834150_2017_云南钢构_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

证券证券代码代码：834150834150 证券简称证券简称：云南钢构云南钢构 主办券商：太平洋证券主办券商：太平洋证券 云 南 钢 构 NEEQ:834150 云南昆钢钢结构股份有限公司 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 2 月 10 日云南昆钢钢结构股份有限公司召开第一届第二次职工代表大会。2017 年 6 月 12 日-18 日公司钢结构民居模型亮相南亚东南亚国家商品展暨投资贸易洽谈会。2017 年 3 月 23 日云南昆钢钢结构股份有限公司获得安全标准化三级企业。2017年 3月 24 日云南保山昆钢锅炉公司第一台燃气锅炉生产成功。2017 年 5 月 22 日，中国住建部有关工作人员到云南昆钢钢结构股份有限公司调研参观。2017 年 11 月 29 日，举行装配式绿色制造项目开工仪式。公告编号：2018-005-1-目 录 第一节 声明与提示.-3-第二节 公司概况.-5-第三节 会计数据和财务指标摘要.-7-第四节 管理层讨论与分析.-9-第五节 重要事项.-20-第六节 股本变动及股东情况.-25-第七节 融资及利润分配情况.-27-第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.-29-第九节 行业信息.-36-第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-005-2-释义 释义释义项目项目 释义释义 云南钢构、公司 指 云南昆钢钢结构股份有限公司 昆钢控股 指 云南昆钢控股有限公司 昆钢建设 指 云南昆钢建设集团有限公司 保山锅炉 指 云南保山昆钢锅炉有限公司 钢构设计院 指 云南昆钢钢结构股份有限公司设计院 云南省国资委 指 云南省国有资产监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会 指 云南昆钢钢结构股份有限公司股东大会 董事会 指 云南昆钢钢结构股份有限公司董事会 监事会 指 云南昆钢钢结构股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 会计师 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 云南昆钢钢结构股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则及相关规则文件 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 公告编号：2018-005-3-第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹子尧、主管会计工作负责人刘懋龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-005-4-【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联交易风险 公司控股股东之控股股东昆钢控股是云南省乃至西南地区最大的矿山、钢铁、水泥企业集团之一,公司在昆钢控股及其下属企业内存在较多客户或潜在客户,报告期内公司关联销售金额较大;公司关联方中亦存在部分能够为公司提供原材料的供应商,公司依据市场化原则,公平、公开进行采购,报告期存在部分关联采购。偿债风险 根据公司征信报告,公司未在银行体系中有逾期偿还的记录,从未出现过债权人追债或债务违约现象,亦从未出现过财务风险导致无法持续经营的情况。报告期内公司资产负债率整体较高,流动比率与速动比率等短期偿债指标较低,公司存在较大的偿债风险。土地租赁的风险 公司所使用的 4 宗土地中,2 宗土地为向昆明钢铁控股有限公司(以下简称“昆钢控股”)、1 宗土地向昆明钢铁集团有限责任公司租赁而得,1 宗土地系保山工业园区出让而得,但土地出让金实为昆明钢铁控股有限公司支付,且该宗土地尚未取得土地使用权证。公司在租赁土地和尚未取得使用权证的出让土地上投资自建了大量房屋建筑物。因此存在土租赁的风险。虽然公司与土地出租方昆钢控股签订的土地租赁协议约定土地租赁期满后,公司如需继续使用土地,昆钢控股将与公司在重新协商确定租金价格的基础上,确保与公司签订续租合同。如昆钢控股拟出售该等土地,公司有权按评估价格向昆钢控股购买该等土地。但如昆钢控股因国家公共利益等原因收回土地,公司将面临失去经营用地的风险。固定资产投资规模过大的风险 公司作为国有企业,担负着在云南地区乃至东南亚地区推广钢结构应用,提升地震高发的云南地区建筑安全等级的责任,为提高钢结构制造水平并取得钢结构制造企业特级资质,公司固定资产与在建工程累计投资 5.33 亿元,使公司年折旧金额高达 2055.82 万元以上,如果公司市场拓展不力,存在无法收回固定资产投资导致亏损的风险。