836203_2017_耀达股份_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 年度报告 耀达股份 NEEQ:836203 浙江耀达智能科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2.公司于 2017 年 6 月 23 日召开 2017 年第五次临时股东大会审议通过了关于的议案：以公司现有股本 23,675,000 股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 11,837,500 股。转增后公司总股本增至 35,512,500 股。1.公司于 2017 年 2 月 7 日召开 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案，根据公司未来的发展规划及公司业务需要，成立全资子公司浙江耀达农业科技有限公司。经温岭市市场监督管理局核准，2017 年 2 月 6 日，浙江耀达农业科技有限公司成立。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、耀达股份 指 浙江耀达智能科技股份有限公司 耀达工贸、有限公司、耀达有限 指 台州市耀达工贸有限公司(公司前身)美泰泵业、美泰电子 指 浙江美泰泵业科技有限公司(前身为温岭市美泰电子有限公司),为耀达股份全资子公司 美泰进出口 指 台州美泰进出口有限公司,为耀达股份全资子公司 天时利 指 浙江天时利精密模具有限公司,为耀达股份全资子公司 农业科技 指 浙江耀达农业科技有限公司，为耀达股份全资子公司 达美投资 指 温岭市达美投资合伙企业(有限合伙)耀民投资 指 温岭市耀民投资合伙企业(有限合伙)温岭大溪山市销售部 指 浙江耀达智能科技股份有限公司温岭大溪山市销售部 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所、中审众环会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)股东会 指 浙江耀达智能科技股份有限公司股东会 股东大会 指 浙江耀达智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江耀达智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江耀达智能科技股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 浙江耀达智能科技股份有限公司股东大会议事规则、浙江耀达智能科技股份有限公司董事会议事规则、浙江耀达智能科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江耀达智能科技股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 一、一、声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵永华、主管会计工作负责人吕黎明及会计机构负责人（会计主管人员）吕黎明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人赵永华、金玲萍夫妇合计持有公司股份3,028.02 万股,占公司股份总额的 85.27%,金玲萍担任公司董事长,赵永华担任公司董事兼总经理。公司成立以来,实际控制人对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。2、内部控制的风险 公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度 等治理制度,但由于相关治理机制建立时间较短,公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在内部控制制度不能有效执行的风险。3、土地和房产抵押的风险 为了满足生产经营资金需求，公司以其拥有的厂房（温房权证松门字第 15324687 号、15324688、15324689、15324690 号建筑面积合计 26623.17 平方米)及土地使用权（温国用（2015）第 278911 号，土地面积 13,796.47 平方米）为抵押物，为其在中国工商银行股份有限公司温岭松门支行的最高额 3200 万元债务提供担保，债权确定的期间为 2016 年 6 1 月 25 日至 2019 年 12 月 20 日。截至 2017 年 12 月 31 日，公司该项抵押下的债务本金金额为 2749 万元。为了满足生产经营资金需求，公司以其拥有的厂房及土地使用权（浙（2016）温岭市不动产权第 0003121 号，建筑面积为 1,740.15 平方米，土地面积 49,725.5 平方米）为抵押物，为其在浙江商业银的最高额为 3000 万元的债务担保，债权确定的时间为 2017 年 1 月 10 日至 2022 年 1 月 9 日。截止 2017年 12 月 31 日，公司该项抵押下的债务本金为 2000 万元。若公司不能及时偿还上述债务或采取银行认同的其他债权保障措施，相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置，从而影响公司生产经营活动的正常进行。4、汇率波动风险 公司最近三年的境外销售收入占营业收入总额的比例分别是63.56%、52.35%、51.91%,所占比例较高。公司对境外的销售收入多以美元进行结算。随着公司国际市场的拓展、公司产能的扩张,如果国际政治经济环境、我国政策发生改变,致使汇率波动,将对公司经营业绩造成较大的影响。