836185_2017_利伟生物_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

2017 年度报告 利伟生物 NEEQ:836185 河南利伟生物药业股份有限公司（Henan Liwei Biological Pharmaceutical Co.,Ltd）公司年度大事记公司年度大事记 2017 年4月6日我公司收到河南省食品药品监督管理局在 2017 年 3 月 7 日批复的药品生产许可证，新药品生产许可证在原有基础上添加了胆红素、猪去氧胆酸、硫酸锌的许可。新的药品生产许可证内容为：中药饮片（胆固醇、胆酸、猪胆粉、牛胆粉、胆红素、猪去氧，胆酸），原料药（硫酸锌）；有效期至 2020 年 12 月 31 日，至此，我公司可以生产下游产品人工牛黄所需的全部主要原材料，大大提高了公司竞争力。本年度我公司参与实施的国家十二五计划 863 项目已经正式验收通过，我公司技术研发能力跃上一个新的台阶，为公司生产经营提供了强有力的技术保障。2017 年 4 月 27 日我公司召开第三次临时股东大会，审议通过选举新一届董事会、监事会、职工代表监事和高级管理人员。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、利伟生物、股份公司 指 河南利伟生物药业股份有限公司 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河南利伟生物药业股份有限公司股东大会 董事会 指 河南利伟生物药业股份有限公司董事会 监事会 指 河南利伟生物药业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 河南利伟生物药业股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及公司高级管理人员 元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛家禄、主管会计工作负责人宋玮丽及会计机构负责人（会计主管人员）薛家禄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因为主要客户供应商等信息涉及到我公司的商业机密，特申请批准豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 内部控制风险 未来随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为薛家禄，其直接持有公司 42.75%的股份，并担任公司的董事长、总经理，负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。若薛家禄利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。客户相对集中风险 2017 年公司前五大销售客户的交易金额为 14,823,658.24 元，占公司当期营业收入的比例为 80.48%。尽管公司的主要客户已合作多年，但是如果主要客户的生产经营情况发生不利变化，将有可能减少对公司产品的采购数量，从而对公司的销售收入带来较大不利影响。外汇风险 2017 年公司外销收入为 10,486,939.90 元，外销收入占全部收入的比重分别为 56.93%，公司外销收入基本以美元进行结算。未来由于汇率的波动存在较大的不确定性，公司的出口收入仍存在受汇率影响而发生变动的风险。供应商相对集中风险 2017 年度公司向前五大供应商采购总额的比例为较高。报告期内，虽然公司与主要供应商保持良好的合作关系，但如果原材料不能及时、足额提供，或者供应商出现经营状况恶化，或者终止与公司的合作关系，供应商较为集中将会对公司的生产经营产生一定的影响。税收优惠政策变化风险 我公司在 2011 年 10 月 19 日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地主税务局被认定为高新技术企业，并于 2014 年 10 月通过高新技术企业复审，复审通过文号为河南省高新技术企业认定管理工作领导小组文件（豫高企2011417 号）。复审后的高新技术企业证书编号为GR201441000072。公司享受所得税按 15%计税的税率优惠。享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2014 年 10 月 23 日至 2017 年 10 月 23 日。报告期内，本公司已向相关部门基础继续认定申请，根据国家税务总局国税发2008985 号文的规定，本年度享受 15%的税率优惠。偿债能力弱的风险 报告期内，因公司短期能变现的资产较低，存在短期借款到期时不能如期偿还的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南利伟生物药业股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Liwei Biological Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 利伟生物 证券代码 836185 法定代表人 薛家禄 办公地址 河南省焦作市温县工业聚集区纬二路 17 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛雯月 职务 董事会秘书 电话 18539196999 传真 0391-6161558 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省焦作市温县工业聚集区纬二路 17 号 454850 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南利伟生物药业股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-09-27 挂牌时间 2016-04-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C271 化学药品原料药制造-C2710 化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 主要产品有液晶用胆固醇、医药用胆固醇、饲料用胆固醇、7-去氢胆固醇、牛胆粉、猪胆粉、胆酸、胶原蛋白和胆固醇酯类 深加工产品等。