833909_2017_三维天下_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

三维天下 NEEQ:833909 北京三维天下科技股份有限公司 Beijing 3d World Science Technology Co.,LTD 年度报告 2017 公司 2017 年度大事记 1、2017 年上半年，三维天下作为 2017 年全国职业院校技能大赛合作单位，为 15 场高职组“工业产品数字化设计与制造”赛项提供设备及技术支持。涉及省市：吉林省、安徽省、陕西省、广西壮族自治区、浙江省、湖南省、江苏省、广东省、重庆市、河南省、山东省、北京市、天津市、福建省、上海市等。2、2017 年 4 月，三维天下成为人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心全国计算机信息高新技术考试“3D 打印造型师”认证项目支持单位。3、2017 年 5 月、8 月、11 月，我司作为此次培训班支持单位，为清华大学二期、三期、四期 3D 打印造型师师资认证培训班”在技术方面给予大力支持，并获得一致好评。4、2017 年 8 月 26 日，我司三维天下荣获 2016 年度全国机械行业职业院校技能大赛优秀合作企业。5、2017 年 8 月 26 日，我司三维天下荣获“金砖国家技能发展与技术创新大赛-首届 3D打印与只能制造技能大赛”联合承办突出贡献奖。6、北京三维天下科技股份有限公司与北京企学研教育科技研究院在暑期开展“3D 打印造型师”师资认证培训班。涉及北京、杭州、南宁、深圳、芜湖等地。7、2017 年 10 月，经全国职业院校技能大赛组委会同意，授予北京三维天下科技股份有限公司“2017 年全国职业院校技能大赛突出贡献奖”。8、2017年10月，我司应邀参加3D Systems软件公司在泰国召开的亚太地区经销商会议，并作为中国地区优秀经销商代表上台分享成功经验。9、2017 年 11、12 月，由全国机械职业教育教学指导委员会、机械工业教育发展中心主办，北京三维天下科技股份有限公司、湄洲湾职业技术学院、芜湖机械工程学校承办，众多行业单位支持的 2017 年全国机械行业职业院校技能大赛-“三维天下杯”逆向建模创新设计与制造大赛，分别在安徽芜湖和福建湄洲湾正式拉开帷幕。并获得各参与方的一致好评。10、2017 年 12 月，由全国机械职业教育教学指导委员会、机械工业教育发展中心主办，北京三维天下科技股份有限公司、北京太尔时代、贵州电子信息职业技术学院承办，众多行业单位支持的 2017 年全国机械行业职业院校技能大赛-“太尔时代杯”三维建模与快速成型技术大赛，在贵州省正式拉开帷幕。并获得各参与方的一致好评。11、2017 年 12 月，2017 三维天下教育用户大会在芜湖繁昌举办，旨在为教育行业者与合作伙伴之间搭建一个信息交流、经验分享、外部策动、共同发展的平台。此次大会得到了当地省和地方领导的认可，并为大会致欢迎词。12、三维天下作为 2018 年全国职业院校技能大赛合作单位，为高职组“工业产品数字化设计与制造”赛项提供设备及技术支持，为该项全国赛事保驾护航，完成全国省级重大赛事的选拔工作。（2018 年国赛选拔项目，部分省市提前至 2017 年下半年开展）现已完成山西省、福建省、辽宁省、吉林省、广西壮族自治区等多个省市的选拔工作。公告编号：2018-002 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.17 第六节 股本变动及股东情况.19 第七节 融资及利润分配情况.21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节 行业信息.26 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-002 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三维天下、三维股份 指 北京三维天下科技股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 中兴财光华会计师事务所、审计师 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2018-002 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫学文、主管会计工作负责人谭庆秀及会计机构负责人(会计主管人员)谭庆秀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术更新风险 公司所属行业属于知识密集型行业,知识更新速度快,新技术、新应用层出不穷,行业内企业必须不断更新知识与技术储备,不断进行产品与服务的创新,才能满足市场不断变化的需求,一旦不能保证连续稳定的资金与研发投入,在技术与人才储备上出现中断,将面临技术被行业淘汰的风险。2、公司规模较小的风险 公司经过几年经营发展,公司在技术积累和销售规模上有了较大增长,盈利能力也有很大提高,但与同行业国际知名公司及国内规模较大公司相比,公司的生产经营规模仍相对较小,存在抗风险能力较弱的风险 3、人力资源风险 公司所处行业为知识密集型行业,高素质的技术、销售和管理人才是三维数字化行业公司成功的重要因素,随着三维数字化行业竞争的日趋激烈,公司间人才的流动性加大,如果公司不采取相应措施,发生核心技术人才的流失,则会对公司的生产经营造成不利影响。4、税收优惠政策变化风险 依据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100号),公司销售自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征 公告编号：2018-002 4 即退政策。