833705_2017_中孚达_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 证券代码：证券代码：833705 证券简称：中孚达证券简称：中孚达 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 中孚达 NEEQ:833705 江苏中孚达科技股份有限公司 （Jiangsu Chafta Technology Co.,Ltd.）江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 o 1、2017 年 1 月，公司的“WOOLIFE”特种动物绒围巾取得苏州市名牌产品认定委员会认定的名牌产品。2、2017 年 1 月，公司“CHAFTA”商标获得“江苏省著名商标”称号。3、2017 年 1 月，公司与沙洲职业工学院合作开发的“牦牛绒纤维高支纯纺精梳面料关键技术与产业化”项目，荣获苏州市人民政府颁发的 2016 年度苏州市技术发明奖二等奖。4、2017 年 5 月 13 日，公司承办的“中孚达杯”第三届针织时装设计大赛决赛在无锡国家数字影视中心顺利举行。5、2017 年 10 月 13 日，公司参加了在浙江南湖召开的驼绒产业联盟会议，董事长李建明先生身为驼绒产业联盟的会长参与此会，目的是建立特种动物纤维交易平台。6、2017 年 9 月 17 日，公司被评为 2016/17年度中国毛纺织行业协会原毛专业委员会南京羊毛市场诚信企业。江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 江苏中孚达科技股份有限公司 上海织意 指 织意（上海）信息科技发展有限公司，公司参股公司 中孚达特种纤维 指 苏州中孚达特种纤维有限公司，公司控股子公司 中孚达绒业 指 张家港中孚达绒业科技有限公司，公司全资子公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、本期 指 2017 年度 上期、上年同期 指 2016 年度 报告期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期初、年初、期初、上年年末 指 2016 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李建明、主管会计工作负责人杨芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 公司主要生产原材料为羊绒、牦牛绒类特种动物纤维绒，此类原料价格波动完全受市场供求关系影响。报告期内原材料成本是公司主要的成本构成项目，因此羊绒、牦牛绒类特种动物纤维绒等原材料价格波动将会对公司利润水平产生较大影响。2、下游服装行业发展放缓，需求下滑风险 随着我国经济的增长模式进行结构性调整，解决整体经济产能过剩，经济增速逐步下调，影响百姓收入的增长，对服装消费市场产生一定影响，市场消费需求增长放缓，服装企业发展速度下滑，同时出口不确定性因素增多，波动较大，终端消费力不足，对绒条、纱线等产品的需求平淡。需求下滑以及传统产品利润率降低等不利因素传导至上游纺纱行业，可能导致纺纱产品利润空间下降，行业亏损面扩大，纺纱企业压力加大。公司客户主要集中于下游服装面料行业，对其发展好坏敏感度较高，服装行业的发展趋势放缓可能造成公司产品市场需求下降，利润空间变窄，从而不利于公司的长远发展。江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 3、存贷余额较大风险 报告期末，公司的存货余额为 33,323,691.27 元，占期末资产总额的 37.90%，公司存货主要包括绒条、纱线及部分制成品、自制半成品等。若未来公司存货不能有效周转或存货价格出现下降，将影响公司日常资金周转和对公司业绩产生一定不利影响。4、房屋租赁风险 截至本报告期末，公司无自有土地使用权及房产。公司现有的经营场所全部系租赁张家港市裕隆科技有限公司位于张家港南丰镇振丰路的厂房和土地。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导致不能继续履行，亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。5、偿债能力不足的风险 报告期末，公司的资产负债率（合并）为 85.32%，公司流动比率和速动比率分别为 0.99 和 0.55。公司资产负债率较高，流动比率和速动比率较低。如果未来公司利润、现金流量不能维持在合理水平，可能出现偿债能力不足的风险。6、应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款余额为 36,384,295.39 元，应收账款账面价值为 33,708,123.45 元，占资产总计的 38.33%，应收账款降低了公司资金周转效率，增加了公司的运营成本，对公司的资金管理形成压力。若公司的应收款项无法收回，将对公司的生产经营造成损失。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司新增偿债能力不足的风险和应收账款余额较大的风险。江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏中孚达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Chafta Technology Co.,Ltd.