公司亏损的风险 2015 年度至 2016 年,2017 年公司净利润分别为-154,722.89 元、-5,449,207.49 元,及-51,884,812.65 元同期公司对非经常性损益的依赖较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005-5-第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 云南昆钢钢结构股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 云南钢构 证券代码 834150 法定代表人 邹子尧 办公地址 云南省楚雄彝族自治州禄丰县土官镇土官街 1 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 杨永洁 职务 信息披露负责人 电话 15087146561 传真 0878-4837215 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 云南昆钢钢结构股份有限公司 650300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 云南省楚雄彝族自治州禄丰县土官镇土官街 1 号楼 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 3 日 挂牌时间 2015 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50 建筑装饰和其他建筑业 E5090 其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 钢结构制造及产品销售、建筑工程设计 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）274,443,100 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 云南昆钢建设集团有限公司 实际控制人 云南省国资委 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91532300752715057XM 否 注册地址 云南省楚雄彝族自治州禄丰县土官镇土官街 1 号楼 否 注册资本 274,443,100.00 是 公告编号：2018-005-6-公司注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨燕玲 杨漫辉 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。公告编号：2018-005-7-第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 334,598,517.72 489,469,665.86-31.64%毛利率%-1.84%0.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-51,884,414.02-5,449,207.49-852.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-52,789,271.28-13,504,084.74-290.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.23%-3.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.68%-7.87%-基本每股收益-0.24-0.03-700.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,128,770,638.88 1,112,535,741.00 1.46%负债总计 899,929,627.40 943,697,652.96-4.64%归属于挂牌公司股东的净资产 226,841,410.11 168,838,088.04 34.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.01-17.82%资产负债率（母公司）78.31%83.81%-资产负债率（合并）79.72%84.82%-流动比率 47.00%42.00%-利息保障倍数-1.75 0.69-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-210,334,487.12 2,150,428.42-9,881.05%应收账款周转率 622.38%963.00%-存货周转率 128.76%219.