2014 年 4 月 1 日,公司取得由北京市经济和信息化委 员 会 颁 发 的 软 件 企 业 认 定 证 书 ,证 书 编 号 为 京R-2014-0042。根据国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知(国发200018 号文件规定,2013 年1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止企业所得税适用“两免三减半”的税收优惠。由于公司于 2014 年 4 月 1 日取得软件企业证书,实际从 2014 年起免征企业所得税、2015 年至 2017 年减半征收企业所得税。5、知识产权保护风险 知识产权是公司的核心竞争力之一,但我国目前在知识产权保护方面的立法与执法还未达到发达国家的水平,民众的知识产权保护意识还相对薄弱,公司如果不能提高知识产权自我保护意识,加强对自主创新知识产权的保护,将面临知识产权受侵害的风险。6、内部管理风险 随着公司规模的扩张、员工人数的增长,公司内部管理的复杂度和难度将不断提高。如果公司的内部管理不能适应公司的发展速度,不能灵活高效的应对市场和行业发展变化,将会给公司的持续经营和成长带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-002 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京三维天下科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing 3d World Science Technology Co.,LTD 证券简称 三维天下 证券代码 833909 法定代表人 闫学文 办公地址 北京市石景山区金顶北路 69 号金隅科技大厦 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王爱琴 职务 董事会秘书 电话 010-88735568 传真 010-88733368 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区金顶北路 69 号金隅科技大厦 4 层 100041 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 18 日 挂牌时间 2015 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 自产三维扫描产品销售、三维实训基地建设,在教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 北京智启维恩科技开发有限公司 实际控制人 薛文国 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107597672087H 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-1202 房间 否 公告编号：2018-002 6 注册资本 14,000,000.00 否 报告期内，公司的注册资本与股本未发生变化。五、中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海浦东新区银城中路 168 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘永、彭国栋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 适用 1、董事会秘书变更 公司于 2018 年 4 月 10 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案，聘请王爱琴女士为董事会秘书，任期至第一届董事会任期届满，自董事会决议审议通过之日起生效。公告编号：2018-002 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,409,177.90 7,366,384.32-12.99%毛利率%42%41%1.69%归属于挂牌公司股东的净利润-4,061,577.56-3,470,616.36-17.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,287,977.94-3,273,649.65-0.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-57.40%-32.01%-79.32%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.06%-30.19%-45.94%基本每股收益-0.29-0.25-16.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 5,338,615.26 10,515,768.42-49.23%负债总计 293,717.52 1,409,293.12-79.16%归属于挂牌公司股东的净资产 5,044,897.74 9,106,475.30-44.