5、市场竞争风险 随着水泵零部件制造行业的不断发展,可能会吸引越来越多的企业加入竞争。目前该行业中小企业居多,这些企业一般规模较小、专业化程度低、经营手段单一,但是不排除一些大中型企业抢占市场的情形,因此公司面临市场竞争趋于激烈的风险。6、偿债能力风险 公司最近三年的流动比率分别为 0.71、0.52 和 0.51，速动比率分别为 0.39、0.20 和 0.21,这两项指标均低于一般认为的安全数值,短期偿债能力较弱。这一方面是因为公司正处于成长期,随着业务规模的扩大,公司的材料采购、设备采购以及产能扩张均需要大量资金投入,而公司主要依靠银行借款实现生产经营资金的周转;另一方面是因为公司为制造行业,属于资本密集型产业,因此固定资产、在建工程和无形资产长期资产等占比较高,由此造成流动比率、速动比率较低。若今后由于市场环境变化,公司的销售出现下滑的趋势,则会影响公司资金的周转情况,公司将面临短期偿债能力不足的风险。7、人才流失风险 成熟的管理团队、经验丰富的技术人员是企业良好发展不可或缺的要素。目前公司拥有一批经验丰富的管理及技术人员,如果核心管理及技术人员流失,将对公司的稳定经营造成一定的不利影响。8、原材料价格波动风险 公司生产所需要的原材料主要包括钢板、尼龙、ABS、聚丙烯、电子元器件等,报告期内公司原材料成本约占主营业务成本的 77%。如果将来公司所需的原材料价格发生剧烈波动,公司产品成本受原材料价格波动的影响较大。9、税收政策风险 公司于 2016 年 11 月 21 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号:GR201633000972）有效期三年，所得税税率按 15%征收，税收优惠期为 2016 年 7 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，未来公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠将给公司的 税负、盈利带来一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 二、二、公司概况公司概况 1、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江耀达智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG YAODA INTELLIGENT SCI-TECH CO.,LTD.证券简称 耀达股份 证券代码 836203 法定代表人 赵永华 办公地址 温岭市松门镇东南工业集聚点 2、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕黎明 职务 财务总监 电话 0576-86632066 传真 0576-86310380 电子邮箱 yaodachina- 公司网址 http:/www.china- 联系地址及邮政编码 温岭市松门镇东南工业集聚点 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 3、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 30 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-348 通用零部件制造业-3489 其他通用零部件制造 主要产品与服务项目 水泵开关、变频控制器以及水泵压力罐的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,512,500 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 赵永华、金玲萍 实际控制人 赵永华、金玲萍 4、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 913310007896575350 否 注册地址 温岭市松门镇东南工业集聚点 否 注册资本 35,512,500 是 公司于 2017 年 6 月 23 日召开 2017 年第五次临时股东大会审议通过资本公积转增股本的议案：以公司现有股本 23,675,000 股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股共计转增11,837,500 股，转增后公司总股本增至 35,512,500 股。5、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 乔玉湍、秦晋臣 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 6、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，新三板交易方式变更后公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。10 三、三、会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 第一节第一节 盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,017,157.80 50,938,634.83 4.08%毛利率%29.06%27.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,451,358.79-6,648,695.35 78.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,165,320.68-1,487,129.48 21.