835942_2017_天康医疗_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 1 天康医疗 NEEQ:835942 安徽天康医疗科技股份有限公司 Anhui tiankang medical technology co.,LTD 年度报告 2017天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 4 月，公司“装配方便的高安全自毁式注射器”分别获得俄罗斯、美国专利。2017 年 5 月，公司安全胰岛素产品 试产成功，正式投入市场。2017 年 5 月 获安徽省“守合同重信用”企业称号。2017 年 5 月 24 日，天长市第二十七届人才科技节表彰大会隆重召开，公司 被评为 2016 年度科技工作先进单位。2017 年 6 月 28 日，公司顺利通过 CE 年度复查。2017 年 7 月 20 日 获高新技术企业证书。天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 安徽天康医疗科技股份有限公司 有限公司 指 安徽省天康医疗用品公司 股份公司 指 安徽天康医疗科技股份有限公司 天康集团 指 安徽天康(集团)股份有限公司 中银证券 指 中银国际证券股份有限公司 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 公司法 指 现行中华人民共和国公司法2013 年修订 律师、律师事务所 指 上海锦天城律师事务所 会计师、会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 关联方 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柏保东、主管会计工作负责人陈颢及会计机构负责人(会计主管人员)刘本忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.科研人才流失和核心技术泄密风险 医疗器械行业融合了多学科各种新技术、新材料的研究与应用,因此技术研发人才是医疗器械行业研发技术不断突破的基础。公司一直注重技术研发人才的培养和建设,建立了研发成果与项目奖励直接挂钩的考核激励体系,积极为科研人员提供良好的科研条件,满足科研人才在科研环境和科研资源方面的要求。公司产品的核心技术及核心技术人员是公司发展的重要基础,除了已注册的专利之外,公司在产业化开发方面还拥有部分核心技术,随着企业间和地区间人才竞争的日益激烈,若出现核心技术人员流失或核心技术泄密,仍可能对公司的技术研发和生产经营造成不利影响。2.产品质量风险 医疗器械产品直接关系到人体健康,如果产品质量出现问题,可能会给使用者或被使用者带来不良后果。在产品的整个开发及制造周期内,公司通过内部质量监控体系监控产品质量,严格按照国家 GMP 认证要求,建立了完善的生产质量规范体系,使从原材料进厂到产成品出厂的生产全过程均处于受控状态,报告期天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 6 内公司未发生因商品质量问题而产生纠纷的情况。但由于公司产品使用客户的特殊性,公司产品一旦发生质量问题,并因此出现产品责任索赔,或发生法律诉讼、仲裁,将对公司信誉造成严重损害,影响到本公司多年累积的品牌信誉和市场份额,并可能对公司的持续经营能力造成不利影响。3.产品注册风险 我国对医疗器械行业实行严格的准入管理,分别在产品准入、生产准入和经营准入这三个层面设置了较高的监管门槛。医疗器械生产企业在境内销售必须取得医疗器械生产企业许可证和医疗器械产品注册证书,其中生产许可证的有效期为五年,产品注册证书的有效期为四年,相关生产资质面临定期更新、注册是所有医疗器械生产企业面临的普遍风险。日趋严格的行业监管增加了新产品注册难度和不确定性,可能会影响公司生产资质的更新和新产品注册的进度,从而对公司未来经营业绩产生一定的影响。公司产品进入如美国、欧盟等国外市场,均需要通过欧盟 CE 认证、FDA 上市通告或其他国际认证,各项认证到期后需进行复审换证。虽然本公司目前产品均已取得相关国内、国际质量体系认证或产品质量认证,但仍不排除未来个别创新性产品不能及时注册的可能性或无法及时办理相关资质或认证的换发工作,将可能会对公司业务经营产生不利影响。4.应收账款余额较大风险 2017 年末、2016 年末和 2015 年末,公司应收账款账面净额分别为 6,593.34 万元、66,499.22 万元和 3,044.29 万元,占总资产比例分别为 33.38%、37.25%和 21.29%,各年金额较大,主要系公司各年销售收入较大所致。公司主要客户均为行业内国内外知名公司,具有良好的信用和较强资金实力,且与公司保持了良好的合作关系,货款发生坏账的可能性较小;同时,公司通过中国人民财产保险股份有限公司的出口贸易信用保险进一步降低了货款发生坏账的可能性;报告期内,公司应收账款的平均周转天数为 96.51 天,周转情况良好。即使如此,随着公司业务规模的进一步扩大和应收账款继续增加,不能排除应收账款回收风险可能增大,对公司财务状况产生一定影响。5.国际市场风险 2015 年、2016 年和 2017 年,公司境外销售收入分别为 6367.6万元、10830.6 万元和 22331.85 万元,分别占当期主营业务收入的 42.05%、57.17%和 99.51%。报告期内,公司产品的境外销售地域包括亚洲、美洲和欧洲等地区。