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.46%7.76%-营业收入增长率%-31.64%-1.79%-净利润增长率%-852.15%-3,887.64%-五、股本情况 公告编号：2018-005-8-单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 274,443,100 166,600,000 64.73%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 94,549.38 其他收益 859,113.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-48,805.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 904,857.26 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 904,857.26 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益 0.00 5,912,178.40 0.00-19,366.60 营业外收入 5,912,178.40-5,912,178.40 1,226.70-1,266.70 其中:非流动资产处置利得 5,912,178.40-5,912,178.40 1,266.70-1,266.70 营业外支出-20,633.30-20,633.30 其中:非流动资产处置损失-20,633.30-20,633.30 公告编号：2018-005-9-第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1.公司是集设计、生产、销售、服务于一体的钢结构制造企业。主要从事工业与民用建筑钢结构设计与制作，同时发展与钢结构配套的机电设备检修等相关业务。公司形成了一套完整的钢结构制造产业链，是中国云南地区年产能超过 20 万吨的两个钢结构制造企业之一。公司主要采用 EPC 工程总承包模式与钢结构加工制造及配套服务模式两种服务与生产模式，收入来源主要是钢结构工程收入及加工收入。公司的主要业务是“钢结构校安工程”、“钢结构标准化厂房”以及“高层、大跨度钢结构建筑”。其次，公司还从事钢材产品延伸加工，业务范围包括民用钢结构、高层、大跨度房屋建筑钢结构大型锅炉钢梁、容器、管道、通廊、烟囱等构筑物制造施工安装，主要生产高频焊、楼承板、直缝焊接圆管、方矩管、矩形管、通用开口冷弯型钢、高速公路护挡板、汽车用冷弯型钢等。我公司采用主动营销的模式进行营销活动，针对目前的钢结构市场，我公司组成了专门的营销团队，从昆钢集团内部公开招聘，集中培训，并将营销人员分散到全省各地，直接对接客户进行销售。2.报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化，仍采取以 EPC 工程总承包模式为主，以钢结构加工为辅，并通过与中建钢构战略合作等方式，提供钢结构相关配套后续服务为一体的模式来提升经济效益，从而实现从传统钢结构制造企业向智能化制造、绿色建筑集成服务型企业转型升级。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕董事会制定的发展规划和经营计划，坚持以市场为导向，以经济效益为中心，主动对接经济新常态，但由于整体市场环境影响，公司总体经营情况呈现亏损。1.总体经营情况：2017 年公司钢结构产量 23556.48 吨，钢筋桁架楼承板 63534.13，高频焊 H 型钢 1087.14 吨，冷弯型钢 3330.79 吨，直缝焊管 8959.57 吨，螺旋焊管累计生产 7897.65 吨，共计 16857.22吨；2017 年全年实现销售收入 3.35 亿元；全年累计净利润-5188.48 万元。2、成本控制情况：公司自 11 月起，加强了成本统计分析工作，从两个月的工作情况来看，做到了成本的进一步明确。制造总厂钢结构加工的平均成本 1660 元/吨（含折旧），楼承板加工平均成本 18.76元/，高频焊 H 型钢平均加工成本 685.51 元/吨。保山锅炉钢结构加工平均成本 1736.91 元/吨。冷弯 公告编号：2018-005-10-型钢平均加工成本 1430.22 元/吨。玉溪焊管加工平均成本 1513.38 元/吨。成本偏高主要由于产量严重不足，导致人工费和固定费用不断累计摊销，钢结构吨钢成本还需进一步明确细化，制造总厂、玉溪焊管、保山锅炉及冷弯型钢分别达到了 894 元/吨、207 元/吨、958 元/吨及 540 元/吨。固定费用方面，制造总厂、玉溪焊管、保山锅炉及冷弯型钢分别达到了 310 元/吨、1237 元/吨、753 元/吨及 747 元/吨。3、合同签订及结算情况：2017 年共办理结算 177 项，合计结算金额 3605 万元；签订合同 141 份，合同金额 21258.29 万元。