836027_2017_金晟环保_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

ZHEJIANG KINGSUN ECO-PACK CO.，LTD 金 晟 环 保 NEEQ:836027 浙 江 金 晟 环 保 股 份 有 限 公 司 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2017 年 2 月 23 日召开董事会，决定与邵玉玲合作，利用公司的技术与销售资源优势及对方现有的厂房与设备，收购江苏科艺环保餐具有限公司所有资产设立新公司模式实现快速扩张。新控股子公司“江苏金晟环保餐具有限公司”注册资金 1800 万元，由公司控股 51%股份。为进一步完善公司原料供应端及价格的稳定性、增强市场竞争力、实现后向一体化战略，2017 年 6 月 22 日公司董事会通过了以 1053.16 万元整体收购广西洁丰生物科技有限公司100%股权议案，并于 2017 年 7 月 19 日通过使用募集资金 6,500 万元现金增资该全资子公司。目前该子公司已进行了甘蔗渣纸浆产品的试生产，一次性餐具等产品的建设工作也将于 2018 年 5月份可实现试生产。该子公司的建成将为公司战略布局，拓展产业链，提高公司的核心竞争力起到积极作用。公司董事会于 2017 年 4 月 24 日通过了关于公司在仙居经济开发区购买土地使用权的议案，并于 2017 年 7 月 5 日与仙居县国土资源局签订“国有建设用地使用权出让合同”，出让土地面积为 66179 平方米，出让价为人民币 2482.80 万元。使用权出让年限为 50 年，2017 年 9 月18 日公司取得该地块的临时不动产权证，并于 2017 年 12 月 20 日一期工程开工建设。一期工程预计在 2018 年 8 月可建成试生产。2017 年 8 月 4 日公司 2017 年度第二次临时股东大会通过了公司股票发行方案，并于 2017 年 8月 22 日股票发行的募集资金全部到帐。本次定增共发行股票 2500 万股，募集资金 16250 万元，本次募集资金主要用于支付金晟环保新厂区项目剩余土地出让金、对全资子公司洁丰生物增资、新厂区项目土建及设备款及补充流动资金等。为加快公司发展，2017 年 6 公司与财通证券股份有限公司签订“首次公开发行股票并上市之合作框架协议”，公司上市工作正式启动。2017 年 10 月 9 日公司报送的首次公开发行股票并上市的辅导备案材料，获得中国证券监督管理委员会浙江证监局备案并在其官网公示。目前公司正在接受财通证券股份有限公司的上市辅导。公告编号：2018-014 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 行业信息.37 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-014 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金晟环保 指 浙江金晟环保股份有限公司 仙居笛新 指 仙居笛新工贸有限公司,公司的全资子公司 江苏金晟 指 江苏金晟环保餐具有限公司,公司的控股子公司 广西洁丰 指 广西洁丰生物科技有限公司,公司的合资子公司 仙居宏远 指 仙居宏远股权投资管理企业(有限合伙)股东大会 指 浙江金晟环保股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江金晟环保股份有限公司董事会 监事会 指 浙江金晟环保股份有限公司监事会 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 中银律师 指 北京中银(台州)律师事务所 华普天健 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 降解 指 是指在热、光、机械力、化学试剂、微生物等外界因素作用下,聚合物发生了分子链的无规则断裂、侧基和低分子的消除反应,致使聚合度和相对分子质量下降。秸秆 指 是成熟农作物茎叶(穗)部分的总称。通常指小麦、水稻、玉米、薯类、油菜、棉花、甘蔗和其它农作物(通常为粗粮)在收获籽实后的剩余部分,是一种具有多用途的可再生的生物资源。聚乳酸 指 又称为聚丙交酯,是以乳酸为主要原料聚合得到的聚合物,原料来源充分而且可以再生。聚乳酸的生产过程无污染,而且产品可以生物降解,实现在自然界中的循环,因此是理想的绿色高分子材料。公告编号：2018-014 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张平、主管会计工作负责人潘云华及会计机构负责人(会计主管人员)潘云华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，敬请投资者阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入,人民币汇率波动日趋市场化,同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要表现在两方面:一方面影响产品出口的价格竞争力;另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。几年来公司外销业务收入占销售总收入保持在 90%以上,公司出口业务主要销往北美地区,人民币汇率波动会对公司经营产生一定的影响。行业竞争风险 公司所处的细分行业为环保型纸制品包装行业,产品生产所需要的技术壁垒较低,准入门槛不高,中小企业数量较多,因此中低端市场竞争激烈。与此同时,部分上游造纸企业凭借原材料优势呈现向下游扩张的趋势,进一步加剧了市场的竞争程度。