835838_2017_太阳城_2017年年度报告_2018-06-03.pdf

1 公告编号:2017-011 太阳城(厦门)户外用品科技股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年度报告 太阳城 NEEQ:835838 太阳城(厦门)户外用品科技股份有限公司 SUN CITY(XIAMEN)OUTDOOR TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月，公司被厦门市同安区委、区政府授予 2016 年度“纳税300 万-500万元的纳税大户”称号。子公司太阳升被厦门市同安区委、区政府授予2016年度“纳税100万-300 万元的纳税大户”称号。2017 年，公司共推出 157 款新品，受到国内外客户的广泛欢迎。公司产品“三折金一伞、直杆金一伞、三折安全式自开收伞、直杆自动伞”被授予“金砖国家领导人厦门会晤选用产品”。公司生产的晴雨伞荣获二 0 一六年度“厦门优质品牌”称号。2017 年，公司新增六件专利，其中：国内发明专利一件，实用新型专利三件，日本发明专利一件，日本实用新型一件。2017 年 10 月，被授予“福建省知识产权优势企业”证书（有效期三年）。2017 年 7 月 20 日，厦门市伞业协会第一次会员大会在公司召开，公司董事长蔡卓燐被选为第一届会长。2017 年，公司共投资 2600 万元，在厦门市同安区四口圳建设厂房二期 2#、3#厂房及配套项目，总建筑面积 20805.937 平方米，2#、3#厂房均已封顶，进入办理产权证阶段。2017 年 10 月，经过复评，公司再次获得高新技术企业证书（有效期三年）。2017 年 12 月,公司获得“厦门市创新型企业”称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1 10 0 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 太阳城、公司、母公司、本公司、股份公司 指 太阳城（厦门）户外用品科技股份有限公司 太阳城有限、有限公司 指 太阳城（厦门）户外用品科技有限公司 泉州太阳城 指 太阳城（泉州）伞业有限公司 福建舒雨 指 福建舒雨伞业有限公司 太阳升服饰 指 太阳升（厦门）服饰有限公司 阳光云商 指 厦门阳光云商电子商务有限公司 太阳城户外 指 太阳城户外用品有限公司（Sun City Outdoor Limited）太阳城洋伞 指 太阳城（香港）洋伞有限公司（Sun City(HK)Umbrella Limited）香港太阳昇 指 香港太阳昇集团有限公司（Sunshine Groups(HK)Limited）创益伟邦 指 厦门创益伟邦投资管理有限公司 鸿侨投资 指 厦门市湖里区鸿侨投资合伙企业（有限合伙）精选创业 指 嘉兴时代精选创业投资合伙企业（有限合伙）创为投资 指 厦门创为投资咨询有限公司 鑫创利 指 鑫创利（厦门）化工有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 太阳城（厦门）户外用品科技股份有限公司股东大会 董事会 指 太阳城（厦门）户外用品科技股份有限公司董事会 监事会 指 太阳城（厦门）户外用品科技股份有限公司监事会 三会规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则和股东大会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2005 年修订）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师、立信、会计事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 创益国际 指 创益国际发展有限公司（Millennium International Development Limited）OEM 指 OEM 是英文 Original Equipment Manufacturer 的缩写，指一家厂家根据另一家厂商的要求，为其生 5 产产品和产品配件，亦称为定牌生产或授权贴牌生产。菲律宾 sunflower 指 菲律宾PITC FOR THE ACCOUNTSUNFLOWER UMBERLLAS MANUFACTURING CO.,LTD 华交会 指 华东进出口商品交易会 广交会 指 中国进出口商品交易会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡卓燐、主管会计工作负责人蔡荣湍 及会计机构负责人（会计主管人员）林裕鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 外部市场需求疲软与国内劳动力价格上升带来的经营风险 全球经济仍处于复苏状态，除日本以外的国际市场普遍需求不振，对公司的出口业务造成了一定的困难，此外国内劳动力价格不断攀升，产品成本不断上升，也影响了出口业务。市场风险 市场风险主要有市场竞争风险及季节性波动的风险。市场竞争风险是由于伞具生产是以传统手工为主的劳动密集型产业，行业门槛较低，市场集中度不高，业内竞争十分激烈；季节性波动的风险是由于北半球的夏季（5-9 月份）和南半球的夏季（10-1月份）是消费旺季，因此，公司的订单大部分在上述时间之前集中交付。这对公司保持现金流量的稳定性和组织安排生产带来一定影响。