证券简称 中孚达 证券代码 833705 法定代表人 李建明 办公地址 江苏省张家港市南丰镇振丰路 11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 莫中菊 职务 董事会秘书 电话 0512-58969725 传真 0512-58909726 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省张家港市南丰镇振丰路 11 号；215600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-5-29 挂牌时间 2015-10-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-纺织业-毛纺织及染整精加工-毛条和毛纱线加工（C1721）主要产品与服务项目 毛纺织品的生产、加工、销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李建明、杨芳 实际控制人 李建明、杨芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 统一社会信用代码 91320500553822119L 否 注册地址 南丰镇振丰路 否 注册资本 1,500 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱春晖、周铁华 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引要求，2018 年 1 月 15 日之后公司普通股股票转让方式采用集合竞价方式。江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,631,598.34 31,480,885.43 149.78%毛利率%12.03%13.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,270,399.45-6,324,466.31-79.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,893,558.59-6,892,252.05-72.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.40%-39.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.49%-43.03%-基本每股收益-0.08-0.42-80.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,936,012.43 60,937,886.31 44.30%负债总计 75,023,345.35 46,733,411.07 60.53%归属于挂牌公司股东的净资产 11,585,968.77 12,856,368.22-9.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 0.86-10.47%资产负债率%（母公司）86.39%78.36%-资产负债率%（合并）85.32%76.69%-流动比率 99.90%104.66%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,277,771.36-5,603,080.73-应收账款周转率 3.87 5.33-存货周转率 2.11 0.84-江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%44.30%3.74%-营业收入增长率%149.78%-44.38%-净利润增长率%-79.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）613,608.34 其他营业外收入和支出 119,523.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 733,131.70 所得税影响数 109,971.36 少数股东权益影响额（税后）1.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 623,159.14 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 304,416.78 74,416.78 资产处置收益 -230,000.00 营业利润-8,532,131.16-8,762,131.16 江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家从事毛纺织品研发、生产、加工与销售的高新技术企业，所属行业为纺织业中的绒条和纱线加工。公司通过原料采购，加工成绒条产品、纱线以及围巾、绒衫等制成品。从加工生产的产业链布局来看，公司的业务模式正由简单代工生产向产业链经营方向发展，公司依靠自身技术及资金实力，通过打造自主品牌，逐步向下游产业链经营，覆盖毛绒初加工，改性处理、制条、纺纱、染整、面料、服装等环节，其中绒条、纱线产品一部分用做内部生产使用，同时也供向下游服装织造企业。截至报告期末，公司拥有 7 项发明专利，实用新型专利 6 项，已获得外观设计专利 21 项，江苏省高新技术产品 8 个。