原材料价格波动和渠道来源不稳固风险 环保型纸制品包装产品主要原材料为毛竹、甘蔗等植物纤维,几年来产品成本原材料采购成本的占比均在 60%以上。如果原纸价格出现大幅波动,将直接影响企业的盈利能力,这也对企业的成本管理和原材料基地建设方面提出了要求 人力成本上升风险 环保型纸制品包装行业目前仍然属于劳动密集型产业,近年来随着人工成本的不断上涨,经营难度将进一步增加,成为制约行业发展的重要因素。公告编号：2018-014 4 公司治理风险 股份公司设立后,公司才逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。国际宏观经济风险 出口比例较高,产品主要销往欧美等发达国家。近年欧美等发达国家经济不景气,造成部分中国企业对欧洲市场销售量大幅下降。如果全球性金融危机影响经济,国际市场对本公司产品的需求会随之下降,本公司将面临着国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。出口退税政策变化风险 公司外销业务收入占主营业务收入的比重较高,公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策,报告期内,公司主要产品植物纤维一次性餐具执行 13%的出口退税率。但若未来出口退税政策到期或变更,可能会对公司的经营业绩带来不利影响。单一客户份额较高的风险 ECO-PRODUCTS,INC.为世界知名的经营可降解日用品的贸易公司,凭借产品组合丰富的优势,终端销售规模持续增强,已逐渐成为北美、大洋洲市场多数终端零售店及食品、餐饮巨头的主要产品品牌。公司与 ECO-PRODUCTS,INC.的合作关系始于2009 年,双方通过长期稳定、互相依赖的合作模式实现共赢,ECO-PRODUCTS,INC.亦由此快速成为公司最大的单一客户,现阶段公司主要采用优先满足优质大客户需求的经营策略,近几年其销售占公司销售额 50%以上。公司将通过扩建生产车间、扩大产能等方式着力拓展其他订单规模较大的客户群体,使 ECO-PRODUCTS,INC.等大客户占公司业务总额的比重逐步下降。实际控制人控制不当风险 截至本报告出具之日,股东张平直接和间接持有金晟环保45.03%股份,股东吴林泳持有公司 5.88%股份,二人为夫妻关系,对公司形成实际控制。根据公司章程和相关法律法规规定,公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响,有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为,对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制,从而形成有利于实际控制人的决策行为,有可能损害公司及公司其他股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江金晟环保股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG KINGSUN ECO-PACK CO.,LTD 证券简称 金晟环保 证券代码 836027 法定代表人 张平 办公地址 浙江省台州市仙居县安洲街道岭下张村西三路 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈建敏 职务 董事会秘书 电话 0576-87724788 传真 0576-87724788 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省台州市仙居县安洲街道岭下张村西三路 317300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 浙江金晟环保股份有限公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 19 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C22 造纸及纸制品业 主要产品与服务项目 可降解植物纤维类、聚乳酸类、植物淀粉类包装容器研发及制造;纸质及塑料包装容器制品制造;货物进出口。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）85,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张平 实际控制人 张平、吴林泳夫妇 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913310006784489337 否 注册地址 仙居县安洲街道岭下张村西三路 否 公告编号：2018-014 6 注册资本 85,000,000.00 是 公司经全国中小企业股份转让系统“股转系统函【2017】5405 号批准，发行股票 25,000,000 股，公司总股本从 60,000,000 股变更为 85,000,000 股，注册资金从 60,000,000 元变更为 85,000,000 元。并于 2017 年 9 月 22 日经台州市市场监督管理局核准，完成工商变更手续。五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 1106 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 华普天健 签字注册会计师姓名 张翔、童苗根、胡新荣 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 15 日，普通股股票转让方式根据全国中小企业股份转让系统的统一安排，公司股票转让方式由协议转让更改为集合竞价转让方式。