836271_2017_光大医疗_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 1 证券代码：证券代码：836271 证券简称：光大医疗证券简称：光大医疗 主办券商：联储证券主办券商：联储证券 2017 年度报告 光大医疗 NEEQ:836271 安徽光大医疗科技股份有限公司 Anhui Guangda Medical Instruments CO.,LTD 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 27 日，公司依约偿还中国工商银行天长支行的到期贷款，贷款总额为人民币 350 万元。2017 年 7 月，公司与中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）建立合作关系，并在全国股转系统中变更会计师事务所相关公告。2017 年 11 月 7 日成功被评为高新技术企业，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省天长税务局等部门批准。证书编号：GR201734001223 有效期限：三年。安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业行业信息信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、光大医疗 指 安徽光大医疗科技股份有限公司 股东大会 指 安徽光大医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽光大医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽光大医疗科技股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽光大医疗科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 联储证券、主办券商 指 联储证券有限责任公司 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转公司、全国股转系统 指 全国中小企业股份股份转让系统有限公司 报告期、本年度、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 年初、期初 指 2017 年 1 月 1 日 本期期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 注：本报告中如无特别说明，合计数与各类累加值不一致均系由四舍五入造成。安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈柏林、主管会计工作负责人马宏燕及会计机构负责人（会计主管人员）马宏燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 销售客户过于集中的风险 目前本公司主要客户较为集中，销售收入主要来源于各类一次性医疗器械产品系列。2017 年、2016 年公司对重要客户Medline Industries,Inc.销售收入分别为313.92万元、627.84万元，销售收入占公司营业收入的比例分别为 59.01%、57.69%。主要客户的经营状况或与公司的合作关系发生变化，将给公司的销售和生产经营带来一定的风险。若公司主要客户生产经营情况发生不利变化，或者竞争能力下降，将有可能减少对发行人产品的采购数量，从而对发行人产品销售收入带来较大影响。公司治理的风险 股份公司设立后，虽然公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 6 过程中逐步完善。随着公司逐步发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈柏林、陈明明及张秉红，陈柏林先生与张秉红女士为夫妻关系，陈明明先生为陈柏林先生与张秉红女士之子，合计持有公司90.00%的股份。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。原材料价格波动的风险 公司生产所需的原材料主要为聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯、塑料粒子等，原材料成本占生产总成本的比例达到60%以上。因此，聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯及塑料粒子价格变动是影响成本的主要因素。报告期内，主要原材料的价格整体随着市场价格波动而波动，若原材料价格出现上涨，将对公司生产经营成果及盈利能力产生重大影响。外汇风险 公司自营出口业务中以外币结算的主要结算货币为美元。自2005年7月我国启动人民币汇率制度改革以来，人民币对美元的汇率处于持续波动的态势。汇率的波动一方面影响公司产品出口销售价格，对海外市场销售产生不利影响，另一方面，可能产生的损益对公司业绩造成一定影响。2017年、2016年别为2.85万元和2.59万元。未来人民币汇率波动的不确定性，对公司的经营业绩可能造成一定的影响。产品外销风险全球经济波动风险 公司主要通过参加国际展会和网络平台宣传方式，实现产品在海外的销售。2017 年、2016 年公司的海外销售收入分别为370.39 万元、795.00 万元，占同期营业收入的比例分别为69.63%、73.10%，海外销售收入占比基本保持稳定。经过多年的积累，公司与 Medline Industries,Inc、Cross Protection(M)Sdr Bhd 公司等一批优质海外客户建立了合作关系。但国际政治经安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 7 济环境、国家出口退税政策、一次性医疗器械市场贸易政策、进口国的进口政策、国际供求关系、国际市场价格等不可控因素都会对产品海外销售产生影响，若上述因素发生重大变化将直接影响公司的经营业绩和经营成果。公司主营出口的一次性医疗器械用品的市场需求具有一定刚性，受经济波动的影响相对较小，但是如果出现全球经济波动或主要客户地区政策变化，将对公司产品的海外业务拓展产生不利的影响。