公司的 WOOLIFE 牌精梳混纺(驼绒，桑蚕丝)斜纹围巾，CHAFTA 牌精梳 60/2 公支兔绒、羊毛混纺纱线获得中国毛纺织行业协会的“优质奖”；CHAFTA 牌精梳 80/2 公支 100%驼绒纱获得中国毛纺织业行业协会的“技术创新奖”；CHAFA 牌精梳 100%牦牛绒纱线、精梳 48/2 公支牦牛绒机织纱线获得中国毛纺织业行业协会的“精品奖”；CHAFTA 牌精梳 13/1 公支驼绒包芯（锦纶）拉毛纱线，WOOLIFE 牌粗梳混纺（驼绒、锦纶）针织围巾获得中国毛纺织行业协会的“优质产品奖”。公司的 WOOLIFE 牌驼绒打底裤荣获 2017 年“雅鹿杯”的“创新产品奖”。公司的 WOOLIFE 牌围巾获得苏州名牌产品称号。“CHAFTA”获得江苏省著名商标。报告期内，公司销售群体在大中型毛纺织厂，高端绒类服饰制造企业及少量终端客户的基础上增加了向品牌商进行销售。报告期内，公司的商业模式有所变化；主要是因为公司深知纺织行业通过 B2B 电子商务平台的牵桥搭线可以健康有序的发展，互联网+纺织趋势势不可挡，公司自主品牌的产成品率先拥抱 B2B，利用 B2B平台信息的透明化和相对缩短的交易流程增加自身的竞争力。报告期内，公司增加了两条销售渠道，一是为品牌商提供高端定制，特殊需求的服务；二是利用微商城销售自主品牌产品。报告期后至报告披露日公司商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司客户群体在大中型毛纺织厂，高端绒类服饰制造企业及少量终端客户的基础上增加了向品牌商进行销售。报告期内，公司增加了两条销售渠道，一是为品牌商提供高端定制，特殊需求的服务；二是利用微商城销售自主品牌产品。综上，报告期内，公司的商业模式有所变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着我国经济的增长模式进行结构性调整，解决整体经济产能过剩，经济消费需求增长放缓，服装企业发展下滑，同时出口不确定性因素增多，波动较大，终端消费动力不足，对绒条、纱线等产品的需求平淡，需求下滑以及传统产品利润率降低等不利因素传导至上游纺纱行业，导致纺纱产品利润空间下降。报告期内，公司对产品结构调整，由以前的绒条粗加工模式，向高附加值的成品延伸，加大围巾、绒衣、绒裤等制成品的市场开发力度，积极拓展新的客户和销售渠道，计划制成品未来能形成规模和品牌效应。1、财务状况 报告期末公司总资产 87,936,012.43 元较上期末的 60,937,886.31 元，增长了 44.30%，主要原因是报告期内，公司产品市场行情回暖，公司销售量大幅上升使得报告期末应收账款较上期末增加 30,570,641.39元所致。报告期末公司负债总额 75,023,345.35 元较上期末的 46,733,411.07 元，增长了 60.53%，主要原因是随着公司销售规模的扩大，公司购买原材料大幅上升使得应付账款较上期末增加了 29,373,487.00 元所致。报告期末公司股东权益合计 12,912,667.08 元较上期末的 14,204,475.24 元，下降了 9.09%，主要原因是报告期内公司亏损所致。2、经营成果 报告期内公司实现营业收入 78,631,598.34 元较上期的 31,480,885.43 元，增长了 149.78%，增加的主要原因是：报告期内公司积极拓展新的客户和销售渠道，产品的销售订单增加，尤其是绒条的销售订单大幅增加。报告期内公司营业成本 69,172,203.23 元较上期的 27,163,710.90 元，增长了 154.65%，增加江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 的主要原因是：本期绒条、纱线的销量上升导致营业成本上升。报告期内毛利率较低的绒条收入占营业收入的比重上升，导致公司成本增幅大于收入增幅。报告期内公司净利润-1,291,808.16 元较上期的-6,402,819.40 元，亏损减少了 5,111,011.24 元，主要原因是：（1）本期销售订单、营业收入较上期大幅增加；（2）报告期内，公司加强费用控制，本期销售费用、管理费用、财务费用较上期减少。3、现金流状况 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 5,277,771.36 元，经营活动现金流量净额由上期的净流出变为本期的净流入，主要是因为公司本期业务量增大，营业收入大幅上升，收到客户回款增加导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 22,775,328.94 元，同时公司严格控制成本费用，报告期内公司付现费用下降导致支付其他与经营活动有关的现金下降所致。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-190,871.07 元，比上年同期净流出减少 758,799.49 元，主要原因：（1）上期公司对外投资设立参股公司上海织意，导致上期投资支付的现金为 444,450.00 元；（2）报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 190,871.07 元，较上期减少了 314,349.49 元。