如果上述地区的政治、经济、法律、文化等环境发生重大变动,将可能会导致客户变化、结算周期延长等风险。现阶段,国际市场风险主要表现在:(1)国际经济波动,尤其是欧美如果出现金融危机等不利情形将可能会对国外客户的需求产生影响;(2)主要产品进口国如果增加以保护本国企业为目的的歧视性贸易政策或其他贸易政策的约束,则可能对公司的境外销售造成一定影响。6.公司各年业绩受外部环境影响而波动的风险 公司销售的产品属于医疗用品行业,各年业绩受上游原材料价格波动、产品价格波动、技术改进水平、产品结构调整等各方面因素的影响。公司销售的产品主要原料为基础化工产品,原材料价格的波动将直接影响公司的采购价格,进而影响公司盈利天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 7 能力,公司存在因主要产品原材料价格波动而引致的经营业绩变动风险;受金融危机、市场供求状况等因素影响,公司主要产品价格呈现一定波动态势,产品价格波动对公司业绩也会构成一定影响;公司各产品毛利率不同,因此产品结构的调整也会对公司综合毛利率产生影响从而进一步影响公司各年业绩。2015年、2016 年和 2017 年,公司净利润分别为 900.75 万元、1,600.24 万元和 20,561,433.51,呈现波动的态势,公司业绩存在受外部环境影响而波动的风险。7.汇率风险 报告期内,公司境外销售收入占营业收入比例较高,销售地域包括亚洲、美洲和欧洲等地区。2015 年、2016 年和 2017 年,公司汇兑损失分别为 57.66 万元、224.26 万元和 213.12 万元。随着公司境外销售收入的持续增长,汇率波动可能会对公司经营业绩带来一定影响。8.出口退税政策变化的风险 公司外销产品享受增值税的“退(免)”政策,目前公司销售医疗用品出口退税率为 17%。2015 年、2016 年和 2017 年,公司各期收到的出口退税分别为 427.91 万元、290.76 万元和 503.96 万元。虽然在可预见的期间内,国家不会取消出口退税政策,该政策发生变化的可能性也较小,但是,税收是调节宏观经济的重要手段,国家可能会根据贸易形势及国家财政预算的需要,对出口退税政策进行适度调整。如果国家降低公司主要产品的出口退税率,且公司不能有效的将成本转移至下。9.高新技术企业资质无法通过复审的风险 公司自成立以来高度重视并一直坚持对技术研发的持续投入,2014 年 7 月经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国 家税务局、安徽省地方税务局共同批准被认定为高新技术企业。公司的高新技术企业资质将于 2017 年 7 月到期,但由于公司2014 年 7 月经八路厂区正式投入使用,生产工人数量大幅增加,导致报告期末公司员工中具有大专以上学历的人数占员工总数的比例为 21.41%,低于 30%。公司未来两年计划通过大幅提高生 产的自动化程度以降低工人总数,并尽量聘用高学历员工的方法以提高员工的学历层次,从而达到高新技术企业资质的复审要求。但如果公司上述计划未来未能实现,则公司的高新技术企业资质到期后无法重新取得,从而公司存在两年后无法继续享受企业所得税优惠政策的风险,公司经营业绩亦将受到不利影响。10.实际控制人控制的风险 公司实际控制人赵宽通过控股天康集团间接持有公司 54.33%的投票权,有能力通过投票表决的方式对公司的重大经营决策施加影响或者实施控制。公司已按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求,制订并实施“三会”议事规则,构建了较为完善的法人治理结构。但公司实际控制人仍有可能通过行使表决权或其它方式对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等进行控制,从而可能损害到公司及中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽天康医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Tiankang Medical Technology Co.,LTD 证券简称 天康医疗 证券代码 835942 法定代表人 柏保东 办公地址 安徽省天长市经济开发区纬一路 228 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈颢 职务 董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 0550-7309169 传真 0550-7309158 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省天长市经济开发区纬一路 228 号,239300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3584 医疗、外科及兽医用器械制造 主要产品与服务项目 从事一次性输液器、一次性普通注射器和一次性自毁式注射器的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）57,780,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 安徽天康(集团)股份有限公司 实际控制人 赵宽 四、注册情况 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 9 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9134110071990801XY 否 注册地址 安徽省天长市经济开发区纬一路 228 号 否 注册资本 57,780,000.00 是-五、中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈艳、束哲民 会计师事务所办公地址 南京市秦淮区中山南路 1 号南京中心大厦 43 楼 C 座 六、报告期后更新情况 适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）更改为集合竞价转让方式。