展目标为：规模以上日用玻璃生产企业日用玻璃制品及玻璃包装容器产量年均增长3%5%，到 2020 年日用玻璃制品及玻璃包装容器产量达到 32003500 万吨左右。在明确“十三五”总量目标的同时，指导意见还明确了“十三五”日用玻璃行业发展的主要目标和主要任务。“十三五”将继续实施行业准入，促进产业结构优化升级；规范日用玻璃行业投资行为，遏制盲目投资和低水平重复建设，淘汰落后生产能力；严格控制东中部及产能较为集中的地区新建日用玻璃生产项目；新建生产项目必须达到准入条件规定的生产规模、生产条件、技术及装备水平和落实节能减排措施。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,780,580.68 13.60%17,549,035.00 18.39%1.32%应收账款 16,017,742.60 12.25%9,521,679.92 9.98%68.22%存货 18,101,885.98 13.85%16,573,549.94 17.36%9.22%长期股权投资 18,900.00 0.01%0 0.00%100.00%固定资产 18,379,430.08 14.06%23,505,764.25 24.63%-21.81%在建工程 21,814,272.37 16.69%501,673.15 0.53%4,248.30%短期借款 1,000,000.00 0.76%0 0.00%100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%资产总计 130,728,155.90-95,444,326.02-36.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额较期初增加 68.22%，主要是由于公司签订合同金额较大，致使部分合同款未到收款期导致应收账款增加。2、长期股权投资期末余额较期初增加 100.00%,主要是由于公司子公司增加对合伙企业的投资额。3、固定资产期末余额较期初减少 21.81%，主要是由于前期会计差错更正，对固定资产进行了清理。4、在建工程期末余额较期初增加 4,248.30%，主要是公司尚德玻璃文创园开工建设，未办理竣工验收。5、短期借款期末余额较期初增加 100.00%，主要是报告期内公司增加了沧州银行的借款 100 万元。河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 125,154,886.87-95,667,974.39-30.82%营业成本 81,595,807.26 65.20%61,296,825.93 64.07%33.12%毛利率%34.80%-35.93%-管理费用 17,041,973.13 13.62%11,787,882.90 12.32%44.57%销售费用 13,070,899.89 10.44%8,496,325.19 8.88%53.84%财务费用 395,163.14 0.32%-285,227.76 -0.30%238.54%营业利润 11,450,770.88 9.15%12,424,319.08 12.99%-7.84%营业外收入 4,237,920.24 3.39%3,339,600.28 3.49%26.90%营业外支出 318,379.90 0.25%509,152.93 0.53%-37.47%净利润 11,877,356.92 9.49%12,186,229.56 12.74%-2.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入同比增 30.82%，主要原因为报告期内增加琥珀色耐热玻璃压制项目开拓新客户康宁餐具收入所致。2、报告期内营业成本同比增长 33.12%，主要是营业收入增长，相应销售成本增加所致。3、报告期内管理费用同比增长 44.57%，主要是公司业务发展，报告期内新增了多家子公司，以及公司持续规范，人工成本增加（含社会保障费）、本年度内支付企业新三板挂牌咨询费、固定资产完工后折旧额计提增加、国外出口业务保险费用增加等。4、报告期内销售费用同比增长 53.84%，主要是公司业务发展，销售收入增长，给销售员工的提成、工资薪酬增加所致。5、报告期内财务费用同比增长 238.54%，主要是公司业务美元结算受人民币贬值影响产生汇总损益等。6、报告期内营业利润同比减少 7.84%，主要系管理费用大幅增长、销售费用增长所致。7、报告期内营业外收入同比增长 26.90%，主要是公司其他的收益。收到的政府补贴收入、国际仲裁胜诉收入等。7、报告期内营业外支出同比减少 37.47%，主要是支付捐赠款项、资产盘亏损失构成。8、报告期内净利润同比减少 2.53%，与营业利润减少的主要原因一致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 124,444,874.26 95,240,979.51 30.66%其他业务收入 710,012.61 426,994.88 66.28%主营业务成本 81,560,978.20 61,296,825.93 33.06%其他业务成本 34,829.06-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 16 茶具 117,304,443.19 93.73%87,158,188.73 91.10%奶瓶 2,876,769.13 2.30%2,233,329.43 2.33%烟具 4,263,661.94 3.41%5,849,461.35 6.