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.65-44.60%资产负债率（母公司）5.50%13.40%-59.95%资产负债率（合并）5.50%13.40%-58.95%流动比率 1,733.00%724.00%139.52%利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,182,051.43-436,039.95-应收账款周转率 10.73 3.65-存货周转率 1.09 1.06-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-49.23%-20.56%-营业收入增长率%-12.99%17.12%-净利润增长率%-17.03%37.59%-五、股本情况 公告编号：2018-002 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业处收入和支出-773,599.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 -773,599.62 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -773,599.62 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-002 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司自 2012 年 6 月成立至今，一直专注于三维数字化技术创新，并与实际应用有效结合，在教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案。公司主营业务为三维数据采集系统、实训教学系统、三维数据输出系统、三维逆向建模与 3D 打印服务和三维数字化设计培训服务，为教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化技术创新与三维数字化应用整体解决方案。公司立足于自主创新基于三维数字化处理技术应用业务领域结合公司自身特点，形成三大核心系统：三维数据采集系统、三维数据输出系统、实训教学系统；二项精品服务：三维逆向建模与 3D 打印服务、三维数字化设计培训服务，共涉及包括 Win3D 单目三维扫描仪、Win3D 双目三维扫描仪、Win3D四目三维扫描仪、Win3D 摄影测量系统、Win3D 脚型扫描系统、Win3D 高精度 DLP3D 打印机、Win3D 桌面型 FDM3D 打印机、Win3D 工业创新实训教学平台、逆向创新技术服务中心、三维数字化设计培训服务等在内的十大系列产品及服务。公司通过长期不断的研发创新，已获得三维测量系统的成像方法、三维测量系统中相移光栅、高精度足部三维数据自动采集器等专利及技术，并在此基础上成功研发出具有自主知识产权的第二代光学外差校正算法、增益调整和色彩还原算法、自适应物体特征自动拼接算法、自主滤波算法及物体色彩还原算法等数学算法内核，有效地改善了产品的用户体验，极大地丰富了公司在三维扫描领域的应用范围和产品线，发展前景广阔。公司的商业模式主要是依托公司在教育行业经验与渠道积累，凭借专业技术团队，为客户提供高质量的三维数字解决方案和优质的服务体验。在合作过程中将公司优质的服务、领先的技术理念传递给客户，满足客户多元化、个性化的需求，从而达到更深层次的合作，为公司业务创造更大的价值。主要可从以下方面进行阐述：1、采购模式 公司供应链主要涉及外购软件产品、硬件产品及 OEM 厂家供货，公司未设独立的采购部门。先由研发部、生产部根据客户需求进行产品研制、组装、测试、调试和质检并最终进行设备定型，并出具相关的详细的检测报告等文档向总经理办公室汇报；总经理办公室审批后就设备所需各部件技术参数、加工需求、标件质量等明确后向行政部门下达明确采购任务，由行政部门根据销售订单、库存、财务等情况综合考虑后制定采购申请，并提交公司总经理办公室审批；经公司总经理办公室审核批复后行政部门依照采购申请进行采购并追踪采购进度。2、生产模式 公司产品生产采取以销定产方式，适度库存，采用委外加工与自主组装相结合的生产模式。公司签订项目订单，经研发部门研究分析后，出具具体研发计划报总经理办公室，总经理办公室批准后下达生产部组织生产由行政部负责对外洽谈签订采购合同。外购原材料、硬件产品经多道严格测试检验程序后入库，生产部根据合同配置要求组装、并载入相应软件，经测试合格后办理产成品入库。公司全程制订了严格的质量控制制度及相应措施，确保产品的优良性能。3、销售模式 公司采用直接销售与区域代理商相结合的销售模式。一方面，公司成立独立的市场营销部门，招揽专业营销人才，制定营销策略。通过全国职业院校技能大赛“三维建模数字化设计与制造”的竞赛平台等与参赛职业院校建立直接联系，了解客户实际需求，通过直接销售模式开展公司业务。另一方面，公司与区域代理商建立长期战略合作关系，通过区域代理商与客户建立联系，拓展公司业务半径。4、盈利模式 公司致力于三维数字化技术创新，并与实际应用有效结合，在教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案。贯穿三维数字化产业数据采集、数据输出、教育培训及相关服务，向行业用户提供三维数字化整体解决方案，建立三维数字实训基地，提供三维扫描、三维建模、三维检测、快速成型服务，向用户收取相关的产品销售合同款、服务合同款，形成公司收入与盈利。在为客户提供建立三维数字实训基地基础上，为客户提供长期的人员培训、技术支持、产品升级、公告编号：2018-002 10 软硬件维护等服务。现阶段共分为：（1）销售公司拥有自主知识产权的三维扫描仪产品，产品核心软件为公司技术人员编写，是公司业务的核心；（2）三维实训基地建设报表体现为外购硬件及软件销售，主要是公司为客户提供三维实训基地建设方案，客户通过公司采购软硬件设备进行搭建；（3）三维扫描技术服务。