公告编号：2018-014 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 227,146,145.28 144,348,797.37 57.36%毛利率%26.89%31.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,197,017.79 21,353,897.57 18.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,907,848.37 20,340,941.27 12.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.65%25.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.23%23.92%-基本每股收益 0.37 0.36 2.78%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 340,364,381.11 131,542,760.53 158.75%负债总计 51,671,844.01 35,823,300.55 44.24%归属于挂牌公司股东的净资产 279,030,817.39 95,719,459.98 191.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.28 1.60 105.00%资产负债率（母公司）12.59%27.56%-资产负债率（合并）15.18%27.23%-流动比率 571.03%526.70%-利息保障倍数 18.77 24.57-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,814,932.82 19,495,313.79-3.49%应收账款周转率 891.00%833.00%-存货周转率 830.00%1,060.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%158.75%18.53%-营业收入增长率%57.36%16.40%-净利润增长率%21.94%74.14%-五、股本情况 公告编号：2018-014 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,000,000 60,000,000 41.67%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 2,741,867.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,856.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,699,010.70 所得税影响数 407,195.28 少数股东权益影响额（税后）2,646.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,289,169.42 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 其他流动资产 651,106.75 766,686.56-流动资产合计 67,424,373.03 67,539,952.84-固定资产 54,989,024.61 55,702,918.99-长期待摊费用 713,894.38-非流动资产合计 64,002,807.69 64,002,807.69-资产总计 131,427,180.72 131,540,760.53-应付职工薪酬 3,273,218.86 3,792,996.60-应交税费 341,923.89 592,678.26-流动负债合计 12,052,768.44 12,823,300.55-负债合计 35,052,768.44 35,823,300.55-盈余公积 2,893,485.56 2,827,990.33-未分配利润 25,789,056.81 25,199,599.74-归属母公司所有者权益合计 96,374,412.28 95,719,459.98-所有者权益合计 96,374,412.28 95,719,459.98-负债和所有者权益总计 131,427,180.72 131,542,760.53-营业总成本其中营业成本 94,979,877.35 98,696,984.93-营业总成本其中销售费用 8,661,568.93 5,094,521.96-营业总成本其中管理费用 14,696,317.23 15,316,788.73-营业利润 24,363,000.25 23,592,468.14-利润总额 25,585,298.55 24,814,766.44-减:所得税费用 3,576,448.68 3,460,868.87-公告编号：2018-014 9 净利润 22,008,849.87 21,353,897.57-归属母公司所有者的净利润 22,008,849.87 21,353,897.57-综合收益总额 22,008,849.87 21,353,897.57-归属母公司所有者的综合收益总额 22,008,849.87 21,353,897.57-归属于公司普通股股东的净利润-加权平均净资产收益率(%)25.78 25.11-基本每股收益 0.37 0.36-稀释每股收益 0.37 0.36-扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-加权平均净资产收益率(%)24.59 23.92-基本每股收益 0.35 0.34-稀释每股收益 0.35 0.34-公告编号：2018-014 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司目前所处的行业为纸和纸板容器制造行业，公司致力于植物纤维一次性餐具、包装容器等环保型产品的研发、生产和销售。