其中钢结构加工合同 29 份，合同金额 19436.59 万元；民居合同 98 份，合同金额 1630.46 万元；楼承板销售合同 11 份，合同金额 125.74 万元；高频焊 H 型钢合同 3 份，合同金额65.5 万元。4、工艺改造情况：为满足市场需求，充分释放产能，有效降低成本，2017 年下半年，钢构股份公司积极推进“装配式钢结构生产制造集约化技改项目”。截止 2017 年为止，工艺改造共计 43 项，完成33 项，10 项正在落实技术方案。通过改造，大大提升了产能，2017 年 11 月份产量达到 3500 吨，创建厂以来历史最高纪录。5、“装配式绿色建筑智能化制造项目”推进情况：为推进“装配式绿色建筑智能化制造项目”，2017年 1 月，成立云南中昆建和智能制造有限公司，完成工商登记注册，并积极组织项目相关报告的立项备案工作、工艺推进工作和现场实施工作。现阶段，项目已在安宁市发展和改革局立项备案，2017 年 7 月4 日完成项目一期工程在昆钢内部的立项。6、资产盘活情况：通过将闲置设备、厂房、空地进行租赁，实现全年租赁收入 785.18 万元（含水电费 72.30 万元）。出售废钢及废旧收入 360.67 万元。（二）行业情况（二）行业情况 在发达国家，钢结构住宅已有百年的发展历史，由于具备其他结构无法比拟的优点，钢结构给住宅产业带来了一场深层次的革命，因而在国际范围内代表了未来的住宅发展方向。相对而言，我国钢结构行业起步较晚，直到最近十几年，钢结构建筑工程才迎来迅猛发展。钢结构建筑属于装配式建筑范畴，即先在工厂内进行部件部品的预制，得到施工所需的钢构框架，之后运到现场拼装。大力发展钢结构建筑是贯彻落实绿色低碳循环要求、提高建筑工业化水平的重要途径，是稳增长调结构转型升级和供给侧结构性改革、化解钢铁行业产能过剩的重要举措。近年来，钢结构行业相关产业政策暖风频吹，政府出台了对行业发展有重要影响的多项政策。例如，2016 年初，中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见提出，我国要力争用10 年左右时间，使装配式建筑占新建建筑的比例达到 30%。在政策推动下，钢结构行业有望迎来重大机遇。除了政策利好，城镇化推动下的国内建筑市场、轨道交通建设、仓储和物流园的建设和能源建设工程迅猛发展，也是钢结构行业持续向好的主要推动因素。市场需求的扩大，将促使我国钢结构技术、产量等方面的进一步发展。同时，新工艺、新用途的钢结构将不断出现，推动行业持续健康发展。据前瞻产业研究院2018-2023 年中国钢结构行业市场需求预测与投资战略规划分析报告数据统计，2009-2016 年，我国钢结构产量呈现逐年增长趋势。2016 年，我国钢结构产量约为 5618 万吨，同比增长 12.2%。2018-2023 年，钢结构行业有望保持稳中向好的发展态势。预计到 2023 年，我国钢结构的产量将超过 13000 万吨。钢结构行业未来趋势分析钢结构行业未来趋势分析 首先，钢结构住宅产业化。从目前建成的钢结构住宅项目看，钢结构结构体系成熟、围护材料逐步改善、装配工艺不断优化，住宅整体性能大幅提升，工程造价具有市场竞争优势，具备了产业化发展的条件，表现为结构体系日趋成熟，钢结构住宅已涵盖低层、多层，小高层和高层钢结构住宅建筑。加上国内钢结构住宅占到整个住宅比例不到 5%，而日本等发达国家这一比例接近 50%，可见市场潜力之大。同时，国家提倡建设节能省地住宅，目前有关钢结构住宅的设计规范及配套技术、材料也基本具备，以上这些因素为钢结构住宅产业化发展铺平了道路。公告编号：2018-005-11-其次，大型建筑物采用钢构建筑。随着行业标准不规范、顶层制度设计缺失、技术体系待完善、成本劣势较大以及公众认知滞后等瓶颈消除，推进钢结构建筑正当时。与此同时，在我国工业化水平稳步推进、人口红利消退，以及城镇化率快速提升等因素的背景下，以钢结构为主的装配式建筑的宏观经济发展基础已初步形成。种种因素作用下，大中型建筑物采用钢结构的比例将逐年增加。第三，钢结构行业科技创新加大。近年来，钢结构行业在科技投入、科技研发、科技创新等方面取得长足进步，但关键技术仍有待突破，包括结构体系创新与标准规范改革，建筑维护系统配套及产业化，标准化、工业化、信息化融合技术，全寿命周期的设计、施工、生产一体化等。“十三五”期间，将解决技术和人员的突出问题，形成全产业链成套产业化技术，提高钢结构生产效率和质量。最后，加快走出去步伐。早在“十二五”期间，钢构行业的企业在技术、人才、布局等方面就着手准备走出去：开展国外认证、许可等相关工作，不少钢结构一级资质的企业已经获得了欧美、日本、东南亚市场准入认证；纷纷设立设立海外事业部或国外分支机构；在人才方面，除自身自备外，也引进国内外高端人才。因此，在“一带一路”战略不断深入背景下，钢结构行业海外市场有望迎来爆发性的增长。