市场需求变化所产生的风险 从近年来产品消费总体趋势变化来看，晴雨伞的伞架结构不断轻巧化、便携化，一些新材料、新技术在伞具中不断得以应用。因此，公司对市场变化趋势的判断准确与否，能否把握国际国内流行趋势，不断推陈出新，引导时尚和技术潮流，并及时改进产品的质量和性能，将直接影响到公司的持续发展。出口退税率调整的风险 公司产品出口环节免征增值税，原材料采购过程中实际负担的增值税按一定的退税率退还企业，当期不得免抵的税额进入主营业务成本，公司在 2017 年度获得出口退税 14,315,448.68 元，占利润总额的 54.10%，占比较高，未来如果出口退税率调整，7 将会对公司的利润造成不利影响。汇率波动的风险 目前公司主营业务收入中出口收入占比较高，2017 年达到72.66%，并有 12.62%的原材料依靠进口。公司进出口主要采用美元结算，自 2005 年 7 月 2 日国家调整人民币汇率形成机制以来，人民币持续波动。而产品销售的结算周期人民币的汇率波动会对公司形成一定的汇兑损失，2017 年公司发生汇兑净损失为 274.50 万元，占到利润总额的 12.05%，若人民币对美元的汇率变动较大，将对公司盈利能力产生一定的影响。财务风险 2017 年，公司存货周转率为 1.68，应收账款周转率为 4.97，存货周转率与应收账款周转率均较低，会对公司经营现金流量造成压力，对公司营运能力产生一定的影响。公司非经常性损益占归属于母公司股东的净利润的比重较高，2017 年归属于母公司股东的非经常性损益是 1,395,020.53 元，2017 年归属于母公司股东的非经常性损益占归属于母公司股东的净利润比重是6.12%，逐年减少。合规风险 根据劳动合同法、社会保险法等规定，公司应为符合条件的职工缴纳社会保险和住房公积金。截至 2017 年 12 月 31 日，公司、境外及境内子公司在册员工 911 人，公司及境内子公司2017 年 12 月员工缴纳社会保险及住房公积金情况如下：养老保险缴纳人数 388 人，医疗保险缴纳人数 380 人；工伤保险缴纳人数 388 人；生育保险缴纳人数 388 人；失业保险缴纳人数 388 人；公司及境内子公司住房公积金缴纳人数为 61 人。公司已为未交公积金员工提供宿舍，该部分员工人数为 586 人；对于不愿意住在宿舍的员工，提供了相应的住房补贴，该部分员工人数为 116 人。部分员工未缴纳社会保险的原因是因为其是非当地户籍员工，因受流动性及户籍差别限制，不愿意承担自行缴纳的社会保险费用，缺乏参保的积极性。另其在当地都参加了新农村合作医疗保险，不愿再重复缴纳社会保险。部分员工未缴纳社会保险和公积金情况可能会造成公司未及时、足额为其员工缴纳社会保险、住房公积金而受到追缴、处罚或损失的合规风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 太阳城(厦门)户外用品科技股份有限公司 英文名称及缩写 SUN CITY(XIAMEN)OUTDOOR TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 太阳城 证券代码 835838 法定代表人 蔡卓燐 办公地址 厦门市同安区同集北路 131 号、133 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苏忠红 职务 董事兼董事会秘书 电话 0592-7013333 传真 0592-7013323 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市同安区同集北路 131 号、133 号 361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-09-21 挂牌时间 2016-02-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-41其他制造业-411日用杂品制造-4119其他日用杂品制造 主要产品与服务项目 伞具及配件的研发、生产加工与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 香港太阳昇集团有限公司 实际控制人 蔡卓燐、洪静仪 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502006120024377 否 注册地址 厦门市同安区同集北路 131 号、133 号 否 注册资本 90,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 应建德 郭文起 会计师事务所办公地址 上海黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，自 2018 年 1 月 15 日起公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 283,522,217.51 242,410,877.49 16.96%毛利率%20.68%19.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,813,645.23 18,206,937.95 25.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,429,670.70 14,031,729.42 52.