综上所述，公司属于技术密集型企业，核心技术源自于公司研发团队的智慧以及多年业务经验的积累。从客户的需求出发，充分利用行业技术成果为用户提供三维数字解决方案。从客户的承接到产品交付的全过程，采用成熟的生产运营管理体系，运用行业先进设计理念，最终将优质的产品和服务提供客户。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 为应对我国经济增长放缓以及社会各部门开支缩减的不利影响，同时为避免以往客户来源过于集中的现象，公司管理层在报告期内继续构建区域代理商销售网络，以期利用代理商熟悉当地市场需求及强大的当地市场渗透能力，使公司的有限资源得以更高效的利用，进而实现业务增长。但由于时间因素，虽然上述策略在报告期内初见成效，但公司目前仍未形成规模化的代理商网络体系，客户分布仍主要集中于各地方职业院校、机械设备制造等领域，而上述领域受经济宏观因素影响较大，故 2017年公司经营业绩较 2016 年同期有所下降。管理层对公司现有技术及产品储备重新进行了梳理，在对目前发展战略进行了深入分析后认为，公司所处行业具有十分明显的技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等特点，因此在一定程度上准确把握现有技术在某些行业上的有效应用对于公司的未来发展十分重要。通过深度市场调查及可行性研究后，管理层确定了在保证现有业务良好发展的前提下，对现有的三维脚型扫描系统进行进一步发掘与优化，在公司层面引入三维扫描加互联网的新业务模式，为相关细分市场领域提供一站式的解决方案，希望该业务能够在未来为公司带来长足的发展与进步。一、2017 年经营业绩回顾:2017 年实现营业收入 640.92 万元，较 2016 年度下降 12.99%；2017 年公司发生营业亏损 406.16 万元，而 2016 年同期为营业亏损 347.06 万元；2017 年公司发生净亏损 406.16 万元，而 2016 年同期为净亏损 347.06 万元，造成净亏损的主要原因在于本年度销售渠道的改变，造成利润空间缩小，同时费用增加导致。二、2017 年技术研发情况回顾 2017 年，公司管理层加大研发力度，增加 2 名研发人员。在新业务单独进行的三维脚型扫描系统的相关研发外，其他产品均在研发部门的努力下得到了有效优化。公司研发团队结构合理，经验丰富，创新能力很强。（一）经营计划（一）经营计划 2017 年经营计划回顾：公告编号：2018-002 11 1、计划投入自有资金 100 万元用于拓展区域代理商销售网络，已实现 60%，2、2 传统业务预计 2017 年销售收入将较报告期增加 30%左右，达到税后约 900 万元。实际收入 600多万，完成率达 70%左右。3、三维扫描加互联网的新业务模式计划至 2017 年年底，完成 20 万份的数据采集量，注册用户同时达到 15 万，其中活跃用户达到 5 万-8 万，本年度因项目调整此研发项目终止，导致此计划未完成。（二）行业情况（二）行业情况 报告期内，根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“软件和信息技术服务业”大类下的“I-65 软件和信息技术服务业”小类；根据国民经济行业分类(GBT4754-2011），公司所属行业为“I-65 软件和信息技术服务业”大类下的“I-6510 软件开发”小类。软件产业是国家重点发展、大力扶持的战略先导产业。国务院发布的国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见国发【2015】32 号中重点提到“鼓励依托三维（3D）打印、网络制造等先进技术和发展模式，开展面向创业者的社会化服务。引导和支持有条件的领军企业创建特色服务平台，面向企业内部和外部创业者提供资金、技术和服务支撑。”据 MM（Markets and Markets）分析，全球 3D 扫描市场的销量预计将从 2013 年的 20.60 亿美元增长至 2018 年的 40.80 亿美元，年均复合增长率（CAGR）为14.60；据麦肯锡全球研究院 2013 年报告预测，到 2025 年，三维数字化技术给传统产业、文化创意、医疗领域所带来的间接社会效益将达到 2300 亿美元。综上所述，公司所处行业机遇与挑战并存，随着潜在市场的不断扩大，相关技术升级速度也将不断加快，行业内的竞争程度也将不断增加。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,205,649.07 22.58%5,052,409.49 48.05%-76.14%应收账款 443,982.50 8.32%750,225.05 7.13%-40.82%存货 3,050,076.04 57.13%3,781,631.02 35.96%-19.34%长期股权投资-22.84%固定资产 198,221.60 3.71%256,884.97 2.44%-在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 5,338,615.26-10,515,768.42-49.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：截止至 2017 年 12 月 31 日，货币资金较 2017 年同期减少 76.14%的主要原因为本期收入下降及经营亏损所致 2、应收账款：截止至 2017 年 12 月 31 日，应收账款较 2016 年同期下降了 40.82%，主要原因是本 公告编号：2018-002 12 期营业收入下降并加大了催款力度，使应收账款余额下降。