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 42,343,114.22 3.75%49,592,221.31 4.46%-14.61%应收账款 52,196,949.31 4.62%48,805,874.20 4.39%6.95%存货 277,503,724.93 24.58%245,931,606.14 22.11%12.84%长期股权投资-固定资产 430,943,249.68 38.18%451,524,303.73 40.59%-4.56%在建工程 36,410,754.32 3.23%20,910,795.81 1.88%74.12%短期借款 120,000,000.00 10.63%80,000,000.00 7.19%50.00%长期借款-应收票据 55,800.00 0.01%700,000.00 0.06%-92.02%预付账款 24,292,468.40 2.15%4,184,977.21 0.37%480.47%应付票据 35,900,000.00 3.18%187,782,187.60 16.88%-80.88%应付利息 480,808.64 0.04%1,446,203.11 0.13%-66.75%其他应付款 370,043,085.22 32.78%273,781,934.60 24.61%35.16%公告编号：2018-005-12-资产总计 1,128,770,638.88-1,112,535,741.00-1.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 在建工程变动原因：公司对目前产能低下进行了认真分析，提出了一系列改进措施，并提出了产品集约化技能改造，公司 2017 年对该项目进行立项核算，导致公司在建工程金额增加。短期借款变动原因：报告期内新增加了建设银行流动贷款 4000 万元用于经营性周转，导致短期借款增加。预付账款变动原因：报告期内，公司需购买部分原材料，在 12 月份新增加预付款 2000 万元用于购买原材料。应收票据变动原因：报告期内，公司为了盘活资金，将收到的应收票据用于公司经营周转，购买原材料导致该应收票据减少。应付票据变动原因：1、报告期内，公司减少了富滇银行 1.25 亿应付票据融资。2、2016 年公司在华夏银行开具的信用证 2000 万元于本年到期，到期偿还后未继续使用。导致应付票据减少。应付利息变动原因：为优化公司融资结构，公司在 2017 年定向增发股票募集资金 1.1 亿用于偿还公司部分债务，导致应付利息减少。其他应付款变动原因：报告期内因公司经营性资金短缺，向安宁浩中小额贷款公司融资 1.1 亿用于经营性周转。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 334,598,517.72-489,469,665.86-31.64%营业成本 340,739,545.44 101.84%484,879,466.30 99.06%-29.73%毛利率-1.84%-0.94%-管理费用 16,812,479.96 5.02%11,868,382.45 2.42%41.66%销售费用 1,731,705.37 0.52%1,099,992.65 0.22%57.43%财务费用 18,451,438.99 5.51%7,103,768.95 1.45%159.74%营业利润-50,632,744.04 15.13%-11,947,422.78 3.64%-323.80%营业外收入 25,132.68 0.01%4,827,782.02 2.19%-99.48%营业外支出 73,938.19 0.02%124.09 0.01%59,484.33%净利润-51,884,812.65 15.51%-5,449,207.49 1.11%-852.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：毛利率较变动较大原因主要是：由于产能未达到预期，人均吨钢产量低，对应的固定成本拉高了制造费用，造成成本增加且占毛利率较大的 EPC 工程减少，钢结构加工占比较大，因此，毛利率下降较大。销售费用变动较大原因主要是：为不断扩大钢结构市场，及时反馈市场行情，2017 年钢构股份公司 公告编号：2018-005-13-成立营销中心，壮大营销人员队伍，主要进行市场营销及市场行情分析等工作，相关费用在销售费用中核算。财务费用变动较大原因主要是：公司负债较大，每月借款利息将近 180 万元，导致财务费用增加。营业利润及净利润变动较大原因主要是：2017 年度受市场行业影响，公司没有完成预定的生产销售目标，产能不足以支撑公司固定支出，且计提了存货跌价准备，造成亏损。营业外收入变动较大原因是：根据新的会计准则，将政府补助资金调整到其他收益科目进行核算，导致营业外收入减少。营业外支出变动较大原因是：2017 年增加了税收滞纳金支出，而 2016 年未发生。