天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 224,408,105.02 189,440,813.12 18.46%毛利率%29%26%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,561,433.51 16,002,355.65 28.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,989,926.78 13,971,646.72 28.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.65%20.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.07%17.72%-基本每股收益 0.36 0.28 28.57%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 197,522,670.80 174,494,831.57 13.20%负债总计 86,491,066.82 87,624,661.10-1.29%归属于挂牌公司股东的净资产 111,031,603.98 86,870,170.47 27.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.52 26.32%资产负债率（母公司）43.79%50.22%-资产负债率（合并）43.79%50.22%-流动比率 170.33%141.00%-利息保障倍数 18.9800 12.9000-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,589,481.93-8,007,908.16 419.55%应收账款周转率 323.00%373.00%-存货周转率 468.89%491.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.20%22.50%-营业收入增长率%18.46%25.11%-净利润增长率%28.49%77.66%-五、股本情况 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 57,780,000 57,180,000 1.05%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,981,047.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,255.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,025,302.03 所得税影响数 453,795.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,571,506.73 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司专业从事安全自毁式注射器、自毁式注射器、输液器、输血器、一次性静脉留置针等产品的研发、生产和销售。根据市场需求采购原材料进行组织加工，通过直销或经销商的方式销往国内或国外市场以实 现盈利。公司具有较为成熟的研发、生产机制和大批技术娴熟的工作人员，管理制度完善，基础设施齐全，具有可持续发展的能力。公司主要采取按需采购的模式，根据生产计划、产品生产物料清单以及主产品及其配件的库存量，计算出原材料所需投产时间、数量，制定原材料的生产计划和采购计划。公司建立合格供应商管理制度，对供应商所提供产品或者服务的治理和价格进行评定，制定合格供应商名单，并在合作中不断对合格供应商进行控制和改进，从而保持与合格供应商良好的长期稳定的合作关系。公司生产根据年度销售计划和适量库存的原则展开，生产计划严格按照客户订单需求和安全库存标准制定。同时，为保证生产的有效性和安全性，公司在生产过程中还建立了一整套原材料、零配件入库管理、安全生产管理、质量控制管理、售后服务管理、账务管理等相应制度。公司产品销售主要分为内销和外销两部分，报告期内的内销和外销份额基本各占一半。内销市场主要是各地的卫生部门、医疗机构，包括各省市医院和医药公司；外销产品主要 销往美国、俄罗斯、巴西、英国、尼日利亚、乌克兰等多个国家，主要客户为当地医疗用品企业以及政府单位。公司设有销售部，业务人员通过电子商务网络平台、直接拜访、参加展会、客户推荐等多种方式接 触客户获取订单，并提供技术支持和服务工作。公司凭借强大的自主研发和生产技术，结合行业发展水平及客户需求为客户提供优质服务，与国外的医疗机构代理商建立了长期稳定的合作关系，并从中实现盈利。