833526_2017_北林科技_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：公告编号：20182018-018018 1 证券代码：证券代码：833526 833526 证券简称：北林科技证券简称：北林科技 主办券商：民生证券主办券商：民生证券 2017 年度报告 北林科技 NEEQ:833526 北京林大林业科技股份有限公司 Beijing Forestry University Forest Science 公告编号：公告编号：20182018-018018 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月，宁波联泰与北林资产签订产权交易合同，北林资产通过股转系统以协议转让的方式向宁波联泰转让其持有公司的 1,000 万股股份；2、2017 年 3 月，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了 关于对外投资设立子公司的议案，2017 年 4 月 24 日，山东北林生态科技发展有限公司正式登记成立；3、2017 年 5 月，公司收到贵州百里杜鹃市政建设投资有限公司发出的中标通知书，中标价为建筑工程下浮 7%；建筑工程勘察 70 元/米；建筑工程设计下浮 45%；4、2017 年初，公司中标宣化西城墙绿化项目，中标金额 1200 万元；5、2017 年末，公司中标三利大厦商业地产项目，中标金额 1600 万元；6、2017 年末，公司中标通州副中心项目，中标金额 1300 万元。公告编号：公告编号：20182018-018018 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：公告编号：20182018-018018 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、北林科技 指 北京林大林业科技股份有限公司 林业大学 指 北京林业大学 北林资产 指 北京林大资产经营有限公司,公司股东 宁波联泰 指 宁波联泰至盛投资管理合伙企业(有限合伙),公司控股股东 华立得 指 北京华立得实业有限责任公司,公司股东 山西同策 指 山西梅园同策能源投资有限公司,公司股东 中林绿源 指 北京中林绿源科贸开发中心,公司原股东 中林生态 指 中林生态控股有限公司,公司股东 江西潮望 指 江西潮望投资有限公司,公司股东 北林地景 指 北京北林地景园林规划设计院有限责任公司,公司子公司 三亚北林 指 三亚北林兰业科技有限公司,公司子公司 深圳北林苑 指 深圳市北林苑景观及建筑规划设计院有限公司,公司子公司 林创商联 指 北京林创商联网络科技有限公司,公司子公司 国色牡丹 指 北京京林国色牡丹科技有限公司,公司子公司 北林生态 指 北京林大生态环境工程有限公司,公司子公司 北林清泓 指 海口北林清泓水环境治理有限公司,公司子公司 海口汉清 指 海口汉清水环境治理有限责任公司,公司参股公司 北林科技园 指 北京北林科技园有限公司 公司章程 指 公司现行有效的北京林大林业科技股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 北京林大林业科技股份有限公司议事规则 董事会议事规则 指 北京林大林业科技股份有限公司议事规则 监事会议事规则 指 北京林大林业科技股份有限公司议事规则 股转系统、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 大信会计师,会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京德恒律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：20182018-018018 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚政、主管会计工作负责人龚政及会计机构负责人（会计主管人员）李杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由?董事王自力先生因无法取得联系,故未出席董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动及政策调控风险 园林行业受宏观政策周期、城镇化进程及房地产行业发展等诸多因素影响，2018 年政府工作报告中提到我国在基础建设方面的投资增速较 2017 年将有所放缓，加之国家加强了对地方政府债务的整顿和清理，相当一部分地方政府缩减了市政园林的投资，或将对公司主营的生态规划设计、风景园林工程设计、生态工程施工、生态修复等业务产生影响；与此同时，国家对房地产行业进行调控，造成地产园林项目减少，公司业务也可能受到此方面的不利影响。流动性风险 近些年园林市场竞争激烈，项目毛利趋于市场平均水平。一些项目的进度款付款比例有所降低。有些项目的增项付款不在当期的进度款中考虑，而是放在以后整体考虑。在工程项目实施过程中，客户各期工程款的结算交付时点较施工方工程材料采购等款项的发生时点有一定滞后，存在需要以自有资金为项目阶段性垫付的情况。园林工程项目的质保金通常在养护期公告编号：公告编号：20182018-018018 后才能付清。因此，公司在开展园林工程业务时，存在在一定时期以自有资金为项目垫付款的情况，对公司资金的流动性会造成较大影响。质量控制风险 公司建立了严格的质量控制管理制度,对生态规划设计、风景园林工程设计、生态工程施工、生态修复、种业花卉及进出口贸易等业务的每个环节制定了严格的质量检验流程,及时制定符合实际情况的规章制度和工作规范。