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,172,566.94 元，筹资活动产生的现金流量净额为负数，主要是因为：（1）本期偿还非银行金融机构、其他企业借款导致公司支付的其他与筹资活动有关的现金较上期增加 13,589,839.64 元；（2）本期公司从银行借款减少导致取得借款收到的现金较上期减少 11,000,000.00 元。(二二)行业情况行业情况 据工信部统计数据显示，2017 年，伴随着美国退出 TPP，中国纺织行业开始回温，纺织行业 500 万元以上的投资项目投资完成额为 6,030.14 亿元，同比增长 9.11%。2017 年，规模以上纺织企业累计实现主营业务收入 68,935.60 亿元，同比增长 4.20%；纺织行业出口呈现出回升态势。尽管进入 2017 年后中国纺织行业开始回温，但仍将面临诸多挑战：1、消费者选择倾向，据工信部信息显示 2017 年中国居民境外消费平均达到 5,565 美元，购买的物品中服装等纺织品不在少数。中纺联信息统计部统计，近几年纺织品电商交易额虽然逐年上涨但是增长率却呈现不断下滑态势。主要原因在于，现阶段中国纺织行业在品牌、设计等方面，与国外水平还是存在着一定的差距。2、劳动力成本增幅高于生产力提升，现阶段中国劳动力成本逐年上升，已经远高于东南亚和非洲等国，根据国际劳工组织公布的数据，自 2006 年以来中国国内平均工资水平增幅超过一倍。该组织在江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 2016 年的报告中指出，到 2014 年中国大陆地区正常月薪平均数达到 685 美元，同期该数字在越南为 212美元、在菲律宾为 216 美元、在泰国为 408 美元。而根据全球经济研究和政府企业咨询机构牛津经济研究院发布的研究结果显示，目前中国制造业的劳动力成本仅仅比美国低了 4%且远高于印度，但是中美两国之间单位劳动力的生产率相差悬殊，美国的生产力比中国高出 80%至 90%。3、国外政策影响，由于受劳动力成本问题及跨太平洋伙伴关系协定（TPP）的影响，欧美等制造业强国已经将重心转移至印度、越南、孟加拉国、巴基斯坦等发展中国家，且 TPP 成员国的纺织服装业都在快速发展，无论是设备还是技术，升级步伐都很快，甚至有个别外商投资的工厂设备，比国内泉州等地的企业设备更为先进，中国纺织品出口遭受到不小的挑战。尽管随着美国的退出，情况稍显好转，但整体依旧。4、技术相对落后，中国现阶段的纺织技术远落后于欧美等制造业强国，尽管不少企业引进了国外先进设备，然而并没有起到很好的效果。随着社会的进步和发展，在大环境、消费者需求、成本等多重因素变化影响下，中国纺织行业也在逐渐发生新变化：“创新速度加快”，公司生产的特种动特纤维以其独特的优良性、创新性，将会成为非常具有发展潜力的纺织品；“消费需求多元”公司生产的特种动物纤维在原来防寒的作用上又增添了新内容，即变成以美观为主的新奢侈品。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 2,813,318.72 3.20%4,961,270.48 8.14%-43.29%应收账款 33,708,123.45 38.33%3,137,482.06 5.15%974.37%存货 33,323,691.27 37.90%32,236,831.98 52.90%3.37%长期股权投资 202,792.90 0.23%419,048.58 0.69%-51.61%固定资产 11,050,431.80 12.57%12,931,583.83 21.22%-14.55%在建工程 149,225.76 0.17%-短期借款 3,000,000.00 3.41%10,000,000.00 16.41%-70.00%长期借款-应付账款 45,345,794.22 51.57%15,972,307.22 26.21%183.90%预收款项 3,133,355.28 3.56%402,355.51 0.66%678.75%其他应付款 16,191,208.84 18.41%12,245,363.65 20.09%32.22%资产总计 87,936,012.43-60,937,886.31-44.30%江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末减少 2,147,951.76 元，较上期下降 43.29%，主要系公司本期外部借款减少，偿还借款增加导致银行存款减少所致。2、应收账款较上年期末增加 30,570,641.39 元，较上期增长 974.37%，主要系公司本期新增销售给德泓国际绒业股份有限公司羊绒条的货款 28,116,166.24 元未收回所致。3、短期借款较上年期末减少 7,000,000.00 元、较上期下降 70.00%，主要系公司本期取得短期借款减少所致。4、应付账款较上年期末增加 29,373,487.00 元、较上期增长 183.90%，主要系公司本期采购原材料应付德泓国际绒业股份有限公司 31,752,466.24 元所致。5、预收账款较上年期末增加 2,730,999.77 元、较上期增长 678.75%，主要系本期公司所签订单增加，预收部分货款增加所致。6、其他应付款较上年期末增加 3,945,845.19 元、较上期增长 32.22%，主要系本期收到江苏绒品莱孚有限公司借款 15,656,061.00 元，偿还江苏绒品莱孚有限公司借款 11,956,061.00 所致。报告期末，公司资产总额为 87,936,012.43 元，其中流动资产 74,422,718.52 元，占总资产的比例为84.63%，流动资产中应收账款和存货的金额较大。