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.25%7.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.74%5.49%-基本每股收益 0.25 0.20 25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 340,271,445.80 333,430,734.54 2.05%负债总计 62,233,636.99 68,487,362.63-9.13%归属于挂牌公司股东的净资产 278,037,808.81 264,943,371.91 4.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.09 2.94 5.10%资产负债率%（母公司）18.54%22.40%-资产负债率%（合并）18.29%20.54%-流动比率 3.85 3.64-利息保障倍数 28.23 15.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,229,669.53 26,239,007.12 22.83%应收账款周转率 4.97 4.84-存货周转率 1.68 1.41-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.05%5.10%-营业收入增长率%16.96%5.55%-净利润增长率%25.30%-11.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,000,000 90,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-121,867.63 计入当期损益的政府补助 4,172,555.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,409,487.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,641,200.62 所得税影响数 257,226.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,383,974.53 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 137,514,349.25 136,265,427.02 投资性房地产 0 290,486.58 固定资产 62,445,901.11 62,155,414.53 递延所得税资产 703,455.91 817,619.02 应付账款 10,222,309.42 9,935,937.15 应交税款 1,752,096.56 1,682,548.35 其他应付款 413,642.98 285,422.34 12 盈余公积 7,600,394.15 7,556,552.93 外币报表折算差额 380,509.03-34,083.88 未分配利润 84,361,364.08 83,339,994.39 营业成本 195,152,413.61 194,798,178.44 管理费用 19,341,651.51 19,266,550.28 财务费用-2,461,189.41-1,272,517.62 营业外支出 842,885.34 1,332,472.18 所得税费用 2,868,138.07 2,684,426.75 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理，对于2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订引发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。公司为了更好地提高财务信息质量和财务处理的谨慎性、一致性，使会计核算更准确，公司对生产成本核算方法进行进一步梳理，制造费用的人工成本主要以计件方式进行核算，但是由于产品种类较多，生产难易程度不同，人工熟练程度不同，因而会根据各个产品的难易程度对工价进行调整，在新产品生产前，车间会进行试生产，对所需时间进行测算，并约定调整系数、计件单价。公司本着谨慎经营、力求细化财务核算的原则，根据企业会计准则的规定，生产成本核算的分配权数进行调整，重新确定了同一编码物料的分配权数。该业务按照企业会计准则 1号“存货”的判断标准，企业在加工存货过程中发生的直接人工和制造费用，如果能够直接计入有关的成本核算对象，则应直接计入该成本核算对象，否则，应按照合理方法分配计入有关成本核算对象。分配方法一经确定，不得随意变更。因此，同一编码的物料分配权数进行了统一的确定，且一经确认不再变更的原则进行了进一步的梳理。由于运用会计政策错误导致投资性房地产未自租赁期开始日从固定资产中调整计入投资性房地产科目核算，重新运用正确的会计政策进行科目调整；供应商失控发票属于 2015-2016 的采购导致，应计入营业外支出的金额计入成本核算；合并抵消过程中，存货的未实现利润的计算错误、由于未考虑汇率的影响，导致应付账款和其他应付款的往来科目的合并抵消分录错误、关联交易之间的抵消分录错误，经过重新核对，更正抵消错误；根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正，对前期差错予以更正并进行追溯调整。