同时公司在设计和工程业务过程中使用“二次优化”的解决方案，能有效解决施工图纸与现场条件的矛盾、合理的缩短施工周期并保障了施工质量，尽全力实现业主与公司的双赢。尽管如此,随着公司业务的持续推进,如果未来公司业务质量管理体系不能同步完善,或将导致质量问题,进而引发工程质量纠纷,对公司信誉造成损害,影响公司的业务拓展,并对公司的经营业绩产生不利影响。经营的季节性风险 苗木的种植与苗木资源在园林工程施工中的配置受季节性影响。北方地区由于受寒冷气候影响,冬季属于园林工程施工业务的淡季。因此,公司的生产经营活动表现出明显的季节性特征,生产经营存在季节性波动的风险。竞争风险 目前我国园林行业的竞争格局由分散趋于集中，整个行业呈现“大行业、小公司”的特点。随着市场化程度的加深和行业体制、机制的逐步完善，园林行业将出现新一轮的整合，优胜劣汰的局面会更加突出，部分综合实力强的大型企业将乘势扩大市场份额，中小园林企业或将面临业务萎缩的风险。人才流失风险 园林行业对从业人员的综合素质及专业素质要求较高，目前园林行业的高级专业人才较为缺乏,如果高级人才大范围流失将会增加公司的经营成本，影响了公司的连续性。目前，公司已制定了多套合理的企业制度，充分调动员工的积极性、创造性和主观能动性,让其有意愿为企业尽心服务,并建立了行之有效的“传帮带”的机制，为企业持续培养属于自己的核心人才。自然灾害风险 苗木生产受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响较大,极易造成苗木资源大面积损毁,影响绿化工程施工。而极端自然灾害多不可预测,难以采取有效的预防措施。应收账款发生损失的风险 公司的应收账款金额较大，主要是园林工程项目的应收账款，公司按风险特征计提了坏账准备,但是如未来催收不力、主要客户与公司发生争议或者财务状况恶化,应收账款可能发生损失并对公司资产质量造成较大影响。如在业务扩张过程中，应收账款进一步增加，坏账风险和资金周转压力可能进一步加大。税收优惠政策变化风险 公司销售自产的花卉、苗木等农业产品,并按照中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则和财政部、国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释的通知(财税字199552 号)规定,免征增值税。公司公告编号：公告编号：20182018-018018 零售、批发的种子等农业生产资料，按“财政部、国家税务总局关于农业生产资料免征增值税政策的通知”(财税字2001113 号)和北京市海淀区国家税务总局海国税批复2001N13135 号减税免税批复通知规定，自 2001 年 8 月 1 日起免征增值税。公司及子公司北京北林地景园林规划设计院有限责任公司、深圳市北林苑景观及建筑规划设计院有限公司为均被认定为高新技术企业，适用 15%的企业所得税税率。如果国家对税收优惠政策进行调整，将对公司的净利润产生一定影响。存货跌价风险 由于市场价格行情波动，气候条件及养护等情况的变动有可能导致公司消耗性生物资产存在跌价的风险。经营风险 公司的决策人员和管理人员在经营管理中由于不同利益偏好或不同风险意识，出现决策和经营失误，导致公司盈利水平变化，从而导致收益下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-018018 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京林大林业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Forestry University Forest Science Co.,Ltd.证券简称 北林科技 证券代码 833526 法定代表人 龚政 办公地址 北京市海淀区林业大学北路 13 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李杰 职务 董事会秘书 电话 010-62336119 传真 010-62937530 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区林业大学北路 13 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 25 日 挂牌时间 2015 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 风景园林工程设计、园林工程施工、生态规划设计、生态修复工程、花卉苗木种植和销售等业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）36,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波联泰至盛投资管理合伙企业(有限合伙)实际控制人 黄建勲 公告编号：公告编号：20182018-018018 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108722615277T 否 注册地址 北京市海淀区清华东路 35 号 否 注册资本 36,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 尹东汉 王进 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式 公告编号：公告编号：20182018-018018 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 762,708,997.14 892,735,812.18-14.56%毛利率%15.72%19.