目前在售产品规格超过 20 个型号，拥有年产 2 万吨一次性纸浆模塑餐具的生产销售能力，在国内同类产品生产企业中排名前列。公司产品远销欧美，是浙江省科技型中小企业，浙江省创新型科技示范中小企业和浙江省级林业龙头企业，2016 年 11 月取得高新技术企业称号。公司的具体商业模式有：1、研发模式 公司历来重视研发工作，采取自主研发模式，由研发部负责开发新工艺、新技术、新产品。公司不断加强对本行业未来发展趋势的研究和分析，在准确掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，力求避免和减少产品更新替代对公司发展的不利的影响。公司现有已授权的各类专利 27 项，其中本年度新增实用新型专利 4 项。公司坚持自主研发的同时，不断加强与国内院所的技术合作，与台州学院建立了密切的合作关系，形成了灵活多样的研发机制，建立起了强有力的技术支撑。2016 年 12 月与台州学院签订了“台州学院-金晟环保生物降解材料研发中心”合作协议，为公司的降解材料及制品的研发创造了更为有利的条件。2、采购模式 公司生产所需原材料主要是甘蔗渣，芦苇，秸秆等的各种再生植物纤维制成的纸浆，公司会在长期合作的供应商中，通过比质、比价等方式来选择供货。对于常规产品，公司密切关注原料及纸制品价格变动的趋势，进行适时适量的采购，保持合理的库存，并根据最新的价格变化情况来安排自身的生产。为有效规避原材料价格上涨带来的风险，公司在 2017 年 6 月整体收购了广西洁丰生物科技有限公司，并用定增资金对该子公司进行增资，目前该子公司已基本具备纸浆生产能力，为公司今后的原料供应提供了保障。3、生产模式 公司生产模式主要是以销定产，即以订单销售为导向，根据客户要求，组织生产。公司不断跟踪市场，加强对本行业未来发展趋势的研究和分析，在准确掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，不断提升产品附加值，保持公司产品的质量和市场竞争力。4、销售模式 公司产品主要销往海外，海外市场方面，公司外销主要采取参加展会等方式提供给欧美当地经销商，再由经销商销售给欧美终端客户，终端客户有 COSTCO、TARGET、沃尔玛等，大客户地位显赫，品牌效应良好，公司产品受到国外客户的较高认可。目前，公司国内市场收入占比较小，但却是未来公司重点开拓的领域，为了进一步开拓市场特别是国内市场，公司积极开拓和完善商业模式，正在通过搭建互联网销售平台和直销中心，为公司业务规模扩大奠定基础。报告期内公司商业模式无重大变化；报告期限后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 公告编号：2018-014 11 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，是公司发展较为快速的一年，产品订单仍保持供不应求状态，2017 年公司实现销售收入 2.27 亿元，净利润 2604 万元，同比分别增长 57.36%、21.94%，达到了公司年初制订的经营目标。在这一年里，公司“年产 7000 吨可降解食品包装容器生产线技改项目”通过一年多运行达到设计生产能力。对生产线进行了机器人应用于生产研究，目前已经试验成熟，第一条线已投入运行，该项目在经信立项后，作为省重点技改项目，得到了政府资金支持。第二线目前即将完成，机器换人工作我们将继续推广应用。开启并购步伐，做大公司规模。公司利用自身的技术与销售资源优势及对方现有的厂房与设备，收购江苏科艺环保餐具有限公司所有资产设立新公司模式实现快速扩张。新控股子公司“江苏金晟环保餐具有限公司”注册资金 1800 万元，公司控股 51%。新公司于 2017 年 3 月 15 日取得营业执照。为进一步完善公司原料供应端及价格的稳定性、增强市场竞争力、实现后向一体化战略，2017 年 6 月以 1053.16 万元整体收购广西洁丰生物科技有限公司 100%股权，并于 2017 年 7 月 19 日通过使用募集资金 6,500 万元现金增资该全资子公司。目前该子公司已进行了甘蔗渣纸浆产品的试生产，一次性餐具等产品的建设工作计划于 2018 年 5 月份试生产。该子公司的建成将为公司战略布局，拓展产业链，提高公司的核心竞争力起到积极作用。扩大本部建设发展用地。公司于 2017 年 7 月 5 日与仙居县国土资源局签订“国有建设用地使用权出让合同”，出让土地面积为 66179 平方米，出让价为人民币 2482.80 万元。并于 2017 年 9 月 18日公司取得该地块的临时不动产权证，该地块于 2017 年 12 月 20 日一期工程开工建设，预计一期工程在 2018 年 8 月可建成试生产。以保护地球环境，利用可再生可降解资源，做环保绿色新材料供应商的公司定位目标进一步明确；在从事植物纤维一次性餐具、包装容器生产的基础上，逐步再向其他可降解餐具及包装方向发展，使公司在可降解制品领域走在发展前列。（二）行业情况（二）行业情况 一次性餐具的需求量主要由下游应用的餐饮业市场决定。近年来，全球餐饮行业保持着稳定增长的态势，据联合国统计司的数据显示，全球批发零售业和住宿餐饮业创造的 GDP 总额在 2015 年达到了 8 万亿美元，且近 5 年的年均增长率维持 3.19%的水平。与此同时，中国餐饮行业保持着较快的生产规模扩张速度，2011-2016 年中国餐饮行业销售总额保持稳定增长，并于 2016 年实现收入总额35,798.60 亿元，较上年同期增长 10.8%。总的来看，餐饮行业的稳定扩张为一次性餐具的市场消费提供了有力的保障。