市场竞争的风险 通过国家多年的政策支持，我国在医疗器械方面有了长足的进步，国内医疗器械市场发展迅猛，但与发达国家和地区相比尚处于初级阶段，高端产品技术水平差距较大，而中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争，虚假宣传，不正当商业竞争，假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧。尽管公司将从自身角度出发，不断提升产品质量，提高品牌知名度，开展技术创新工作，拓展国内外销售渠道，在优势地区充分发挥优势力量，保证充分的竞争力，但仍将面临激烈的市场竞争风险。税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 按照财政部、国家税务总局财税20027 号关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知规定：自 2002 年 1 月 1日起，生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法和制度。报告期，公司享受 13%-17%的出口退税税率，2017 年、2016 年度、公司因此收到的出口退税税款分别为 6.93 万元、31.64 万元，对报告期内公司现金流影响较大。未来若国家关于一次性医疗器械的出口退税优惠政策发生改变，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽光大医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Guangda Medical Instruments CO.,LTD 证券简称 光大医疗 证券代码 836271 法定代表人 陈柏林 办公地址 安徽省天长市东外环路西侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈亮亮 职务 董事会秘书、副经理、董事 电话 0550-7757777 传真 0550-7731111 电子邮箱 公司网址 www.guangdamedical.en.A 联系地址及邮政编码 安徽省天长市东外环路西侧 239300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省天长市东外环路西侧 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997-08-11 挂牌时间 2016-03-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 9 -C3584 医疗、外科及兽医用器械制造 主要产品与服务项目 一次性医用外科器械 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈柏林 实际控制人 陈柏林、陈明明、张秉红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913411007049709456 否 注册地址 安徽省天长市东外环路西侧 否 注册资本 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联储证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号金砖大厦 8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈发勇、吴家靖 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 2017 年 6 月 15 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于变更公司督导券商的相关议案。2017 年 6 月 27 日，公司收到全国股转公司出具的关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函。自 2017 年 6 月 27 日起，由联储证券承接公司的主办券商并履行持续督导义务，详见公告关于变更持续督导主办券商的公告（公告编号：2017-030）。安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 10 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （1）2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价。安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,319,416.84 10,883,196.59-51.12%毛利率%31.63%37.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 142,751.23 1,778,486.38-91.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,550.91 565,387.59-90.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.14%15.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.43%4.90%-基本每股收益 0.01 0.18 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 15,046,368.92 16,756,095.70 -10.20%负债总计 2,475,959.05 4,328,437.06-42.8%归属于挂牌公司股东的净资产 12,570,409.87 12,427,658.64 1.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.24 1.61%资产负债率%（母公司）16.46%25.83%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.77 0.64-安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 12 利息保障倍数 4.35 27.