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 薛家禄 实际控制人 薛家禄 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914108007156796005 否 注册地址 温县产业集聚区纬二路 17 号 否 注册资本 40,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张雪春、王振军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,422,050.87 16,491,588.33 11.70%毛利率%13.68%15.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,944,394.83 2,047,184.17 -341.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,671,542.83-4,960,256.56 54.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.80%4.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.31%-11.44%-基本每股收益-0.12 0.05 -340%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,438,346.97 94,979,380.32-3.73%负债总计 52,005,141.79 50,601,780.31 2.77%归属于挂牌公司股东的净资产 39,433,205.18 44,377,600.01-11.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.11-10.81%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）56.87%53.28%-流动比率 0.82 1.79-利息保障倍数-49.56 1.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,391,353.40-3,465,240.66 226.73%应收账款周转率 3.75 3.20-存货周转率 1.15 0.94-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.73%-0.10%-营业收入增长率%11.71%75.90%-净利润增长率%-341.52%376.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000.00 40,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 574,500.00 对非金融企业收取的资金占用费 3,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-318,677.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,255,822.90 所得税影响数 528,675.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,727,147.90 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家生物医药原料及农产品深加工制造企业，主营业务为医药原料、食品添加剂、光化学材料、高档水产饲料及化妆品原料的研发、生产与销售，并专注于液晶用胆固醇、医药用胆固醇、饲料用胆固醇、7-去氢胆固醇和四大怀药山药片的研发、生产和销售。主要产品有液晶用胆固醇、医药用胆固醇、饲料用胆固醇、7-去氢胆固醇、牛胆粉、猪胆粉、胆酸、山药片和胆固醇酯类深加工产品等。公司产品广泛应用于液晶、医药、食品、饲料、美容等行业，远销日本、台湾、波兰、印尼、印度、加拿大、泰国、塞尔维亚、乌克兰、以色列等国家和地区。报告期内，公司商业模式未发生重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度我公司营业收入较 2016 年增长 11.7%，营业利润与上年同比减少 106.08%,营业利润减少主要是因为 2017 年我们主要开发了国外饲料添加市场，低含量胆固醇的利润率低于粗品胆固醇、医药级胆固醇和液晶级胆固醇的利润率，粗品胆固醇、医药级胆固醇和液晶级胆固醇较上年相比，营业收入基本持平。同时，截止至 2017 年 12 月 31 日，公司仍未收到东营天润生物科技责任有限公司自 2015 年起至今的货款，秉承谨慎性原则对 2017 年 12 月 31 日账面应收东营天润生物科技责任有限公司款项进行减值测试按 100.00%计提坏账准备，故拉低了企业整体的营业利润。本年度我公司参与实施的国家十二五计划 863 项目已经正式验收通过，我公司技术研发能力跃上一个新的台阶，为公司生产经营提供了强有力的技术保障。本年度公司积极响应习总书记的讲话“没有全民健康、就没有全民小康”号召，和国家中医药局的振兴中国中医药战略；国家高新技术企业顺利通过审批；本公司的发明专利一种生物转化法制备胆固醇方法获河南省政府三等奖；国家科技型中小企业获得审批。创新投资研制了山药片、四大怀药和相关厂房和设备及证件，维护了良好的客户关系。2017 年公司持续不断进行技术研发，积极筹备人工牛黄原料生产前期建设工作，取得良好效果。公司不断加强企业管理，会同科研部门，开发了山药片。人员结构逐渐合理，财务预算及风险管理得到加强，为持续的市场开拓和业务增长创造了有利条件。(二二)行业情况行业情况 行业门槛高，相对竞争压力小，我公司在未来国内人工牛黄市场有望实现新的增长点。