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.38%-21.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.52%-4.81%-基本每股收益-0.04-0.19 第二节第二节 偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 99,081,662.40 103,540,724.48-4.31%负债总计 66,678,808.96 69,686,512.25-4.32%归属于挂牌公司股东的净资产 32,402,853.44 33,854,212.23-4.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 1.43-36.19%资产负债率%（母公司）57.74%59.34%-资产负债率%（合并）67.30%67.30%-流动比率 0.51 0.52-利息保障倍数 0.52-2.78-第三节第三节 营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,894.56-906,919.57 102.63%应收账款周转率 6.15 6.28-存货周转率 2.16 2.49-11 第四节第四节 成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.94%49.46%-营业收入增长率%4.08%-12.62%-净利润增长率%78.17%-451.3%-第五节第五节 股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,512,500 23,675,000 50%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-第六节第六节 非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 164,357.59 非流动性资产处置损益 -26,631.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-525,559.90 非经常性损益合计非经常性损益合计-387,833.43 所得税影响数-101,795.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -286,038.11 第七节第七节 因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 四、四、管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为水泵开关、变频控制器及水泵压力罐的研发、生产、销售，属于其他通用零部件制造业。公司专注于水泵零部件产品的自主研发设计，也可根据客户要求定制产品。公司重视研发创新能力的培养，依托核心技术人员在水泵零部件相关领域的丰富经验，实现产品设计、生产工艺的不断改进，以保持一定的技术先进性和产品实用性。截止 2017 年 12 月 31 日，公司拥有 1 项发明专利、26 项外观设计专利、35 项实用新型设计专利，另有 6 项发明、22 项外实用新型正在申请专利。公司主要通过提供水泵开关、变频控制器、压力罐的标准产品和定制产品获取收入，已形成较为稳定的商业模式。公司以订单模式进行生产，通过参与行业展会、电子商务平台、老客户介绍、销售人员走访调研宣传等方式拓展市场，目前业务辐射国内外多个区域。公司在保证安全库存的情况下，一般按订单提前采购原材料，尽量减少存货资金占用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 一、经营经营计划计划 公司主要从事智能压力控制器、压力罐的研发、生产、销售和服务。报告期内，公司实现销售收入 5301.72 万元，同比增长 4.08%。实现归属于挂牌公司股东的净利润为-145.2 万元，同比增长 78.17。其中母公司实现利润 111.5 万元。2017 年，公司压力控制器和压力罐的销售业务有所增长，围绕年初制定的经营目标和任务，以服务客户为中心，加强品质管理，公司上下一心，大力推进各项工作，加大技术研发和工艺改进，确保目标的实现。1.完善基础管理、加强内部控制 2017 年，公司不断完善各项内部管理，制定了ERP 进需求管理制度、ERP 委托加工流程和管理制度、ERP 用章管理制度，并加强 ERP 操作流程的培训和学习，提升信息化管理水平。2017 年，公司共安排 30 次员工培训，内容包括生产技能、安全管理、文化精神等。让员工在工作之余提升自我水平。2.稳固老客户，做好一体化服务 2017 年，公司以维护和服务原有客户为前提，保持业务稳定增长。报告期内，老客户的销售增13 长达到 30%以上。3.加强技术创新，提升企业核心竞争力 报告期内，公司投入研发项目 12 个，配备研发人员 22 人，占员工总数的 12.57%，公司 2017 年投入研发费用 256.1 万元，占营业收入的 4.83%。报告期内，公司自动研发的 SKD-21 智能电子压力控制器、SKD-67 远程控制变频器已成功上市。二、行业情况行业情况 随着近年来泵业制造基地不断向中国等亚洲各国转移，目前中国以成为全世界最重要的泵类生产及出口国之一。我国的水泵制造技术较为成熟，产品性价比高，出口前景十分广阔。泵行业的发展对泵零部件产品的总体需求有着重要影响，泵行业是个成熟的行业，发展相对稳定，处于行业周期的成熟期。自改革开放以来，中国经济高速增长和市场的全球化，引发了对泵类产品的巨大市场需求，中国已发展成为世界最大的泵生产国。