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 322,310,533.55 471,082,773.27-31.58%其他业务收入 12,287,984.17 18,386,892.59-33.17%主营业务成本 333,462,300.99 478,083,604.24-30.25%其他业务成本 7,277,244.45 6,795,862.06 7.08%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金收入金 占营业占营业收入收入比例比例%钢结构工程 25,492,765.01 7.62%16,856,282.13 3.44%结构件加工 81,980,247.31 24.50%43,807,983.41 8.95%销售钢材 210,285,384.34 62.84%403,659,574.17 82.46%检修工程 1,141,487.64 0.34%3,348,069.55 0.68%安装工程 738,240.94 0.22%234,516.25 0.04%销售非标设备 395,818.90 0.12%186,163.10 0.04%销售锅炉零部件 1,921,757.34 0.57%2,854,981.90 0.58%租赁费 7,128,826.56 2.13%12,871,764.67 2.62%销售废旧物资 2,746,726.77 0.82%682,127.80 0.14%工程设计 1,393,600.63 0.41%3,685,421.57 0.75%水电费收入 722,951.33 0.22%1,147,578.55 0.23%其他 650,710.95 0.19%135,202.76 0.03%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%云南省 315,366,189.77 94.25%440,712,821.96 90.04%其他省 19,232,327.95 5.75%48,756,843.90 9.96%公告编号：2018-005-14-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：钢结构加工业务变动原因：2017 年钢构公司加大力度开拓钢结构市场，云南省内大型公共建筑大多为钢结构建筑，钢构公司积极参与谈判并争取承接钢结构加工业务，造成了钢结构工程占比增加。销售钢材业务变动原因：2017 年钢材市场价格不稳定，有涨有跌，公司在保证原有业务的同时对自身库存进行了清盘，对于闲置物资或流转周期较长的少部分库存物资对外销售，造成了报告期内钢材销售业务较上年有所减少。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南公投建设集团工程机械设备有限公司 124,191,365.71 38.53%否 2 云南建投物流有限公司 39,973,162.02 12.40%否 3 云南公建科技有限公司 56,028,701.02 17.38%否 4 云南石化燃气有限公司 20,009,878.32 6.21%否 5 云南工程建设总承包公司 26,557,917.66 8.23%否 合计合计 266,761,024.73 82.75%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 云南元强经贸有限公司 251,397,598.69 66.48%是 2 云南钢友工贸有限公司 46,540,622.79 9.32%否 3 昆明炽恒经贸有限公司 9,846,108.79 2.06%否 4 安宁泰通经贸有限公司 5,794,264.08 1.73%否 5 云南昆钢机械设备制造建安工程有限公司 5,876,929.20 1.74%是 合计合计 319,455,523.55 81.33%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-210,334,487.12 2,150,428.42-9,881.05%投资活动产生的现金流量净额 12,345,063.51-40,280.00 30,748.12%筹资活动产生的现金流量净额 220,740,316.52 -27,422,500.56 904.96%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量金额变动原因：1、因钢结构市场较去年大幅下降，导致经营性收款减少1.5 亿。2、公司部分钢结构构件未达到销售条件导致公司存货增加，因此，经营活动产生的现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，保山锅炉公司土地退让导致投资活动产生的现金流量增加 1500 万元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：1、优化公司融资结构，钢构公司 2017 年度归还了富滇银行的 1.25 亿元短期借款且未再续借。2、公司在 2017 年首次定向发行股票，股东增资 1.1 亿。3、增 公告编号：2018-005-15-加建设银行流贷 4000 万元。