国家对药品的监管力度加大，进一步规范了人工牛黄原料药的合法采购。我公司做为少数的合格供应商之一，相对竞争小，行业门槛高，发展前景良好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 69,182.65 0.08%84,952.58 0.09%-18.56%应收账款 1,048,497.95 1.15%5,058,948.29 5.33%-79.27%存货 12,926,312.66 14.14%14,691,100.18 15.47%-12.01%长期股权投资-固定资产 39,720,846.20 43.44%39,454,394.34 41.54%0.68%在建工程-短期借款 20,000,000.00 21.87%20,000,000.00 21.06%0%长期借款 25,000,000.00 26.32%-一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 27.34%-资产总计 91,438,346.97-94,979,380.32-3.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：报告期末，应收账款与上年相比同比减少 79.27%，主要是我公司为了降低资金占用成本，缩短了应收账款的回款周期，日本区域客户在 2017 年的回款及时，故应收账款在 2017 年末相比上年同期减少了 79.27%。长期借款：报告期末，长期借款与上年相比同比减少 100%，主要是温县农村信用联社的长期借款 2500万元转为一年内到期的非流动负债所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,422,050.87-16,491,588.33-11.7%营业成本 15,901,924.66 86.32%14,014,438.37 84.98%13.47%毛利率%13.68%-15.02%-管理费用 3,367,713.67 18.28%2,991,775.05 18.14%12.57%销售费用 247,459.40 1.34%385,101.50 2.34%-35.74%财务费用 1,544,590.48 8.38%847,013.96 5.14%82.36%营业利润-6,396,611.03-34.72%-3,103,896.62-18.82%-106.08%营业外收入 574,500.00 3.12%5,995,200.31 36.35%-90.42%营业外支出 318,677.10 1.73%581,341.07-79.08%-45.18%净利润-4,944,394.83-26.84%2,047,184.17 376.75%-341.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用：与上年同比减少 35.74%，主要因为报告期内公司减少了海外展会的参与，消减了展位费和宣传费用，同时外贸人员拓展了网络销售渠道，增加外销收入，进一步降低销售费用。财务费用：与上年同比增加 82.36%，主要因为报告期内公司利息支出增加，报告期内主要涵盖了从温县农村信用合作联社人民路信用社的共 25,000,000.00 借款的全年利息费用，上年借款持有时间不足半年，利息费用较低。营业利润：营业利润与上年同比减少 106.08%,营业利润减少主要是因为 2017 年我们主要开发了国外饲料添加市场，低含量胆固醇的利润率低于粗品胆固醇、医药级胆固醇和液晶级胆固醇的利润率，粗品胆固醇、医药级胆固醇和液晶级胆固醇较上年相比，营业收入基本持平。同时，截止至 2017 年 12 月 31日，公司仍未收到东营天润生物科技责任有限公司自 2015 年起至今的货款，秉承谨慎性原则对 2017 年12 月 31 日账面应收东营天润生物科技责任有限公司款项进行减值测试按 100.00%计提坏账准备，故拉低了企业整体的营业利润。营业外收入：与上年同比减少 90.42%，主要因为上一报告期内得到大量的政府补助，本期减少所致。营业外支出：与上年同比减少 45.18%，主要因为本期内减少固定资产处置和对外捐赠所致。净利润：与上年同比减少了 341.52%，净利润的减少主要是我公司在 2017 年的政府补助资金的减少，较2016 年相比减少了 90.42%，同时，截止至 2017 年 12 月 31 日，公司仍未收到东营天润生物科技责任有限公司货款，秉承谨慎性原则对 2017 年 12 月 31 日账面应收东营天润生物科技责任有限公司款项进行减值测试按 100.00%计提坏账准备，今年资产减值损失较上年增加了 160.36%。对公司 2017 年的净利润影响较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,422,050.87 16,252,086.51 13.35%其他业务收入 239,512.82-主营业务成本 15,901,924.66 13,861,213.38 14.72%其他业务成本 153,224.99 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%胆固醇 12,994,871.59 70.54%11,092,738.17 67.26%7-去氢胆固醇 2,735.04 0.01%735.04 0.0045%牛胆粉 5,222,521.166 28.35%3,747,369.73 22.72%牛胆酸 201,923.08 1.10%1,380,128.18 8.37%其他-31,115.39 1.67%合计 18,422,050.87 100.00%16,252,086.51 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 7,935,110.97 43.07%12,708,145.16 77.06%国外 10,486,939.90 56.93%3,783,454.17 22.94%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在报告期内公司致力于水产饲料胆固醇，积极拓展胆固醇饲料应用，并且努力拓宽了饲料级胆固醇的海外市场，导致公司在整体生产供应上以海外为主，使得国外收入金额上升，国内收入金额下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 4,158,933.84 22.58%否 2 第二名 4,153,972.42 22.55%否 3 第三名 3,120,940.07 16.94%否 4 第四名 2,128,700.82 11.56%否 5 第五名 1,261,111.09 6.85%否 合计合计 14,823,658.24 80.