“十二五”期间，在污水处理领域的泵类产品需求量在 6000 亿左右，未来还近 400 亿的市场需求，泵行业的市场前景良好。泵行业的良好发展态势也将推动着泵零部件制造业的发展。随着电子技术和信息技术的飞速发展，压力测量和自动控制技术已深入到人们生活和工作的各个领域，作为压力量的控制方式之一的压力开关已不仅仅局限于对某一点压力的开闭式两态控制,而是在开关控制的基础上要同时能够实现分辨压力大小，对控制点连续设定，进行远距离信号传输等功能，因此电子压力开关代替各种机械式压力开关已逐渐成为应用的主流。我国是制造业大国，各行业对装备的需求正在日益增加。同时，随着人民的消费需求正在增加，社会管理和公共服务新的民生需求、国防建设新的安全需求，都要求制造业在重大技术装备创新、消费品质量和安全、公共服务设施设备供给相国防装备保障等方面迅速提升水平和能力。全面深化改革和进一步扩大开放，将不断激发制造业发展活力和创造力，促进制造业转型升级。三、财务分析财务分析 一、一、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,130,729.49 6.16%4,904,891.94 4.74%24.99%应收账款 7,750,441.75 7.79%7,918,023.38 7.65%-2.12%存货 16,819,902.58 16.91%17,952,954.62 17.34%-6.31%长期股权投资-固定资产 32,456,753.33 32.63%33,006,391.23 31.88%-1.67%在建工程 236,617.28 0.24%-短期借款 49,990,000.00 50.26%40,765,000.00 39.37%22.63%长期借款-资产总计 99,081,662.40-103,540,724.48-4.31%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末金额比期初金额增加 1,225,837.55 元，增加比例为 24.99%，主要是本期公司筹资活动产生的现金流入增加，可用于周转的货币资金相对增加。（2）短期借款期末金额比期初金额增加 9,225,000 元，增加比例为 22.63%，主要原因为：（1）公司替子公司天时利精密模具归还其在中国农业银行温岭市支行的 377.5 万元的借款和去年购入土地时的 415万元的保证金；（2）公司为推进子公司美泰泵业科技的发展，投入 300 万元用于其前期材料和设备购入。二、二、营业情况营业情况分析分析(一一)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 53,017,157.80-50,938,634.83-4.08%营业成本 37,608,812.24 70.94%37,096,578.71 72.82 1.38%毛利率%29.06%-27.17%-管理费用 9,924,942.43 18.72%9,729,916.75 19.10%2%销售费用 2,420,875.16 4.57%2,241,936.68 4.40%7.98%财务费用 2,833,570.43 5.34%1,678,755.23 3.30%68.79%营业利润-751,474.87-1.42%-802,709.74-1.58%-6.38%营业外收入 39,611.5 0.07%2,165,487.43 4.25%-98.17%营业外支出 565,171.40 1.07%7,847,458.74 15.41%-92.8%净利润-1,451,358.79 2.74%-6,648,695.35 13.05%78.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用与上年同期相比增加 115.48 万元，主要原因是：（1）银行贷款利息支出增加 97.36 万元，（2）汇兑损失增加 33.42 万元，（3）银行手续费减少 18.86 万元。2、营业外收入与上年同期相比减少 212.59 万元，主要原因是:去年公司挂牌新三板获得的政府补助157.8 万元。3、营业外支出与上年同期相比减少 728.23 万元，主要原因是：去年子公司天时利精密模具有限公司土地流拍补偿款支付 735 万元。4、净利润与上年同期相比增加 519.73 万元，主要原因是去年营业外支出列支子公司天时利精密模具有限公司土地流拍补偿款 735 万元。(二二)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,401,838.89 49,325,035.47-1.87%其他业务收入 4,615,318.91 1,613,599.36 186%主营业务成本 34,864,128.40 36,189,420.66-3.66%其他业务成本 2,744,638.80 907,158.05 202.55%按产品分类分析按产品分类分析：15 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%压力控制器 34,915,219.39 65.86%31,507,611.34 61.85%压力罐及配件 12,111,156.56 22.84%10,433,909.00 20.48%离心泵及水泵 369,926.68 0.70%2,015,884.24 3.96%模具 927,777.79 1.75%3,127,687.23 6.14%其他 77,758.47 0.15%2,239,943.66 4.40%其他业务收入 4,615,318.91 8.70%1,613,599.36 3.17%合计 53,017,157.80 100%50,938,634.68 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 23,275,267.85 48.08%23,503,188.30 47.65%境外 25,126,571.04 51.92%25,821,847.17 52.35%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度客户的配件（皮囊、法兰盖、压力表）订单增加，导致其他业务收入增长较快。