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-63,385,541.58 11,847,281.18-635.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-68,812,430.01 9,356,941.87-835.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.77%6.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.50%5.38%-基本每股收益-1.76 0.33-633.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 601,683,599.22 804,738,637.24-25.23%负债总计 392,395,571.21 514,029,794.94-23.66%归属于挂牌公司股东的净资产 166,564,927.42 229,950,469.00-27.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.63 6.39-27.54%资产负债率%（母公司）76.18%72.96%-资产负债率%（合并）65.22%63.88%-流动比率 1.15 1.35-利息保障倍数-6.89 11.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,933,812.79 26,166,124.71 2.93%公告编号：公告编号：20182018-018018 应收账款周转率 4.72 6.53-存货周转率 5.11 4.67-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-25.23%35.11%-营业收入增长率%-14.56%-0.59%-净利润增长率%-300.61%-22.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,000,000 36,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-271,743.34 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,881,126.84 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,848,883.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,458,266.87 所得税影响数 31,378.44 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,426,888.43 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-018018 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2017年，公司抓住发展机遇，充分运用优势资源，积极转型，开拓市场，扩大业务领域。公司紧密围绕既定的发展战略，创新管理方法和机制，大力开拓风景园林工程设计、园林工程施工、生态工程等业务。公司目前工程及设计业务的销售模式主要分为两类：市场招投标模式及客户议标模式。政府投资的市政园林项目主要采用招标模式。由于公司在园林行业中具有较高的知名度和影响力，公司“苗木-设计-施工-养护一体化”的综合服务能力可以满足客户大规模、综合性或者个性化项目的要求，因此部分客户会采用议标的方式邀请公司直接洽谈合作。议标模式主要应用于房地产景观项目中。设计业务通常按照设计进度分阶段结算。工程施工合同约定的付款流程为：合同签订后，公司需要垫付工程施工的前期费用；施工过程中公司根据工程的完工进度以每月监理和发包人确认的工程量，参照投标文件的单价向建设单位申请工程进度款；其余款项分别在工程竣工验收合格后，工程结算审计完成后和质保期满，建设单位验收合格后分次支付。花卉种子、苗木业务是指通过研发、培育或采购获得花卉、苗木及种子资源，为园林项目提供性能良好的植物素材的服务。公司种业主要采用直接销售和经销商分销相结合的销售模式，获得技术咨询和转让费、服务费、产品附加值和商品差价。公司的业务主要来源于政府采购、招投标、直销、分销、电商等渠道，收入的主要来源是工程设计与施工、绿化养护服务和产品销售。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式亦无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司多渠道对接市场，运用多方面资源及渠道，积极开展商务洽谈，稳固并加深京、津、冀区域客户关系，拓展雄安区域市场。完善、调整项目管理人员组织架构和责任分工，对在施项目进度、质量、安全及回款的进一步加强管控，取得了较好的效果。公告编号：公告编号：20182018-018018 规划设计业务从单一向覆盖环境建设运营产业链全过程的规划设计、咨询、项目管理、总承包等多元业务模式升级，在生态规划、旅游策划规划、景观设计、艺术设计、生态修复等专业领域有了进一步提升，极大地提升了公司的设计品牌影响力。以国家储备林项目、全国林业产业投资基金为抓手，结合当前各地进行的“创建国家森林城市”、建设森林特色小镇、国家森林公园及国家湿地公园项目，拓展河道生态治理和城市景观提升等建设项目。