因会计差错影响数较小，所以不对上上年期末数据进行追溯调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是中高端伞具制造行业的生产、运营商，拥有设备完善的研究型实验室和多项技术积累，获得 35 项专利（其中发明专利 16 项、实用新型专利 18 项、外观专利 1 项）及 36 个商标，为国内外具有较高消费能力的客户提供高科技的晴雨伞、雨衣等户外产品。公司通过经销商、OEM 贴牌生产等模式开拓业务，收入来源主要是产品销售收入。在通过技术优势赢得海外中高端产品的 OEM 订单基础上，公司亦加强自主品牌和营销渠道的建设，在境外申请了 10 项专利和 6 个商标，在国内各大中城市销售“太阳城”牌晴雨伞，实现自主品牌做大做强。公司具备能适应市场变化的产品升级速度，使得公司的产品具备较强的竞争力，为自主品牌的发展奠定了坚实的基础。公司依靠自身研发和创新能力强、多年积累的稳定原材料供应商以及完整的生产流水线等优势，基本形成了“自主品牌和 OEM 贴牌”并重的业务体系和经营模式。公司在发展出口业务的同时，已在国内建立较为完善的营销渠道，公司品牌在国内市场有较高的市场知名度，公司产品在国内市场也取得一定的市场份额。目前公司贴牌及自主品牌销售占营业收入比例分别为 76.44%、23.56%，贴牌销售主要面向国外客户，自主品牌销售则更多的面向国内客户。本报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日公司的商业模式也没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内经营情况回顾如下：1.报告期营业总收入 283,522,217.51 元，比上年同期 242,410,877.49 元增长 16.96%，营业总 收入增加主要是因为公司采取将生产、销售重心转向了国外客户，加大了国外销售力度，如日本、菲律宾、美国、香港在报告期营业收入分别为 73,921,505.63 元、86,872,441.36 元、15,693,135.71元、14,757,768.03 元，同比增长 11.86%、36.11%、16.41%、7.32%。报告期内，公司参加了上海华交会、广交会、香港礼品及赠品展览会、马来西亚贸易展览会、波兰家居礼品展、中国消费者俄罗斯品牌展、墨西哥礼品展览会，争取到更多的客户.在国内中高端雨具销售需求萎缩的大背景下，14 公司在广告伞招标方面取得一定成效，如在福建中烟、陕西中烟和招商银行广告伞项目取得4,098,991.98 元、1,146,666.66 元、4,971,302.86 元的收入。2.报告期营业总成本为 259,312,136.02 元，比上年同期 226,334,574.59 元增长 14.57%，营业成本比上年同期增加主要是公司营业成本与营业收入同比增加；财务费用为 3,740,293.50 元 主要是产品销售的结算周期人民币的汇率波动对公司形成一定的汇兑损失，报告期公司发生汇兑净损失为 2,745,020.98 元。3.报告期实现归属于母公司股东的净利润为 22,813,645.23 元，比去年同期增长 25.30%，主要是营业总收入为 283,522,217.51 元，比上年同期 242,410,877.49 元增长 16.96%；营业总成本259,312,136.02 元，比上年同期增长 14.57%；销售费用为 8,662,519.69 元，比去年同期10,967,670.07 元减少 21.02%，主要是电子商务营销投入比去年同期减少 3,003,639.18 元。管理费用为 17,650,218.85 元，比去年同期 19,266,550.28 元减少 8.39%，主要是 2017 年券商、审计、律所等中介机构费报告期内从管理费用中办公费单列出来，减少 768,185.55 元，印花税等税金及附加从管理费用中单列出来，减少 322,837.67 元；另外电话费、车辆使用费等其他管理费用，减少622,073.55 元，研发支出费用没有聘请外部设计，减少费用 250,728.84。4.报告期经营活动产生的现金流量净额为 32,229,669.53 元，比去年同期增加 5,990,662.41元，主要是报告期经营活动现金流入合计比去年同期增加 44,748,791.76 元,其中销售商品、接受劳务收到的现金增加 39,565,015.08 元，收到的税费返回减少 720,681.54 元,收到其他与经营活动有关的现金增加 5,904,458.22 元;而报告期经营活动现金流出合计比去年同期增加38,758,129.35 元,其中购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加 31,131,650.89 元，支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期增加 3,651,439.46 元,支付的各项税费比去年同期增加1,712,69.87 元,支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加 2,262,869.13 元。5.