公司负债总额为 75,023,345.35 元，其中流动负债74,500,088.16 元，占负债总额的比例为 99.30%。报告期末公司资产负债率为 85.32%，流动比率为 0.99，如果未来公司利润、现金流量不能维持在合理水平，存在偿债能力不足的风险。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 78,631,598.34-31,480,885.43-149.78%营业成本 69,172,203.23 87.97%27,163,710.90 86.29%154.65%毛利率%12.03%-13.71%-管理费用 6,712,946.55 8.54%8,162,986.68 25.93%-17.76%销售费用 1,746,127.08 2.22%2,430,220.95 7.72%-28.15%财务费用 1,403,128.05 1.78%1,621,865.59 5.15%-13.49%营业利润-2,402,381.92-3.06%-8,762,131.16-27.83%-营业外收入 749,382.49 0.95%972,400.00 3.09%-22.93%营业外支出 16,250.79 0.02%74,416.78 0.24%-78.16%净利润-1,291,808.16-1.64%-6,402,819.40-20.34%-江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增加 47,150,712.91 元，增幅为 149.78%，主要原因为本期公司积极拓展新的客户和销售渠道，产品的销售订单增加，尤其是绒条的销售订单大幅增加，本期绒条销售收入为38,873,510.52 元，较上年同期增加 33,375,867.68 元，增长了 607.09%；本期纱线销售收入为 25,985,426.64元，较上年同期增加 12,714,434.63 元，增长了 95.81%；本期围巾、绒衣等产成品的收入为 11,063,227.92元，较上年同期增加了 1,106,132.61 元，增长了 11.11%。2、营业成本本期较上期增加 42,008,492.33 元，增幅 154.65%，主要系因营业收入增加，其对应营业成本随之增加所致。3、本期毛利率 12.03%，上期 13.71%，本期毛利率比上期降低的主要原因是本期绒条销售收入为38,873,510.52 元，占营业收入比例 49.44%，上期绒条销售收入为 5,497,642.84 元，占营业收入比例为 17.46%，绒条销售收入占营业收入比例大幅增加，而绒条毛利率 4.24%左右，比纱线及产成品毛利率要低，所以本期毛利率相较上期毛利率下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 75,922,165.08 28,725,730.16 164.30%其他业务收入 2,709,433.26 2,755,155.27-1.66%主营业务成本 67,033,667.45 24,831,890.44 169.95%其他业务成本 2,138,535.78 2,331,820.46-8.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%绒条 38,873,510.52 49.44%5,497,642.84 17.46%纱线 25,985,426.64 33.05%13,270,992.01 42.16%产成品 11,063,227.92 14.07%9,957,095.31 31.63%其他业务收入 2,709,433.26 3.44%2,755,155.27 8.75%合计 78,631,598.34 100.00%31,480,885.43 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入按产品分类主要分为绒条收入、纱线收入、产成品收入及其他业务收入四类。江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 1、本期绒条销售收入为 38,873,510.52 元，较上年同期增加 33,375,867.68 元，增长了 607.09%，营收占比增加了 31.98%，主要是因为去年受市场行情影响，客户对绒条的需求减少导致去年绒条营收占比下滑严重，本期公司积极拓展新的客户和销售渠道，绒条的销售订单大幅增加；2、本期纱线销售收入为 25,985,426.64 元，较上年同期增加 12,714,434.63 元，增长了 95.81%，围巾、绒衣等产成品的收入为 11,063,227.92 元，较上年同期增加了 1,106,132.61 元，增长了 11.11%，收入增加的原因是销售渠道的增加导致公司下游客户需求增加及订单增加。3、其他业务收入主要为原材料销售收入与加工费，金额较小，变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 德泓国际绒业股份有限公司 27,706,124.99 35.24%否 2 兰州三毛实业股份有限公司 3,470,864.46 4.41%否 3 宁波艾利特控股集团有限公司 2,966,855.13 3.77%否 4 广东豪顿实业有限公司 2,588,195.56 3.29%否 5 浙江新澳纺织股份有限公司 2,554,342.23 3.25%否 合计合计 39,286,382.37 49.