3、存货：截止至 2017 年 12 月 31 日，存货较 2016 年同期下降了 19.34%的主要原因是：本期由于管理需要，将原材料库的电脑领用转为固定资产，金额为 157037.56 元。4、总资产：截止至 2017 年 12 月 31 日，总资产较 2016 年同期减少 49.23%的主要原因为，报告期内亏损 406.16 万元,直接导致总资产减少。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 6,409,177.90 100%7,366,384.32 100%-12.99%营业成本 3,733,772.22 58.26%4,342,399.37 58.95%-14.02%毛利率 42%-41%-管理费用 4,745,302.56 74.04%4,412,768.87 59.90%7.54%销售费用 1,393,913.76 21.75%2,260,280.03 30.68%-38.33%财务费用-1,165.54-0.02%-4,052.70-0.06%-71.24%营业利润-3,532,937.88-55.12%-3,607,817.35-48.98%2.15%营业外收入 278,012.17 4.34%954,959.80 12.96%-70.89%营业外支出 801,538.28 10.86%800,000.01 10.86%0.19%净利润-4,061,577.56 -63.37%-3,470,616.36 -47.11%-17.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年营业收入为 640.92 万元，较 2016 年下降 12.99%，造成下降的主要原因是销售合同额减少：其中 2016 年度有首钢工学院的合同，合同金额为 4505800 元，2017 年度无此类大合同，导致本期销售金额下降。2、营业成本：2017 年营业成本为 373.38 万元，较 2016 年下降 14.02%，造成下降的主要原因是：自产软件及技术服务类毛利高的销售收入有所提高，导致本期营业成本有所下降。3、管理费用：2017 年管理费用为 474.53 万元，较 2016 年上升 7.54%，造成管理费用加大的主要原因为：2017 年公司研发费用增加约 52 万元。4、销售费用：2017 年销售费用为 139.39 万元，较 2016 年下降 38.33%，造成销售费用下降的主要原因为：1）由于销售人员的减少导致人员工资减少了约 40 万元；2）技术服务费用减少了 29 万元；3）销售渠道稳定，招待费用减少约 15 万，单位用车费用减少约 5 万元。5、营业利润：2017 年公司发生营业亏损 353.29 万元，而 2016 年为发生营业亏损 360.78 万元，亏损同比减少，造成营业亏损的主要原因在于销售额减少及管理费用的增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,409,177.90 7,366,384.32-12.99%其他业务收入-主营业务成本 3,733,772.22 4,342,399.37-14.02%其他业务成本-公告编号：2018-002 13 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%三维扫描产品 4,286,861.60 66.89%4,770,467.61 64.76%外购硬件销售 686,324.80 10.71%1,665,225.21 22.61%外购软件销售 817,820.51 12.76%777,993.54 10.56%技术服务收入 618,170.99 9.64%152,697.96 2.07%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，外购硬件销售收入占比为：10.71%，较 2016 年度占比下降 12%。造成下降的主要原因为2017 年公司在研发方面加大投入，使得现有技术得到优化，相比以往年度减少了对外购硬件方面的需求。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 网际神州科技有限公司 1,170,940.20 18.27%否 2 天津机电职业技术学院 587,168.22 9.16%否 3 深圳卓瑞三维科技有限公司 564,102.58 8.80%否 4 无锡职业技术学院 460,256.40 7.18%否 5 北京应用高级技工学校 410,256.40 6.40%否 合计合计 3,192,723.80 49.81%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 杰魔(上海)软件有限公司 678,144.00 25.17%否 2 北京泛亚二十一世纪盈发科技有限公司 367,884.57 13.65%否 3 北京神州骏腾科技发展有限公司 297,008.57 11.02%否 4 苏州灵玑信息科技有限公司 273,504.27 10.15%否 5 北京锐祥广视商贸有限公司 266,923.09 9.91%否 合计合计 1,883,464.50 69.90%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,182,051.43-436,039.95-投资活动产生的现金流量净额 138,031.55-14,388.00 1,095.35%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：公告编号：2018-002 14 1、经营活动产生的现金流量净额：2017 年度约为-218 万元，较 2016 年下降了-1400.42%，造成下降的主要原因是公司当期经营亏损，2、投资活动产生的现金流量净额约 13 万。