公司也将不断加强技术研发，提升公司产品的技术含量和独创性，打造知名品牌效应，提高销售收入，扩大市场份额，实现盈利最大化。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司年度经营目标完成情况为：计划营业收入 20,000 万元，实际完成 22,440.81 万元，完成率 112.20%，计划净利润 2,000 万元，实际完成 2,056.14 万元，完成率 102.8%，原因系 2017 年公司与宁波汉博国际贸易有限公司和 UNICEF Supply Division 之间交易量增加，超出预期。报告期内，公司实现净利润 2,056 万元比上年同期 1600 万元上升 456 万元，涨幅 28.49%，主要因为公司的议价能力有显著提高，重复使用成熟的自主技术产品所致。报告期内，公司实现营业收入 22440.81 万元，比上年同期 18,944.08 万元上升 3,496.73 万元，涨幅 18.46%，主要原因为公司产能及商品销售收入增长。（二）行业情况（二）行业情况 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 13 作为医疗器械的细分行业,注射器等一次性医疗器械的生产要求在十万级的无菌净化车间里完成,从 产品材料的洁净度、加工过程工艺条件的稳定性、控制成品的收缩率、改善产品的脆性及尺寸稳定性等以及环保方面都有着严格的要求。随着各国政府对医疗器械监管的越来越严,对注射器生产厂商的质量控制体系、生产规范体系和产品标准都提出了更高要求。我国一次性注射器技术上已较为成熟,但大多是低技术含量和低附加值的传统注射器产品,大部分生产企业在新技术的研究和新产品开发方面缺乏核心竞争力,与发达国家相比仍有较大差距。(1)注射器自毁技术根据世界卫生组织(WTO)技术指标的要求,自毁式注射器应满足(WTO)的技术 指标,从机械结构上保证只能一次使用,防止由于普通的一次性注射器医院管理松懈,很容易造成这些注射器的重复使用,尤其贫困地区和吸毒人群中尤为明显,造成各种病毒的传染,而自毁式注射器的技术特性是从机械结构上只能使用一次,不可被重复使用,从而减少了疾病的传染。(2)防针刺伤技术作为新型安全注射器的一种,安全注射器是在普通和自毁注射器的基础上增加了针头保护装置,借助产品结构发明技术,有效减少针刺风险。目前,采用的主要防针刺伤技术有针头回缩式、外滑套式和针尖外包式。防针刺伤技术在注射器产品中的应用,大幅提高了注射器产品使用的安全性能。(3)新材料开发及应用医疗器械对原材料的安全性、适应性、理化性能、机械性能及特殊功能有着很高要求,其中,医用高分子材料是生产制造一次性医疗器械产品的主要原材料。目前,用于一次性医疗器械的医用高分子材料主要有聚氯乙烯(PVC)、聚乙烯(PE)、聚苯乙烯(PS)、聚丙烯(PP)、聚对苯二甲酸二甲酯(PET)、聚碳酸酯(PC)、丙烯腈-丁二烯-苯乙烯(ABS)等。随着科学技术的发展,各种新型的医用高分子材料越来越多的应用到一次性医疗器械产品的生产过程中,尤其是为解决现有医用材料(PVC)中的塑化剂的问题和基于可再生材料、环境友好型的可降解高分子材料,如聚烯烃类(TPE)、聚乳酸(PLA)、羟基衍生脂肪酸聚合物,以及新型纳米材料等。(4)模具和自动化生产装备技术作为基础医疗器械,注射器市场需求庞大且行业监管严格,如果无法解决产业化开发的量产、质量和成本问题,新型注射器就难以得到有效推广。因此,新型注射器的生产工艺、模具开发和自动化生产装备技术是提高生产效率和保证产品质量的关键。与普通注射器相比,自毁式、安全式、无针式等新型注射器的生产工艺和自动化设备的结构更加复杂,对模具的材质、设备精度和热处理要求越来越高,需要进行大量的研发投入。为确保注射器产品的生产效率和生产质量,国外一次性医疗器械不但在新型注射器产品的生产工艺、模块开发、自动化生产装备的研发方面都投入了大量人力、物力和财力,而且在生产区域安装数千个传感器,收集温度、压力和产量质量等数据进行实时监控,以确保生产质量的一致性,有效降低次品率,减少浪费,减轻人工因素的影响,保证能够及时为客户供应大批量、价格合理、质量稳定的产品。（5）自 20 世纪 90 年代开始，随着中国经济快速发展，居民收入及生活水平的攀升，中国的医疗卫生消费能力也不断提高。中国的居民收入从 2008 年的 130,078.1 亿元增至 2013 年的 253,080.9 亿元人民币复合年均增长率高达 14.24%。随着中国经济的持续稳步增长，到 2017 年中国的居民可支配收入预计将达到 474,918.1 亿人民币复合年均增长率达到 16.4%。自 2008 年至 2013 年，中国人均卫生费用从 1,094.5 元人民币增长到了 2,327.4 元人民币，复合年均增长率达到了 16.29%。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 29,108,080.40 14.74%11,512,778.88 6.60%152.83%天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 14 应收账款 65,933,408.86 33.38%64,992,155.78 37.25%1.45%存货 41,845,951.34 21.19%26,034,830.83 14.92%60.73%长期股权投资-固定资产 51,247,157.58 25.94%52,048,191.03 29.83%-1.54%在建工程-短期借款 20,000,000.00 10.13%20,000,000.00 11.46%0.00%长期借款-资产总计 197,522,670.80-174,494,831.57-13.