技术研发方面:报告期内新增 2 项发明专利、4 项实用新型专利，分别是：2017 年 1 月获得的“伞巢扣合装置”发明专利，专利号 ZL 201310478745.4；2017 年 5 月获得的“免缝安全伞珠”的日本发明专利，专利号 第 6149170 号；2017 年 2 月获得的“一种具有多功能自拍的伞”日本实用新型专利，专利号 第 3209140 号；2017 年 3 月获得的“一种具有多功能自拍的伞”实用新型专利，专利号 ZL201620462171.0；2017 年 8 月获得的“一种开收轻便自动开收伞”实用新型专利，专利号 ZL201621340095.2；2017 年 9 月获得的“一种折叠伞的收伞卡合结构”实用新型专利，专利号 ZL201621420968.0。另有“一种防误触安全伞头”、“一种新型折伞收伞扣合结构”、“一种挡塞的扣合结构”、“一种安全式自开收得棘轮收伞机构”等 6 种专利正在申请中。已有的专利中，因被新的专利替代或因没有继续开发的价值，报告期内放弃了 6 个。在新产品的研发方面，推出“金一伞”等 157 款新产品，满足客户求新、求变的时尚需求，在厦门金砖会议期间受到好评。注册了太阳城智能伞 app 软件（ios 版）、太阳城智能伞 app 软件（android 版）两个著作版权。报告期内公司顺利通过国家级高新技术企业的复评。报告期内研发支出 8,908,097.09 元，占母公司主营业务收入的比例 4.06%，与上年同期 4.97%略低。6.品牌建设方面：报告期内新增商标 1 个，在第 18 类注册了“旭日及图”，拓展了品牌的外延范围。2017 年 8 月由公司发起的厦门市伞业协会在厦门市同安区成立，公司担任会长单位，提高了公司在行业中的影响力。7.人才建设方面：管理层在人才引进、员工培训、团队建设等方面，加大投入,全年共投入 54万元，聘请专业机构进行管理辅导,提升生产、销售、采购和研发人员的管理水平。8.争取政府的资金扶持。2016 年 5 月，公司被厦门市经济和信息化局、厦门市中小企业管理办公室评为“2016-2017 年度厦门市最具成长性中小微企业”荣誉称号。这项荣誉称号给公司带来流动资金贷款贴息 255,850 元，减轻了公司利息负担。收到灾后重建扶持资金 1,111,950 元。收到高新技术企业市区政府补贴 25 万元。2017 年全年共计收到政府补贴 347.63 万元。15 9.2016 年 7 月 5 日，公司经深圳市环通认证中心有限公司验收，获得“晴雨伞的设计、生产和销售服务”质量管理体系认证证书（GB/T19001-2008/ISO9001：2008），2017 年通过了年度复检，进一步加强产品质量管理水平。10.本报告期内，公司主营业务、商业模式没有发生重大变化，公司所处行业也没有发生重大变化，行业季节性较为明显，周期性不明显。(二二)行业情况行业情况 我国现有制伞企业超过 2000 家，从业人员上百万。产值在 2000 万元以上规模企业不多。大量中小制伞企业以“低档、低质、低价”的产品冲击国内和海外市场，使行业内部形成了一定的恶性竞争，影响行业整体效益的提高。制伞行业属于劳动力密集型产业，随着经济全球化及国际分工体系的日益深化，具有原材料优势和劳动力价格优势的中国已成为全球晴雨伞最重要的制造基地。欧美日等发达国家人均收入高，对日常必需品购买力强，对晴雨伞的消费需求长期稳定并保持温和增长。发展中国家随着经济增长带来的消费模式更新将进一步刺激全球晴雨伞市场的需求潜力转变为现实购买力，为中国制伞业的发展壮大提供了更加广阔的市场空间。国内经济的腾飞使劳动力成本日渐上升，短期内使制伞行业面临生产成本提高、招工不做、手工技术工人严重短缺的压力。但从中长期来看，劳动力成本的上升将促进行业产品结构和产品价格调整，从而推进行业产业结构的调整，提高行业集中度，有利于行业龙头企业巩固竞争优势地位。随着国家法律、法规的健全和行业自律的约束，对公司的经营发展具有正面的影响，不规范的企业生存空间将越来越小，而公司规范经营，发展的空间将不断扩大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 37,513,355.78 11.02%48,009,988.89 14.40%-21.86%应收账款 60,091,254.49 17.66%53,932,380.01 16.17%11.42%存货 131,890,500.67 38.76%136,265,427.02 40.87%-3.21%长期股权投资-固定资产 59,412,939.95 17.46%62,155,414.53 18.64%-4.41%在建工程 28,229,998.07 8.30%9,256,425.19 2.78%204.98%短期借款 17,000,000.00 5.00%30,904,838.33 9.27%-44.99%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 340,271,445.80-333,430,734.54-2.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期货币资金为 37,513,355.78 元，比上期减少 21.86%，主要是报告期内厦门市同安区四口圳建设厂房二期 2#、3#厂房及配套项目和晋江东石镇梅峰村建设综合楼和光伏电站投入大额资金。2.本期应收账款为 60,091,254.49 元，比上期增加 11.42%，主要是报告期营业收入增加，账期未 16 到期。3.本期在建工程为 28,229,998.07 元，比上期增加 204.98%，主要是公司报告期内厦门市同安区四口圳建设厂房二期 2#、3#厂房及配套项目和晋江东石镇梅峰村建设综合楼，目前均已经封顶，进入验收阶段。