(三三)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 利欧集团浙江泵业有限公司 4,826,411.64 9.10%否 2 大福泵业有限公司 3,717,240.36 7.01%否 3 G.T.COMIS SPA 3,008,332.91 5.67%否 4 宁波沃力机电有限公司 2,759,103.93 5.20%否 5 波兰 PPH OMNIGENA SP.J 2,519,486.80 4.75%否 合计合计 16,830,575.64 31.73%-(四四)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温岭新跃新材料有限公司 680,653.33 6.90%否 2 温岭市立帛密封件有限公司 555,443.13 5.63%是 3 温岭市方友机械配件厂 519,106.12 5.26%否 4 温岭市安通电器有限公司 477,984.69 4.85%否 5 温岭市沪南线缆有限公司 435,408.50 4.41%否 合计合计 2,668,595.77 27.05%-三、三、现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,894.56-906,919.57 102.63%投资活动产生的现金流量净额-4,188,361.35-34,444,610.61 87.84%筹资活动产生的现金流量净额 6,556,209.15 32,235,430.35-79.66%现金流量分析现金流量分析：报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 23,894.56 元，比上年增加 930,814.13 元，变动比例为102.63%，主要原因系经营活动产生的现金流出减少：(1)购买商品、接受劳务支付的现金比上年度减少 4,277,285.31 元，为增加存货周转率，2017 年公司开展降库存的活动，大量使用原有库存，存货金额减少 1,133,052.04 元。(2)支付的各项税费比上年度减少 1,083,436.69 元，主要为上年度房产及土地增加多支付房产税 197,185.20 元，土地使用税 347,932.98 元，以及缴纳印花税等其他税费支出113,134.94 元；报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-4,188,835.53 元，比上年度减少 30,256,249.26 元，变动比例为 87.84%，主要原因为：本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产比上年度减少 30,255,775.26 元，主要原因是去年公司参与竞拍位于浙江省温岭市松门镇滨海大道的浙江鑫欧机电有限公司的土地使用权及厂房所支付的款项。报告期内的筹资活动产生的现金流量净额 6,556,209.15 元，比上年度减少 25,679,221.20 元，变动比例为-79.66%，主要原因为：(1)吸收投资收到的现金比去年减少 15,000,000.00 元，主要是公司于 2016 年 4 月 28 日定向增发 187.5 万股，共募集资金 1,500 万元，用于对浙江天时利精密模具有限公司增资，增加公司股本规模；(2)取得借款收到的现金比去年增加 15,725,000.00 元，为了扩充流动资金公司本年度通过银行增加借款，导致借款收到的现金增加；(3)偿还债务支付的现金比上年度增加 25,490,000.00 元，主要系公司归还的借款本金，同时 2017 年度由于债务规模增加多支付利息914,221.20元。综合以上因素，2017年度投资活动产生的现金流量净额比上年度减少25,679,221.20 元。四、投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司：1、浙江天时利精密模具有限公司系耀达股份全资子公司，成立于 2015 年 6 月 29 日，法定代表人为邓金松，注册资本为 3,000 万元（认缴出资），经营范围：模具、工业机器人、自动化设备及配件制造、研发、加工、销售；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），营业期限自 2015 年 6 月 29 日至 2035 年 6 月 28 日，营业执照统一信用代码证号为91331081344113113X。2、浙江美泰泵业科技有限公司成立于 2012 年 9 月 3 日，法定代表人为邓金松，注册资本 1080 万元（认缴出资），经营范围：泵及配件、自动加压给水设备及配件、配电开关控制设备及零件、真空设备及配件、发电机及配件、其他电机及配件、风机及配件、空压机及配件研发、制造、加工、销售；货物进出口、技术进出口（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目），营业期限自 2012年 9 月 3 日至 2032 年 9 月 2 日止，营业执照统一信用代码证号为 91331081052835667F。3、台州美泰进出口有限公司成立于 2014 年 6 月 20 日，法定代表人为赵永华，注册资本 588 万元（认缴出资），经营范围：货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），营业期限自 2014 年 6 月 20 日至 2034 年 6 月 19 日止，营业执照统一信用代码证号为91331081307351075L。