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 794,225.97 1,336,531.57-40.58%应收账款周转率 9.19 10.80-存货周转率 2.89 5.53-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.20%9.40%-营业收入增长率%-51.12%-28.82%-净利润增长率%-91.97%12.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 13 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 87,744.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,244.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 104,988.65 所得税影响数 15,788.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 89,200.32 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事一次性医疗器械制造，提供相关产品的研发-生产-销售服务。具体而言就是利用高分子材料也称为聚合物材料(如聚乙烯，聚丙烯，聚苯乙烯等)为基体，再配以其他添加剂（助剂）构成的材料为原料，综合运用注塑、吹塑、挤塑、浸塑、吸塑、高周波焊接、超声波焊接、高温焊接、复合粘胶、冲压、不同原料配比生产成型等技术，研制生产各类一次性医疗器械（如止血钳、镊子、夹子、刷子、剪子、外科涂药器、外科清洁刷、妇科检查棒等）。公司拥有员工 29 人，实用新型 8 项。公司产品约69.63%出口欧美各大医疗器械企业（如 Medline industries.lnc、Cross Protection(M)Sdr Bhd）。公司采取“直销”的销售模式，通过向各类客户提供相关医疗器械产品，实现销售收入。公司销售部分为内销负责人和外销负责人，分管国内外不同区域的产品销售，协作完成公司营销策划、品牌推广等工作。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本期期末公司资产总额为 15,046,368.92 元，较期初减少 1,709,726.78 元，减幅 10.20%；公司负债总额为 2,475,959.05 元，较期初减少 1,852,478.01 元，减幅 42.80%；归属于挂牌公司股东的净资产为 12,570,409.87 元，较期初增加 142,751.23 元，增幅 1.15%。2017 年公司实现营业收入 5,319,416.84 元，其中主营业务收入占比 100.00%,主营业务突出；营业收入较上年同期减少 5,563,779.75 元，减幅 51.12%，主要原因：一是受中美贸易环境影响，本期国外收入同比减少 4,247,347.28 元；二是公司重要客户 Medline Industries,Inc 减少存货储备，减少向供应商的订单采购，使得本期公司对该客户的销售收入同比减少 3,138,274.09 元；三是本期公司国内市场开拓未达到预期，导致公司对国内重要客户上海柯安憬国际贸易有限公司和常熟市晶瑞塑料制品有限公司的销售收入同比分别减少 266,563.42 元和 370,721.37 元。报告期内，公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，强化市场营销力度，并积极拓展市场应用领域；同时继续加大技术研发力度与产品更新速度，不断开拓新的客户。积极扩大海外销售渠道，建立与不同地区，不同国家间企业合作，继续深度拓展国内销售渠道，减少海外销售依赖。(二二)行业情况行业情况 1、医疗行业发展宏观环境 医疗关系到人类的生命健康，在现代社会中不可或缺，该行业已成为现代临床医疗、疾病防控、公共卫生和健康保健体系中最重要的组成部分之一，并形成一个规模庞大、需求稳定的行业。2017 年，我国医疗器械对外贸易较 2016 年增速明显，各大类产品进出口均实现增长。根据中国海关数据统计，2017年我国医疗器械进出口总额 420.6 亿美元，同比增长 8.09%，突破 400 亿美元大关。（信息来源：http:/ 医疗行业的发展前景，随着全球医疗水平的上升，一次性医疗器械行业发展越来越快。一次性器械对卫生要求越来越高，品种繁多。随着经济的发展和人们健康意识的提高，一次性医疗器械的配备到便捷的一次性家用医疗器械都将迎来高度的需求增长，将为医疗行业带来广阔的发展前景，尤其是国内安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 16 高性能医疗器械被确定为重点突破领域之一，这无疑为我国医疗行业未来的发展带来利好。3、医疗市场竞争、趋势及对公司的影响 医疗行业已经是全球化的趋势，这一趋势使得国际跨国医疗企业将研发和制造转移到低成本的新兴经济体，如中国、印度、巴西等，在降低发达国家的医疗成本，减低诊疗费用的同时，也激发了当地的医疗器械需求和市场的增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 174,366.83 1.16%809,961.73 4.83%-78.47%应收账款 156,666.65 1.04%942,886.36 5.63%-83.38%存货 1,523,593.14 10.13%992,356.79 5.92%53.53%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 9,652,301.26 64.15%10,487,385.62 62.59%-7.96%在建工程 24,288.00 0.16%8,803.00 0.05%175.91%短期借款 0.00 0.00%2,000,000.00 11.94%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 15,046,368.92-16,756,095.70-10.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期期末公司资产总额为 15,046,368.92 元，主要为非流动资产，占资产总额的比例为 87.27%；负债总额为 2,475,959.05 元，全部为流动负债；本期期末公司资产负债率为 16.46%，期初资产负债率为25.83%，一直保持在较低的水平。