近年来“互联网+”的概念逐步渗透到了餐饮行业，外卖消费已经逐渐成为一种大众需求。从数据来看，我国餐饮配送服务业的固定资产投资额由 2012 年的 11.7 亿元增长到 2015 年 37.1 亿元，餐饮业在线订餐用户人数在 2015 年超两亿，在线订餐市场规模超过 1,000 亿元。与之相应，我国纸制一次性餐具的消费量也保持着稳定增长的趋势，截止至 2013 年 12 月底，我国纸杯纸碗行业市场规模达到了 40.8 亿元，其中纸杯行业市场规模 26.5 亿元，纸碗行业市场规模约 14.3 亿元。在城市生活节奏加快以及我国政府提出扩大内需的背景下，外出就餐和外卖送餐将逐渐成为我国越来越多用户的选择，餐饮配套的一次性餐具未来也将保持较高的增长速度。随着各国政府对泡沫塑料在食品行业使用的限制政策推行，人们对泡沫塑料对人体的危害和对环境污染的认识提高，可降解植物纤维餐具全面替代泡沫塑料将是一种社会进步，本行业普遍体现出供 公告编号：2018-014 12 不应求状况，原料和产品均有不同程度提价，公司也将抓住这个有利时机，不断发展壮大自己。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 98,663,294.44 28.99%12,425,087.76 9.45%694.07%应收账款 27,512,861.84 8.08%20,680,971.14 15.72%33.03%存货 25,291,994.68 7.43%14,732,929.48 11.20%71.67%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 102,618,016.30 30.15%55,702,918.99 42.35%84.22%在建工程 25,317,131.07 7.44%1,027,400.00 0.78%2,364.19%短期借款 3,000,000.00 0.88%-0.00%-长期借款 21,000,000.00 6.17%23,000,000.00 17.48%-8.70%-资产总计 340,364,381.11-131,542,760.53-158.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 期末货币资金 98,663,294.44 元较期初增长 694.07%，主要原因是报告期内募集资金所致，公司 在 2017 年 7 月 19 日披露“股票发行方案”，于 2017 年 8 月 22 日认购完成，共发行股票 2500 万股，募集资金 162,500,000 元。期末应收帐款 27,512,861.84 元，较期初增加 33.03%，主要原因是由于本期销售规模增长导致应收账款相应增加所致。期末存货 25,291,994.68 元，较期初增长 71.67%，主要原因是本期公司产销规模增长，相应存货金额增长所致。期末固定资产 102,618,016.30 元，较期初增长 84.22%，主要是厂房基础工程、设备按照工程完工转固所致。期末在建工程 25,317,131.07 元，较期初增长 2364.19%，主要原因是企业为扩大生产规模，新建厂房、新增设备金额较大。见公司在全国中小企业股份转让系统（http:/ 年7 月 11 日披露的购买土地使用权公告（公告编号 2017029）和 2018 年 1 月 5 日期披露的重大合同公告（公告编号 2018-002）期末资产总额 340,364,381.11 元，较期初增长 158.75%，主要是公司发行股票募集资金所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 公告编号：2018-014 13 营业收入 227,146,145.28-144,348,797.37-57.36%营业成本 166,074,726.15 73.11%98,696,984.93 68.37%68.27%毛利率 26.89%-31.63%-管理费用 20,565,132.87 9.05%15,316,788.73 10.61%34.27%销售费用 6,988,703.92 3.08%5,094,521.96 3.53%37.18%财务费用 3,422,599.04 1.51%-952,974.82-0.66%-459.15%营业利润 29,627,600.02 13.04%23,592,468.14 16.34%25.58%营业外收入 935,665.00 0.41%1,300,526.85 0.90%-28.05%营业外支出 78,521.40 0.03%78,228.55 0.05%0.37%净利润 26,038,737.50 11.46%21,353,897.57 14.79%21.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司营业收入、营业成本本期发生额比上期发生额分别增长 57.36%、68.27%，主要原因是本期公司加大市场开拓及新车间在 2017 年全年开工，产销规模相应增长所致。管理费用发生额比上期增长 34.27%，主要原因是本期产销规模增长，员工人数增加，相应职工薪酬等费用增长，以及本期公司增加研发投入，研发费用相应增长等原因所致。销售费用本期发生额比上期发生额增长 37.18%，主要原因是本期销售规模增长，相应运费及其他费用增加金额较大。财务费用发生额较上期发生额增长-505.32%，主要原因是报告期内美元汇率波动，汇兑净损益增加所致。营业利润同比增长 25.58%、净利润增长 21.94%，系公司销售规模增加所致。