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 2,661,364.90 27.35%否 2 第二名 1,297,435.95 13.33%否 3 第三名 1,251,579.60 12.86%否 4 第四名 1,025,641.02 10.54%否 5 第五名 915,250.16 9.40%否 合计合计 7,151,271.63 73.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,391,353.40-3,465,240.66 226.73%投资活动产生的现金流量净额-301,250.00 108,710-377.11%筹资活动产生的现金流量净额-4,105,873.33 3,294,047.81-210.79%现金流量分析现金流量分析：经营活动的现金流量净额增加是因为 2017 年的销售增加，相比较于上年，本年度减少了胆固醇外购量，主要是自己生产，从而降低了用于用于购买商品、接受劳务支付的现金。投资活动产生的现金流量净额减少是因为 2017 年公司购置了新的固定资产。筹资活动的现金流量净额减少主要是因为公司 2017 年对于客户的应收账款周期缩短，提高了公司的资金周转率，公司减少了对外借款，因此筹资活动产生的现金流减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业承担温县西马村扶贫工作，承包路灯、监控的建设安装，带动 47 户贫困户实现脱贫。三、三、持续持续经营经营评价评价 基于以下四点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：合理的股权结构及较为完善的治理结构：公司的股东结构较为合理；公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。主营业务突出市场前景较好。优秀的管理团队：公司的管理团队一直从事新技术的研发、生产和销售，具有较强的行业经验及市场经验。较强的创新能力：公司为高新技术企业、省级企业技术中心和工程技术中心，公司长期与高等院校、科研院所形成良好的合作机制，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础。公司经营业绩稳步增长，具有良好的财务状况和持续的盈利能力。目前，并不存在对公司持续盈利造成重大不利影响的因素。因此，在所处行业的经营环境未发生重大不利变化、未出现不利于正常经营的突发事件，以及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备持续盈利能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、外汇风险 近年来，人民币兑美元的汇率存在着一定的波动，我国人民币实施有管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售价格，若未来美元对人民币汇率的波动持续较大，公司盈利情况将会受到一定影响。报告期内，公司未采取金融工具规避汇兑风险。随着美元加息的影响，汇率存在较大的不稳定因素，但不排除美元有贬值的可能。应对措施及风险管理效果，公司将采取以下措施：（1）要求客户提前支付货款或在下达订单时支付更多的订金，通过商务条件规避风险；（2）与客户协商，产品定价采取人民币计价。（3）随着产销规模的持续扩大，议价能力的不断提高，汇率波动对公司盈利能力的影响不断减小，且公司采取诸如远期结售汇、海外结汇等措施降低汇兑损失。2、客户相对集中风险 2017 年公司前五大销售客户收入的比例较高。尽管与公司的主要客户已合作多年，但是如果主要客户的生产经营情况发生不利变化，将有可能减少对公司产品的采购数量，从而对公司的销售收入带来较大不利影响。应对措施及风险管理效果：为了进一步拓展新的客户，公司利用几年来所积累的客户群体进行品牌宣传；此外，公司积极参加行业展览交易会，利用这些专业性展会机会，向新老客户宣传公司新的产品和新的技术，在进一步加深与老客户间的合作关系的同时，吸引新的客户参与合作；公司还利用网络平台向新客户宣传公司品牌与产品品质，让新客户充分了解公司产品，从而达到开拓市场、巩固客户的目的。随着公司业务规模的逐渐扩大和进一步拓展新增客户，公司客户集中度将会逐步下降。3、供应商集中的风险 2017 年度公司向前五大供应商采购总额的比例为较高。报告期内，虽然公司与主要供应商保持良好的合作关系，但如果原材料不能及时、足额提供，或者供应商出现经营状况恶化，或者终止与公司的合作关系，供应商较为集中将会对公司的生产经营产生一定的影响。应对措施及风险管理效果：由于公司目前已通过新版药品 GMP 认证，在进行有效市场开拓的前提下，公司的药品级胆固醇产品将可以实现规模化的批量生产。随着公司产品产量及销量的增长，公司对原材料的采购需求也将相应增长。由于公司上游供应商行业属于完全竞争行业，供应商的可替代性较强，公司将根据未来发展需求不断开发新的优质供应商，加强供应商分类管理，分散供应商集中风险，实现公司采购环节的成本与品质优化控制。4、税收优惠政策变化风险 我公司在 2011 年 10 月 19 日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地主税务局被认定为高新技术企业，并于 2014 年 10 月通过高新技术企业复审，复审通过文号为河南省高新技术企业认定管理工作领导小组文件（豫高企2011417 号）。复审后的高新技术企业证书编号为 GR201441000072。公司享受所得税按 15%计税的税率优惠。