1、本期期末存货余额较期初增加 531,236.35 元，变动比例为 53.53%，主要原因：截止本期期末，公司向第一大客户 Medline Industries,Inc 销售的一批产品尚未到交货时间。安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 17 2、本期期末短期借款余额较期初减少 2,000,000.00 元，主要原因是公司于 2017 年 6 月偿还上年借入的到期银行借款 2,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 5,319,416.84-10,883,196.59-51.12%营业成本 3,636,911.45 68.37%6,818,305.94 62.65%-46.66%毛利率%31.63%-37.35%-管理费用 1,020,729.32 19.19%2,464,281.88 22.64%-58.58%销售费用 344,316.95 6.47%517,518.18 4.76%-33.47%财务费用 90,674.49 1.70%124,581.07 1.14%-27.22%营业利润 130,934.80 2.46%778,339.45 7.15%-83.18%营业外收入 60,444.42 1.14%1,621,025.45 14.89%-96.27%营业外支出 15,779.77 0.30%3,560.39 0.03%343.20%净利润 142,751.23 2.68%1,778,486.38 16.34%-91.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同减少 5,563,779.75 元，变动比例为-51.12%，主要原因：一是受中美贸易环境影响，本期国外收入同比减少 4,247,347.28 元；二是公司重要客户 Medline Industries,Inc减少存货储备，减少向供应商的订单采购，使得本期公司对该客户的销售收入同比减少 3,138,274.09 元；三是本期公司国内市场开拓未达到预期，导致公司对国内重要客户上海柯安憬国际贸易有限公司和常熟市晶瑞塑料制品有限公司的销售收入同比分别减少 266,563.42 元和 370,721.37 元。2、本期营业成本较上年同期减少 3,181,394.49 元，变动比例为-46.66%，主要原因是本期营业收入同比减少 51.12%，营业成本随之减少。3、本期毛利率较上年同期减少 5.72 个百分点，主要原因是本期营业收入大幅减少，变动比例为安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 18 -51.12%，而厂房及机器设备折旧与上年相比有增无减，使得营业成本的下降幅度小于营业收入。4、本期管理费用较上年同期减少 1,443,552.56 元，变动比例为-58.58%，主要原因：一是本期营业收入大幅下滑，导致公司管理人员薪酬下降，同比减少 450,664.98 元；二是本期发生的管理费用-服务费用同比减少 807,660.61 元。5、本期营业外收入较上年同期减少 1,560,581.03 元，变动比例为-96.27%,主要原因是 2016 年获得政府补助-新三板挂牌奖励 1,000,000.00 元、政府补助-企业所得税返还 449,725.11 元，而 2017 年营业外收入-政府补助只有 27,420.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,319,416.84 10,883,196.59-51.12%其他业务收入-主营业务成本 3,636,911.45 6,818,305.94-46.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一次性基础外科器械 2,381,959.88 44.78%6,735,739.33 61.89%手术流程器-2,976,105.33 27.35%一次性微型手术包 169,591.89 3.19%608,810.56 5.59%一次性牙科器械 2,767,865.07 52.03%562,541.37 5.17%合计 5,319,416.84 100.00%10,883,196.59 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 19 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外 3,703,916.15 69.63%7,951,263.43 73.06%国内 1,615,500.69 30.37%2,931,933.16 26.94%合计 5,319,416.84 100.00%10,883,196.59 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期手术流程器收入占营业收入比例较上年同期减少 27.35 个百分点，主要原因是该产品的市场需求减少，公司暂停该产品的生产和销售。2、本期一次性牙科器械收入占营业收入比例较上年同期增加 46.86 个百分点，主要原因是本期该产品市场需求上升且毛利率较高,导致该产品销售收入增长较快。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Medline industries.lnc 3,139,181.94 59.01%否 2 上海柯安憬国际贸易有限公司 961,806.67 16.20%否 3 Cross Protection(M)Sdr Bhd 482,064.26 9.06%否 4 常熟市晶瑞塑料制品有限公司 201,794.87 3.79%否 5 宁波全盛医疗用品有限公司 179,059.83 3.37%否 合计合计 4,963,907.57 91.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽麦田石化有限公司 404,000.00 16.96%否 2 扬州汇普科技新材料有限公司 374,500.00 15.72%否 3 天长市鑫聚塑料销售有限公司 341,475.00 14.34%否 4 扬州亿豪塑料有限公司 321,030.00 13.48%否 安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 20 5 合肥圆融供应链管理有限公司 277,278.75 11.64%否 合计合计 1,718,283.75 72.