营业外收入同比减少 28.05%，系政府补贴变动所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 226,950,721.12 144,310,974.84 57.27%其他业务收入 195,424.16 37,822.53 416.69%主营业务成本 165,977,570.18 98,696,984.93 68.17%其他业务成本 97,155.97-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%一次性可降解餐具 226,950,721.12 99.91%144,310,974.84 99.97%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 12,793,459.45 5.64%4,007,859.81 2.78%同外 214,157,261.67 94.36%140,303,115.03 97.22%公告编号：2018-014 14 合计 226,950,721.12 100.00%144,310,974.84 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入、营业成本本期发生额比上期发生额分别增长 57.36%、67.77%，主要原因是本期公司加大市场开拓及研发投入力度，产销规模相应增长。公司产品仍处于供不应求状态。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 ECO-PRODUCTS,INC 119,868,208.72 52.77%否 2 PRIME LINK SOLUTIONS,LLC 24,931,286.86 10.98%否 3 SOUTHERN CHAMPION TRAY LP 13,146,212.71 5.79%否 4 HUHTAMAGKI HONGKONG LIMITED 9,043,830.09 3.98%否 5 南京朋力包装制品有限公司 5,911,371.86 2.60%否 合计合计 172,900,910.24 76.12%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 浙江万邦纸浆集团有限公司 42,890,452.43 29.32%否 2 广西博冠纸业有限公司 18,722,937.50 12.80%否 3 金华市众生纤维制品有限公司 9,272,600.00 6.34%否 4 杭州安杉新材料科技有限公司 7,950,000.00 5.43%否 5 上海湛和实业有限公司 7,412,360.00 5.07%否 合计合计 86,248,349.93 58.96%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,814,932.82 19,495,313.79-3.49%投资活动产生的现金流量净额-82,336,072.02-20,548,887.67-300.68%筹资活动产生的现金流量净额 151,161,436.14 -2,712,884.52 5,671.98%现金流量分析现金流量分析：投资活动现金流变动，主要原因是生产规模扩大，增加长期资产投资所致。筹资现金流增加，主要原因是 2017 年发行股票、募集资金所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 （1）成立控股子公司-江苏金晟环保餐具有限公司：公司于 2017 年 2 月 23 日召开董事会，决定与邵玉玲合作，利用公司的技术与销售资源优势及对方现有的厂房与设备，收购江苏科艺环保餐具有限公司所有资产设立新公司模式实现快速扩张。新控股子公司“江苏金晟环保餐具有限公司”注册资金 1800 万元，由公司出资 990 万元占 55%股 公告编号：2018-014 15 份，后于 5 月 8 日公司出让 4%股权给对方目前实际股份占比为 51%。新公司于 2017 年 3 月 15 日取得营业执照。见公司 2017 年 2 月 14 日在全国中小企业股份转让系统（http:/ 2017-002）。（2）整体收购全资子公司-广西洁丰生物科技有限公司：为进一步完善公司原料供应端及价格的稳定性、增强市场竞争力、实现后向一体化战略，2017 年 6 月 22 日公司董事会通过了以 1053.16 万元整体收购广西洁丰生物科技有限公司 100%股权议案，并于 2017 年 7 月 19 日通过使用募集资金 6,500 万元现金增资该全资子公司。2017 年度该子公司进行了甘蔗渣纸浆产品的试生产。广西洁丰一次性餐具等产品的建设工作也将于 2018 年 5 月份可实现试生产。该子公司的建成将为公司战略布局，拓展产业链，提高公司的核心竞争力起到积极作用。见公司 2017 年 6 月 22 日在全国中小企业股份转让系统（http:/ 2017-026）。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 一、公司董事会和管理层对前期会计差错更正事项的性质及原因的说明 2018 年 4 月，金晟环保第二届董事会第二次会议审议通过关于对会计差错进行更正的议案，公司根据董事会决议，对相关前期会计差错事项进行了调整，这些会计差错包括：1、应付职工薪酬重分类、未入账差异调整：金晟环保 2016 年末未确认的应付职工薪酬金额未入账，对未入账的金额进行调整，对财务报表的影响如下：资产负债表项目资产负债表项目 2016 年年 12 月月 31 日日 其他流动资产 77,966.66 应付职工薪酬 519,777.74 盈余公积-44,181.11 未分配利润-397,629.97 损益表项目损益表项目 2016 年度年度 营业成本-260,381.91 销售费用 410,442.52 管理费用 369,717.13 所得税费用 77,966.66 公告编号：2