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金 2017 年较 2016 年增加了 152.83%，主要系主要系收入增加的同时增加回款力度，期末应收账款余额较期初变化不大，从而货币资金较期初大幅增加。2、存货 2017 年较 2016 年增加了 60.73%，主要系本期销售规模增大，企业增加生产投入，期末在产品余额较期初大幅增加造成存货增加幅度较大。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 224,408,105.02-189,440,813.12-18.46%营业成本 159,483,346.21 71.07%139,408,780.98 73.59%14.40%毛利率 29%-26%-管理费用 22,665,170.03 10.15%19,879,412.55 10.49%14.61%销售费用 17,931,353.95 7.99%11,823,691.80 6.24%51.66%财务费用 1,233,564.77 0.55%-730,257.40-0.39%-268.92%营业利润 22,243,979.77 9.91%15,691,812.11 8.28%41.76%营业外收入 1,089,555.03 0.49%2,389,069.33 1.26%-54.39%营业外支出-净利润 20,561,433.51 9.16%16,002,355.65 8.45%28.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2017 年较 2016 年增加了 51.66%，主要系本期销售量增加，从而相应差旅费、运输费增加所致。2、财务费用 2017 年较 2016 年减少了 268.92%，主要系本期汇兑收益大幅减少所致。天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 15 3、营业利润 2017 年较 2016 年增加 41.76%，主要系本期收入增加同时毛利率增加 2.5 个百分点所致。4、营业外收入 2017 年较 2016 年减少了 54.39%，主要系会计政策变更，本期部分政府补助计入其他收益所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 224,408,105.02 189,440,813.12 18.46%其他业务收入-主营业务成本 159,483,346.21 139,408,780.98 14.40%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一次性普通式注射器 45,184,130.01 20.14%37,731,736.54 19.92%一次性输液(血)器 84,630,949.86 37.71%67,238,288.48 35.49%一次性自毁式注射器 63,360,283.81 28.23%59,395,916.12 31.35%喂食器 31,232,741.34 13.92%25,074,871.98 13.24%合计 224,408,105.02 100.00%189,440,813.12 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期各类产品占营业收入的比重较上年变化不大。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波汉博国际贸易有限公司 50,008,584.54 22.28%否 2 UNICEF Supply Division 30,881,775.77 13.76%否 3 TKL-BEAZIL-IMPORTACAO E EXPORTACAO DE PRODUTOS MEDICOS E HOSPITALARES LTDA.20,323,334.64 9.06%否 4 NEO MEDIC EMEA DMCC 13,622,849.07 6.07%否 5 中国医药保健品有限公司 11,221,882.74 5.00%否 合计合计 126,058,426.76 56.17%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 16 1 天长市腾跃金属配件厂 13,510,469.36 7.62%否 2 安徽弗洛塑业有限公司 11,088,371.25 6.26%否 3 远大石化有限公司 10,015,020.00 5.65%否 4 天长康泰来塑材厂 8,493,107.50 4.79%否 5 天长市天福包装材料厂 7,320,696.18 4.13%否 合计合计 50,427,664.29 28.45%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 25,589,481.93-8,007,908.16 419.55%投资活动产生的现金流量净额-7,811,292.26-10,406,009.37 24.93%筹资活动产生的现金流量净额-5,703,566.67 6,476,397.23 -188.