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 德泓国际绒业股份有限公司 28,077,252.56 48.29%否 2 江苏绒品莱孚服饰有限公司 12,549,213.16 21.58%是 3 新疆特微特纺织科技有限责任公司 5,377,406.99 9.25%否 4 清河县隆旭绒毛制品有限公司 3,858,509.92 6.64%否 5 宁夏吉盛隆绒业有限公司 2,398,538.29 4.13%否 合计合计 52,260,920.92 89.89%-同心德海绒业有限公司为德泓国际绒业股份有限公司的全资子公司，故与德泓国际绒业股份有限公司合并采购金额，其中同心德海绒业有限公司采购金额为 25,648,478.63 元，德泓国际绒业有限公司采购金额为 2,428,773.93 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,277,771.36-5,603,080.73-投资活动产生的现金流量净额-190,871.07-949,670.56-筹资活动产生的现金流量净额-8,172,566.94 10,379,480.26-178.74%江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 5,277,771.36 元，经营活动现金流量净额由上期的净流出变为本期的净流入，主要是因为公司本期业务量增大，营业收入大幅上升，收到客户回款增加导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 22,775,328.94 元，同时公司严格控制成本费用，报告期内公司付现费用下降导致支付其他与经营活动有关的现金下降所致。报告期内，公司净利润为-1,291,808.16 元，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,277,771.36 元，两者差异较大，主要由以下因素综合影响造成的：（1）计提减值准备及折旧摊销调增经营活动现金流量净额 3,865,911.79 元；（2）公司应收账款等经营性应收项目的增加调减经营活动现金流量净额31,594,762.13 元；（3）公司应付账款等经营性应付项目的增加调增经营活动现金流量净额 34,202,059.53元；（4）存货增加导致经营活动现金流量净额调减 1,086,859.29 元。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-190,871.07 元，比上年同期净流出减少 758,799.49元，主要原因：（1）上期公司对外投资设立参股公司上海织意，导致上期投资支付的现金为 444,450.00 元；（2）报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 190,871.07 元，较上期减少了 314,349.49 元。3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-8,172,566.94 元，筹资活动产生的现金流量净额为负数，主要是因为：（1）本期偿还非银行金融机构、其他企业借款导致公司支付的其他与筹资活动有关的现金较上期增加 13,589,839.64 元；（2）本期公司从银行借款减少导致取得借款收到的现金较上期减少 11,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家控股子公司和 1 家合营企业，其基本信息如下：公司全称公司全称 与公司关系与公司关系 持股比例持股比例 注册地址注册地址 注册资注册资本本 (万万元元)成立日期成立日期 主营业务主营业务 张家港中孚达绒业科技有限公司 全资子公司 100.00%张家港市南丰镇振丰路 11 号 500.00 2017 年 07 月25 日 研究和试验发展 苏州中孚达特种纤维有限公司 控股子公司 70.00%江苏省张家港市南丰镇振丰路 1,000.00 2013 年 10 月28 日 特种动物纤维的研发与生产 海阳卓孚商贸有限公司 控股子公司 70.00%山东省海阳市 1,000.00 2016 年 6 月28 日 纱线销售 织意（上海）信参股公司 45.00%上海市 200.00 2016年7月6围巾销售 江苏中孚达科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 息科技发展有限公司 日 织意（上海）信息科技发展有限公司主要通过互联网平台销售围巾产品，公司参股织意（上海）信息科技发展有限公司，主要是为了增加公司产成品的销售途径。重要控股子公司、参股公司 2017 年末（或 2017 年度）的主要财务信息如下：控股子公司、参股公司名称控股子公司、参股公司名称 资产合计资产合计 营业收入营业收入 净利润净利润 织意（上海）信息科技发展有限公司 958,481.98 520,514.95-480,568.17 海阳卓孚商贸有限公司 30,407.57 0.00-66,900.03 苏州中孚达特种纤维有限公司 1,253,141.59 0.00-4,462.34 张家港中孚达绒业科技有限公司 0.00 0.00 0.00 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用