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 794,225.97 1,336,531.57-40.58%投资活动产生的现金流量净额-223,175.00-3,633,073.84 93.86%筹资活动产生的现金流量净额-1,206,645.87 1,909,205.83-163.20%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 542,305.60 元，变动比例为-40.58%，主要原因：一是本期营业收入大幅下滑，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 5,327,241.07 元；二是本期收到其他与经营活动有关的现金-政府补助较上期减少 1,532,361.11 元。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 3,409,898.84 元，变动比例为 93.86%，主要原因是本期未发生重大投资，使得购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少3,409,898.84 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 3,115,851.70 元，变动比例为-163.20%，主要原因是本期无银行贷款现金流入，同时按约定偿还上期借入的银行贷款 2,000,000.00 元。本期经营活动产生的现金流量净额与净利润差异为 651,474.74 元，主要原因：一是本期客户订单减少，营业收入下滑，但本期计提的固定资产-折旧有增无减，产生差异 1,073,506.36 元；二是本期公司向第一大客户 Medline Industries,Inc 销售的一批产品尚未到交货时间，使得期末存货比期初增加，产生差异-531,236.35 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年公司无子公司及参股公司。安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 21 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2016 年公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）主要会计政策变更说明 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。（2）会计估计变更或重大会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司坚持以能人为本，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，建有员工食堂，通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培养，实现员工与公司的共同成长。公司不断技术创安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 22 新、优化生产工艺、推进节能技术改造，提高效率，实事求是践行了绿色环保理念。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、销售客户过于集中的风险 目前本公司主要客户较为集中，销售收入主要来源于各类一次性医疗器械产品系列。2017 年、2016年公司对重要客户 Medline Industries,Inc.销售收入分别为 313.92 万元、627.84 万元，销售收入占公司营业收入的比例分别为 59.01%、57.69%。主要客户的经营状况或与公司的合作关系发生变化，将给公司的销售和生产经营带来一定的风险。若公司主要客户生产经营情况发生不利变化，或者竞争能力下降，将有可能减少对公司产品的采购数量，从而对公司产品销售收入带来较大影响。应对措施：公司将加大产品研发，丰富产品类别及公司积极加强其他国际客户的开发和国内销售渠道扩大（例如：Cross Protection(M)Sdr Bhd、上海柯安憬国际贸易有限公司等），公司逐步加强与其他客户的合作，优化客户机构，逐步降低依赖性风险。2、公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进之处。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管安徽光大医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-003 23 理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司逐步发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，逐步完善现代企业管理体系，提高管理意识与管理水平。同时公司今后将加强内部管控，确保实际控制人、控股股东及关联严格遵守公司的各项规章制度。3、公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈柏林、陈明明及张秉红，陈柏林先生与张秉红女士为夫妻关系，陈明明先生为陈柏林先生与张秉红女士之子，合计持有公司 90.00%的股份。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应对措施：公司实施政策严格按照“三会”议事规则，及时进行信息披露，坚决保护中小股东利益不受侵害。4、原材料价格波动的风险 公司生产所需的原材料主要为聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯、塑料粒子等，原材料成本占生产总成本的比例达到 60%以上。因此，聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯及塑料粒子价格变动是影响成本的主要因素。报告期内，主要原材料的价格整体随着市场价格波动而波动，若原材料价格出现上涨，将对公司生产经营成果及盈利能力产生重大影响。应对措施：公司将及时了解行业信息，通过预定、集中采购等方式控制采购价格，通过优化工艺，提高原材料利用效率，降低该风险。5、外汇风险 公司自营出口业务中以外币结算的主要结算货币为美元。自 2005 年 7 月我国启动人民币汇率制度改革以来，人