享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2014 年 10 月 23 日至 2017 年 10 月 23 日。报告期内，本公司已向相关部门基础继续认定申请，根据国家税务总局国税发2008985 号文的规定，本年度享受 15%的税率优惠。应对措施及风险管理效果：公司将严格参照高新技术企业认定管理办法的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资格的认定标准能够持续获得高新技术企业资质。5、内部控制风险 未来随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施及风险管理效果：完善法人治理结构，认真贯彻执行适应我公司现阶段发展的内部控制体系，完善公司经营与重大事项的决策机制。6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为薛家禄其直接持有公司 42.75%的股份，并担任公司的董事长、总经理，负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。若薛家禄利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。应对措施及风险管理效果：完善法人治理结构来规范实际控制人的行为，通过公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度和对外投资管理制度等制度安排，完善公司经营与重大事项的决策机制。公司实际控制人作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及未来中小股东利益的可能性。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 偿债能力弱的风险 报告期内，因公司短期能变现的资产较低，存在短期借款到期时不能如期偿还的风险。应对措施及风险管理效果：为了应对偿债能力弱的风险，本公司计划在下一年度中开拓更多的产品市场，并利用新产品山药片等进行创收，提高企业的盈利和运营能力。同时，减少对外借款和负债，保证良好的资产负债比率，以应对不时之需。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(一)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人债务人 借款期间借款期间 期初余额期初余额 本期新增本期新增 本本期期减减少少 期末余额期末余额 借借款款利利率率 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 焦作人为峰贸易有限公司 2016.1.12-2017.1.12 2017.1.13-2018.1.13 20,000,000.00 3,000,000.00 0 23,000,000.00 15%非关联方 总计 -20,000,000.00 3,000,000.00 0 23,000,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：2016 年公司银行借款用于新项目开发，由于项目停滞，公司有资金闲置，对外借款，收取利息，为公司创收，借款由于即将到期，双方协商本息一起于 2018 年 4 月收回。此借款在 2018 年度已还清。此借款已根据公司章程履行了相应的董事会审议及程序，已经第三届董事会第四次会议审议通过，对公司发展没有重大影响。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 薛家禄 向关联方拆入资金 1,129,391.17 是 2018.4.20 2018-001 总计总计 -1,129,391.17-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：注：上述事项已根据公司章程履行了相应的董事会审议及程序，已经第三届董事会第四次会议审议通过，关联交易未造成对小股东利益的侵害。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、公司法第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级 管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”业务规则第 2.8 条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”公司章程第二十五条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起 1 年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。”报告期内，上述人员均履行承诺。二、2014 年 12 月，河南利伟生物药业股份有限公司向焦作环保局提交了年产 850 吨医药中间体及 13,000 吨下角料产品项目环境影响报告书。2015 年 1 月 7 日，焦作环保局出具关于河南利伟生物药业股份有限公司年产 850 吨医药中间体及 13,000 吨下角料产品项目环境影响报告书的批复（焦环审【2015】4 号），该批复自下达之日起 5 年内有效。该建设项目设计有 7-DHC 生产线、维生素 D3 生产线、醋酸泼尼松生产线、醋酸可的松生产线 4条生产线，主要储备为公司后续开展相关产品生产。目前该建设项目正处于建设阶段，公司承诺将在项目建设中严格执行环保相关规定，在项目竣工验收合格后再将主体工程正式投入使用。报告期内，上述人员均履行承诺。三、公司及控股股东、实际控制人报告期内不存在重大违法违规行为。自设立以来，公司依法开展业务，最近 24 个月内不存在因违反国家法律、行政法规、规章的行为，受到刑事处罚或适用重大违法违规行为给予的行政处罚；不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形。公司控股股东、实际控制人最近 24 个月内依法开展经营活动，不存在以下重大违法违规行为：（1）控股股东、实际控制人