4、公司下属合资公司云南中昆建和智能制造有限公司收到中建钢构投入资本 200 万元，造成筹资活动产生的现金流量净额增加。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司基本情况：云南保山昆钢锅炉有限公司 公司类型 有限责任公司（法人独资）成立时间 2012 年 5 月 24 日 法定代表人 周胜华 注册资本 3,000 万元整 注册号 530502100016897 住所 云南省保山市隆阳区汉庄镇大小堡子 经营范围 锅炉制造,锅炉的安装、改造、维修;压力管道安装,工矿非标设备生产制造与安装检修,钢结构件制造、安装,金属压型瓦和墙面制作与安装,复合夹芯板制作与安装,钢门窗制作与安装钢结构工程项目的设计、安装，新型建筑材料的研制、生产、销售以及科研成果的推广和应用，机电设备安装检修，管道工程施工，普通货运；货运代理、货运配载、仓储理货，园林绿化工程服务；特种设备焊接作业人员考试服务；钢材、锅炉，建筑材料、机电产品、工矿配件经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）经营期限 2012 年 5 月 24 日至 2032 年 5 月 24 日 股东情况 云南钢构持有 100%的股权 2016 年保山锅炉公司实现营业收入 1093.72 万元，实现净利润-6.8 万元。保山锅炉公司紧紧抓住国家实施“桥头堡”“西部大开发”建设战略的重大机遇，以原保山锅炉厂锅炉制造业的传统优势，快速做大做强保山锅炉产业，以公司钢结构产业优势，增强保山在滇西片的工业基础地位。打造云南省第一大锅炉生产基地和滇西地区第一大钢结构生产基地。因此与公司整体的产业规划起到非常重要的位置。报告期内新设立 1 家控股子公司情况：（云南中昆建和智能制造有限公司）公司于 2016 年 8 月 29 日召开第一届董事会第十七次会议审议通过关于公司拟针对“装配式建筑智能化制造基地”建设项目成立控股子公司的议案，公司拟于中建钢构阳光惠州有限公司共同出资设立控股子公司云南中昆建和智能制造有限公司，注册地为云南省昆明安宁市，注册资本为 10000 万元人民币，其中：云南昆钢钢结构股份有限公司认缴出资 9000 万元人民币，占公司注册资本金的 90%；中建钢构阳光惠州有限公司认缴出资 1000 万元人民币，占公司注册资本金的 10%。本次对外投资不构成关联交易。公司持有股权比例 90%，截止报告期末实缴 1800 万元，并于 2017 年 1 月 16 日完成注册，新设立公司尚未运营。控股子公司的设立，将加块公司建筑工业化和转型发展的步伐，为公司大力发展装配式建筑提供智能化提供坚实的保障和先进的技术支撑。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 公告编号：2018-005-16-（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第 42 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了修订后的 企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称 企业会计准则第 16 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订；2018 年 1 月 12 日，财政部会计司发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，要求企业按照企业会计准则和本通知和解读要求编制2017 年度及以后期间的财务报表。不存在会计估计变更和重大差错变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 加强改进党支部工作，按照建设集团要求认真开展“两学一做”专题教育活动，促进作风转变。认 真落实党风廉政建设责任，加强党员干部的党性党风党纪和廉洁从业教育，规范党员干部廉洁从业行为。结合党的十九大，积极开展宣传贯彻工作，利用多种方式广泛开展形势任务教育。在建设集团党委的指导下，初步形成“党建文化长廊”示范点的设计部署。做实工会工作，为职工办好事、做实事。全年组织 3 名职工参加了省外疗休养，为全体在册职工发放了生日慰问金。组织 280 人参加了昆钢公司帮困解困捐款活动，共计金额 17360.00 元；259 人参加建设集团帮困解困捐款活动，共计金额 7360.00 元；276 人参加了医疗互助活动，共计金额 33360.00 元；按时缴纳全年工会会费共计 37187.00 元。全年看望生病住院职工 14 人次，8 人次得到了帮困解困、医疗互助补贴，合计金额 4208.00 元，并在全司范围内统计家庭困难的职工，将困难职工 8 人基本材料上报至建设集团工会，为有困难的职工提供了帮助，送去了温暖。三、持续经营评价三、持续经营评价 在政府大力倡导绿色、低碳发展，大力发展绿色建筑产业的行业优势下，钢结构产品具有良好的市场氛围，公司又承担