较 2016 年上升了 1095%，造成上升的主要原因是：报告期内出售公司自有车辆一台。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止至 2017 年 12 月 31 日，公司无控股子公司及参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 截止至 2017 年 12 月 31 日，公司无委托理财及衍生品投资情况。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017年5月10日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订）（财会201715号），自 2017年6月12日起施行，对2017年1 月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017年12月25日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响：2、其他会计政策变更 无 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 公告编号：2018-002 15 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。作为公众企业，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 1、虽然从规模而言，公司在行业中属于发展中的中小型企业，但是在教育领域拥有大量成功案例，具备了较强的技术实力、品牌信誉等方面竞争优势，在该行业的局部细分市场占有重要的市场份额，具有较强的竞争实力。同时公司打造出独有的“共建共管”实训基地建设模式，在教育行业三维数字化市场处于领先地位。公司资产负债率较低，财务风险较小，具备持续经营能力，公司管理层没有发现任何影响公司持续经营的重大不利。2、连续亏损的主要原因是：收入相比去年略有下降、毛利率较上期略有上升，费用稳中有降，但房租、人员工资等固定费用下降幅度相对较低，因此当期利润亏损，但实际营业利润较上年同期亏损减少。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、技术更新风险 公司所属行业属于知识密集型行业，知识更新速度快，新技术、新应用层出不穷，行业内企业必须不断更新知识与技术储备，不断进行产品与服务的创新，才能满足市场不断变化的需求，一旦不能保证连续稳定的资金与研发投入，在技术与人才储备上出现中断，将面临技术被行业淘汰的风险。应对措施：公司将进一步完善技术创新体系，营造创新氛围，做好原有三维系列产品产业升级工作的同时，进一步深耕个性化定制、三维实训平台建设、三维职业化教育等领域，巩固和强化公司在三维扫描领域的行业地位，增强公司的盈利能力。2、公司规模较小的风险 公司经过几年经营发展，公司在技术积累和销售规模上有了较大增长，盈利能力也有很大提高，但与同行业国际知名公司及国内规模较大公司相比，公司的生产经营规模仍相对较小，存在抗风险能力较弱的风险。应对措施：首先，公司加大产品的研发和推广力度，在技术上和营销渠道上有新的突破，销售水平有新的提升，增强公司整体盈利能力和抗风险能力。其次，以登陆新三板为契机，拓宽融资渠道充分发挥公司在行业的特点和优势，确保公司可持续成长与发展。3、内部管理风险 随着公司规模的迅速扩张、员工人数的增长，公司内部管理的复杂度和难度将不断提高。如果公司的内部管理不能适应公司的发展速度，不能灵活高效的应对市场和行业发展变化，将会给公司的持续经营和成长带来风险。应对措施：公司成立以来业务规模不断壮大，人员数量不断增加，公司积累了丰富的适应业务快速发展的经营管理经验，且股份公司成立后，治理结构得到不断完善并形成了有效的约束机制及内部管理机制。4、人力资源风险 公司所处行业为知识密集型行业，高素质的技术、销售和管理人才是三维数字化行业公司成功的重要因素，随着三维数字化行业竞争的日趋激烈，公司间人才的流动性加大，如果公 公告编号：2018-002 16 司不采取相应措施，发生核心技术人才的流失，则会对公司的生产经营造成不利影响。应对错施：公司注重加强企业文化的建设，强化公司服务人才的优势，公司逐步建立超了一套高效的、人性化的管理机制，不断完善用人制度，健全员工培养体系，建立公平、公正、透明的员工奖惩、任用机制，为优秀员工提供能够充分发挥其才能的良好发展空间，增强公司的整体凝聚力。5、税收优惠政策变化风险 依据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2014 年 4 月 1 日，公司取得由北京市经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书，证书编号为京 R-2014-0042。根据国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发200018 号文件规定，2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止企业所得税适用“两免三减半”的税收优惠。由于公司于 2014 年 4 月 1 日取得软件企业证书，实际从 2014 年起免征企业所得税、2015 年至 2017 年减半征收企业所得税。如未来税收优惠政策发生变化，则可能对公司盈利水平产生不利影响。应对措施：公司加大研发和营