4、浙江耀达农业科技有限公司成立于 2017 年 2 月 16 日，法定代表人为赵永华，注册资本 500 万元（认17 缴出资），经营范围：农业技术推广服务;无土栽培系统、生态循环系统的技术开发、技术服务、成果转让；园林景观工程、室内外装饰工程设计、施工；花卉（不含种苗）种植；水培花卉植物营养液、农业机械设备制造、销售；初级食用农产品（不含猪肉、活禽）销售；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），营业期限自 2017 年 2 月 16 日至长期，营业执照统一信用代码证号为 91331081MA28HPME3P.除上述情况外，报告期末，公司不存其他控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 五、非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 六、会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 七、合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年公司设立浙江耀达农业科技有限公司，于 2017 年 2 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91331081MA28HPME3P 的营业执照。该公司注册资本 500 万元，公司拟出资 500 万元（出资时间为 2037 年 2 月 1 日前，截至审计报告日，公司已出资 20 万元），占其注册资本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。八、企业社会责任企业社会责任 公司重视社会责任，秉承诚实共赢的经营理念，保障股东、员工、债权人、客户、供应商的合法权益，依法纳税，遵守安全生产法律法规，确保环保排放等严格达标，促进公司与社会的协调可持续发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；目前公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有自主品牌，市场认知度较高，拥有实力较雄厚的研发团队，具有持续研发创新能力以及成熟稳固的销售渠道。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 1.1.行业发展趋势行业发展趋势 通用设备制造业是装备制造业中的基础性产业，为工业行业提供动力、传动、基础加工、起重运输、热处理等基础设备，钢铁铸件、锻件等初级产品和轴承、齿轮、紧固件、密封件等基础零部件。2015 年5 月 19 日国务院印发的中国制造 2025是我国实施制造强国战略第一个十年的行动纲领。中国制造2025指出：随着新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步推进，超大规模内需潜力不断释放，为我国制造业发展提供了广阔空间。我国是制造业大国，各行业对装备的需求正在日益增加。同时，随着人民的消费需求正在增加，社会管理和公共服务新的民生需求、国防建设新的安全需求，都要求制造业在重大技术装备创新、消费品质量和安全、公共服务设施设备供给相国防装备保障等方面迅速提升水平和能力。全面深化改革和进一步扩大开放，将不断激发制造业发展活力和创造力，促进制造业转型升级。2.公司发展战略公司发展战略 公司计划实现机械开关、电子开关和恒压变频控制器智能化、网络化和家具化，整合上下游资源，纵向发展控制器水泵一体化，推动高智能化水泵的发展。利用互联网进行科技创新，努力将公司打为国内领先、国际一流的品牌。在销售规模快速扩大、市场占有率快速提升的同时，构建公司的可持续发展能力，在获利能力、技术能力、制造水平、生产效率、管理水平、销售渠道建设、品牌管理、服务水平等方面全方位构建领先优势，争取跻身控制器细分领域的制造企业前列。3.经营计划经营计划或目标或目标 1、立足主业、不断创新、进一步扩大市场份额 公司在压力控制器行业有着多年的技术和市场积累，核心管理团队和技术团队成员都具有丰富的经验，目前公司已经较为成熟且具有市场优势的产品为机械开关、电子开关、恒压变频控制器及压力罐产品，产品均为公司自有知识产权，大部分为高新技术产品，具有较高附加值，公司计划利用现有优势不断研发创新，进一步扩大优势产品市场份额。2、打通上下游、向纵深发展 公司将在充分利用市场资源和自身技术优势的情况下，实现向纵深发展，形成控制器水泵一体化，并通过美泰泵业和美泰进出口推出一系列的智能水泵、智能恒压水泵、食品级的工业自控水泵和新能源水泵系列，在未来 3 到 5 年内成为这一高附加值水泵市场的领先者。在将来计划成立供水系统设备子公司和客户服务类相关子公司，为下游用户提供成套自动供水设备及全面的服务。3、多元化战略 公司将充分利用市场资源和自身在冲压和模具上的优势，通过天时利为下游水泵厂商提供冲压和模具制造与服务。公司计划在未来 3-5 年，通过先进的模具制造设备和项目设计管理办法，将天时利发展成为水泵电机冲片模具、节能直流电机冲片模具、高性能电机冲片模具、五金成型模具的优势供应商.4.不确定性因素不确定性因素 无 19 五、五、风险风险因素因素 (1)(1)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人赵永华、金玲萍夫妇合计持有公司股份 3,028.02 万股，占公司股份总额的 85.27%，金玲萍担任公司董事长，赵永华担任公司董事兼总经理。公司