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期变动幅度增加 419.55%，主要系本期销售额增大，回款大幅增加导致现金流量净额增加。2、筹资活动产生的现金流量净额较上期变动幅度减少 188.07%，主要系本期支付上期收到的集团借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 -2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 -（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 1、员工是企业最大的财富，公司从关心和保护员工的根本利益出发从严管理，同时在日常生活中非常重视员工的生活和思想。公司为解决员工的住宿问题，致力于为员工创造家的温暖，以优惠价格为员工提供生活公寓；致力于维护员工身体健康，定期为员工做身体检查；公司不拘一格降人才，除各种定期或不定期培训，公司还鼓励员工自学成才，在职员工中已有多名员工取得大、中专、本科毕业证书等。天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 17 2、公司坚持环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注意履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型发展，将环保管理纳入企业管理体系，深入生产产品的各个环节。首先在公司各部门进行宣传，提高企业全体员工的环保意识，其次落实到产品生产的每个环节，建立成从企业高层、中层到班组基层的目标责任制，形成管理网络，及时通报各部门产排污情况，做到责任到位，奖罚分明，真正把环境保护和环境理念深入到每个员工。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，主要财务指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司对销售流程、售后服务、产品研发、对外采购、项目实施等各个环节机械严格把控和不断提升，同时对可能给经营发展带来重大有限的事项，公司通过及时和产品创新、合作模式创新，以及强化企业内控等措施来规避风险，使公司具备良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 作为医疗器械的细分行业，注射器等一次性医疗器械的生产要求在十万级的无菌净化车间里完成，从 产品材料的洁净度、加工过程工艺条件的稳定性、控制成品的收缩率、改善产品的脆性及尺寸稳定性等以及环保方面都有着严格的要求。随着各国政府对医疗器械监管的越来越严，对注射器生产厂商的质量控制体系、生产规范体系和产品标准都提出了更高要求。我国一次性注射器技术上已较为成熟，但大多是低技 术含量和低附加值的传统注射器产品，大部分生产企业在新技术的研究和新产品开发方面缺乏核心竞争力，与发达国家相比仍有较大差距。（1）注射器自毁技术根据世界卫生组织（WTO）技术指标的要求，自毁式注射器应满足（WTO）的技术 指标，从机械结构上保证只能一次使用，防止由于普通的一次性注射器医院管理松懈，很容易造成这些注射器的重复使用，尤其贫困地区和吸毒人群中尤为明显，造成各种病毒的传染，而自毁式注射器的技术特 性是从机械结构上只能使用一次，不可被重复使用，从而减少了疾病的传染。（2）防针刺伤技术作为新型安全注射器的一种，安全注射器是在普通和自毁注射器的基础上增加了针头保护装置，借助产品结构发明技术，有效减少针刺风险。目前，采用的主要防针刺伤技术有针头回缩式、外滑套式和针尖外包式。防针刺伤技术在注射器产品中的应用，大幅提高了注射器产品使用的安全性能。（3）新材料开发及应用医疗器械对原材料的安全性、适应性、理化性能、机械性能及特殊功能有着很高要求，其中，医用高分子材料是生产制造一次性医疗器械产品的主要原材料。目前，用于一次性医疗器械的医用高分子材料主要有聚氯乙烯（PVC）、聚乙烯（PE）、聚苯乙烯（PS）、聚丙烯（PP）、聚对苯二甲酸二甲酯（PET）、聚碳酸酯（PC）、丙烯腈-丁二烯-苯乙烯（ABS）等。随着科学技术的发展，各种新型的医用高分子材料越来越多的应用到一次性医疗器械产品的生产过程中，尤其是为解决现有医用材料（PVC）中的塑化剂的问题和基于可再生材料、环境友好型的可降解高分子材料，如聚烯烃类（TPE）、聚乳酸（PLA）、羟基衍生脂肪酸聚合物，以及新型纳米材料等。（4）模具和自动化生产装备技术作为基础医疗器械，注射器市场需求庞大且行业监管严格，如果无法 解决产业化开发的量产、质量和成本问题，新型注射器就难以得到有效推广。因此，新型注射器的生产工艺、模具开发和自动化生产装备技术是提高生产效率和保证产品质量的关键。与普通注射器相比，自毁式、安全式、无针式等新型注射器的生产工艺和自动化设备的结构更加复杂，对模具的材质、设备精度和热处理要求越来越高，需要进行大量的研发投入。为确保注射器产品的生产效率和生产质量，国外一次性医疗器械不但在新型注射器产品的生产工艺、模块开发、自动化生产装备的研发方面都投入天康医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 18 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司未来两年的业务发展目标是围绕高新技术企业的