4.报告期短期借款为 17,000,000.00 元，比上期减少 44.99%，主要是 2016 年公司前期筹集资金建设两幢新厂房和晋江东石镇梅峰村建设综合楼和光伏电站需要约 2000 万元资金；另报告期公司应收账款回款良好，归还部分借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 283,522,217.51-242,410,877.49-16.96%营业成本 224,888,932.16 79.32%194,798,178.44 80.36%15.45%毛利率%20.68%-19.64%-管理费用 17,650,218.85 6.23%19,266,550.28 7.95%-8.39%销售费用 8,662,519.69 3.06%10,967,670.07 4.52%-21.02%财务费用 3,740,293.50 1.32%-1,272,517.62-0.52%-393.93%营业利润 27,320,787.65 9.64%16,327,933.01 6.74%67.33%营业外收入 2,070,452.70 0.73%5,895,514.12 2.43%-64.88%营业外支出 2,898,503.22 1.02%1,332,082.43 0.55%117.59%净利润 22,813,645.23 8.05%18,206,937.95 7.51%25.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期营业总收入 283,522,217.51 元，比上年同期 242,410,877.49 元增长 16.96%，营业总收入增加主要是因为公司采取将生产、销售重心转向了国外客户，加大了国外销售力度，如日本、菲律宾、美国、香港在报告期营业收入分别 86,872,441.36 元、73,921,505.63 元、15,693,135.71 元14,757,768.03 元，同比增长 33.04%、11.86%、16.41%、7.32%。2.报告期营业总成本为 259,312,136.02 元，比上年同期 226,334,574.59 元增加 14.57%，主要是营业收入的增加，同时营业成本 224,888,932.16 元，比去年同期 194,798,784.44 增加 15.45%。财务费用报告期为 3,740,293.50 元，比去年同期增加了 5,012,811.12,主要是产品销售的结算周期人民币的汇率波动会对公司形成一定的汇兑损失，2017 年公司发生汇兑净损失为 2,745,020.98 元。3.报告期实现归属于母公司股东的净利润为 22,813,645.23 元，比去年同期增加 25.30%，主要是营业总收入 283,522,217.51 元，比去年同期 242,410,877.49 元增长 16.96%；销售费用为8,662,519.69 元，比去年同期 10,967,670.07 元减少 21.02%，主要是电子商务营销投入比去年同期减少 3,003,639.18 元。管理费用为 17,650,218.85 元，比去年同期 19,266,550.28 元减少 8.39%，主要是 2017 年券商、审计、律所等中介机构费报告期内从管理费用中办公费单列出来，减少 768,185.55元，印花税等税金及附加从管理费用中单列出来，减少 322,837.67 元；另外电话费、车辆使用费等其他管理费用，减少 622,073.55 元，研发支出费用没有聘请外部设计，减少费用 250,728.84 元。4.报告期营业外收入 2,070,452.70 元，比上年同期 5,895,514.12 元减少 64.88%，主要是报告期 17 收到政府的扶持资金减少及列入到其他收益科目,报告期列入营业外收入科目的政府的扶持资金为1,703,304.50 元,列入到其他收益科目为 2,662,903.39 元;去年同期收到政府的扶持资金为5,872,581.77 元,全部列入营业外收入科目。5.报告期营业外支出 2,898,503.22 元，比上年同期 1,332,082.43 元增加 117.59%，主要是接到税务部门通知将失控的发票原材料进项税额转出 1,810,427.05 元；受风雨自然灾害，公司损失存货655,650.76 元，列入营业外支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 283,181,846.03 242,022,070.63 17.01%其他业务收入 340,371.48 388,806.86-12.46%主营业务成本 224,784,530.96 194,798,178.44 15.39%其他业务成本 104,401.20-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%太阳伞 141,062,076.70 49.81%115,518,626.57 47.73%晴雨伞 124,485,120.36 43.96%110,651,224.66 45.72%雨衣 6,373,883.57 2.25%9,300,055.26 3.84%其他 11,260,765.40 3.98%6,552,164.14 2.71%合计 283,181,846.03 100.00%242,022,070.63 100.