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 47,755,794.91 38.16%17,987,974.45 18.80%国外 76,689,079.35 61.28%77,253,005.06 80.75%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入构成与上期相比，无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 康炜贸易（上海）有限公司 15,692,952.53 12.54%否 2 KINTO Co.,Ltd.14,861,645.17 11.87%否 3 FORMATION BRANDS,LLC 11,420,889.01 9.13%否 4 World Kitchen(Asia Pacific)Pte Ltd 4,561,858.80 3.64%否 5 奔迈（上海）国际贸易有限公司 4,558,904.91 3.64%否 合计合计 51,096,250.42 40.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东乐和家日用品有限公司 15,495,484.12 6.35%否 2 河间市斌诚玻璃制品有限公司 4,981,050.79 2.04%否 3 任丘市绿岛油气技术服务有限公司 2,978,507.43 1.22%否 4 沧州和鑫纸制品有限公司 2,138,361.85 0.88%否 5 河间市江诚玻璃制品有限公司 1,874,311.87 0.77%否 合计合计 27,467,716.06 11.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,545,509.61 11,655,758.63-9.53%投资活动产生的现金流量净额-12,179,487.18-1,587,997.32-866.97%筹资活动产生的现金流量净额 211,192.38-10,478,686.32 102.02%现金流量分析现金流量分析：河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 17 1、投资活动产生的现金流量净额比上期上升-866.97%，比上期增加金额 10,591,489.86 元，主要是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,553,463.88 元，所以投资活动现金流出增加。2、筹资活动产生的现金流量净额比上期增长 102.02%，比上期增加金额 10,689,878.70 元，主要是报告期支付的银行承兑汇票保证金比上期减少 8,491,369.20，所筹资活动现金流出增加 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期初，公司共有 1 家全资子公司；报告期内，新增全资子公司 3 家、控股子公司 2 家。具体情况如下：1、公司名称 河北明亮玻璃制品有限公司 住 所 河间市行别营乡南大史村 法定代表人 高明亮 公司类型 有限责任公司（法人独资）注册资本 165.4 万人民币 成立日期 2003 年 11 月 21 日 经营范围 生产玻璃工艺品；销售本公司产品及进出口业务。河北明亮玻璃制品有限公司股权结构如下：股东名称 持股比例（%）河北明尚德玻璃科技股份有限公司 100.00 2017 年度，明亮公司实现营业收入 82,956,640.24 元，净利润 7,929,843.36 元，截至 2017 年 12月 31 日，该公司总资产 46,497,326.08 元，总负债 23,346,221.12 元，净资产 23,151,104.96 元。2、公司名称 河北璃都文化传媒有限公司 住 所 河北河间瀛州经济开发区 法定代表人 高明亮 公司类型 有限责任公司（法人独资）注册资本 300 万人民币 成立日期 2017 年 8 月 2 日 经营范围 文化艺术交流策划；工艺美术品设计、制作、销售及工艺研发；礼品、文化用品、体育用品、电子产品、日用品销售；会议服务、承办展览展示活动、礼品包装服务；本企业自营产品进出口业务。河北璃都文化传媒有限公司股权结构如下：股东名称 持股比例（%）河北明尚德玻璃科技股份有限公司 100.00 3、公司名称 河北西游电子商务有限公司 住 所 保定市北二环路 5699 号大学科技园 8 楼 24 层 2402 室 法定代表人 高明亮 公司类型 有限责任公司（法人独资）注册资本 300 万人民币 成立日期 2017 年 7 月 14 日 经营范围 网上销售纺织品、针织品及原料，服装，鞋帽，化妆品及卫生用品，厨房、卫生间用具及日用杂货，家用电器，文具用品，体育用品及器材，首饰、工艺品及收藏品（文物除外）；数据处理和存储服务，信息技术管理咨询服务。河北明尚德玻璃科技股份有限公司 2017 年年度报告：2018-015 18 河北西游电子商务有限公司股权结构如下：股东名称 持股比例（%）河北明尚德玻璃科技股份有限公司 100.00 4、公司名称 保定德昊进出口贸易有限公司 住 所 白沟镇东一环和道国际原辅料 A2 街 A2-068 铺 法定代表人 高明亮 公司类型 有限责任公司（法人独资）注册资本 100 万人民币 成立日期 2017 年 9 月 1 日 经营范围 销售：工艺玻璃制品、家居日用品；自营和代理除国家组织统一联合经营的进出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品除外的其他货物的进出口业务。保定德昊进出口贸易有限公司股权结构如下：股东名称 持股比例（%）河北明尚德玻璃科技股份有限公司 100.00 5、公司名称 河北璃匠玻璃制品有限公司 住 所 河北沧州河间瀛州经济开发区 法定代表人 刘权刚 公司类型 其他有限责任公司 注册资本 350 万人民币 成立日期 2017 年 9 月 22 日 经营范围 工艺玻璃制品生产销售；家居日用品、家用电器销售；承办展览展示活动及本企业自营产品的进出口业务。河北璃匠玻璃制品有限公司股权结构如下：股东名称 持股比例（%）河北明尚德玻璃科技