新设园艺部，试水网络商城及社区店，公司园艺产品已用较低的成本，成功进驻北京国安社区 120余家社区店。开拓组织展陈工作，在公司零基础的条件下，成功承接了世园会中国馆项目。(二二)行业情况行业情况 我国城镇化进程速度加快，城市绿地面积扩张，城市质量提升，园林建设投资保持一定的增长。“水生态”治理市场空间较大，呈现增长态势，众多园林企业利用自身竞争优势切入此领域。行业竞争格局由分散日趋集中。行业领先企业在营收规模和市场占有率上实现高速增长。综合实力较强的大型园林企业利用行业新一轮整合，继续扩大市场份额，行业集中度将逐步提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与上末与上年期末年期末金额变金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 109,571,717.41 18.21%164,676,163.23 20.46%-33.46%应收账款 165,682,790.33 27.54%157,760,174.93 19.60%5.02%存货 64,885,813.54 10.78%233,446,714.15 29.01%-72.21%长期股权投资 -固定资产 25,042,057.36 4.16%23,824,327.49 2.96%5.11%在建工程 32,845,484.83 5.46%6,761,170.40 0.84%385.80%短期借款 82,696,006.72 13.74%83,488,058.09 10.37%-0.95%长期借款-资产总计 601,683,599.22-804,738,637.24-25.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年货币资金余额比上年减少了 5,510.44 万元，减少 33.46%，主要是因为应收账款有所增长，各项费用及在建工程投入增长较多。2、存货：本年存货余额比上年减少了 16,856.09 万元，减少 72.21%，主要是因为部分前期的工程项目在 2017 年度基本上已办理了结算工作。公告编号：公告编号：20182018-018018 3、在建工程：本年在建工程余额比上年增加了 2,608.43 万元，增长 385.8%，主要是因为本期海口水环境综合治理 PPP 项目投入较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 762,708,997.14-892,735,812.18-14.56%营业成本 642,790,828.59 84.28%718,742,768.26 80.51%-10.57%毛利率%15.72%-19.49%-管理费用 125,500,873.18 16.45%114,095,057.98 12.78%10.00%销售费用 17,991,951.81 2.36%24,991,450.71 2.80%-28.01%财务费用 6,090,397.19 0.80%1,993,889.94 0.22%205.45%营业利润-48,237,379.74-6.32%18,471,627.02 2.07%-361.14%营业外收入 3,130,809.62 0.41%3,721,248.09 0.42%-15.87%营业外支出 2,924,943.93 0.38%337,798.72 0.04%765.88%净利润-43,153,414.29-5.66%21,510,745.14 2.41%-300.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本年财务费用比上年增加了 409.65 万元，增加 205.45%，主要是因为借款利息支出增长较多。2、营业利润：本年营业利润比上年减少了 6,670.9 万元，减少 361.14%，主要是因为在整体毛利率降低 2.9%的情况下，营业收入减少了 13,002.49 万元，减低了 14.56%，而管理费用增长了 1,140.58 万元，增长了 10%。3、营业外支出：本年营业外支出比上年增加了 258.71 万元，增加 765.88%，主要是因为工程项目劳务合同纠纷案法院执行款的支出。4、净利润：本年净利润比上年减少了 6,446.42 万元，减少 300.61%，主要是因为营业利润的减少较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 758,693,445.72 889,774,491.10-14.73%其他业务收入 4,015,541.42 2,961,321.08 35.60%主营业务成本 641,054,746.02 716,890,080.70-10.58%其他业务成本 1,736,082.57 1,852,687.58-6.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公告编号：公告编号：20182018-018018 园林工程施工 186,481,285.84 24.45%472,397,984.07 52.92%种业销售及租摆 273,328,696.53 35.84%197,787,443.66 22.16%园林景观设计 287,661,191.68 37.72%215,972,680.52 24.19%环评等服务 11,222,281.67 1.47%3,616,382.85 0.41%房屋租金及其他 4,015,541.42 0.53%2,961,321.08 0.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、工程收入比上年减少 28,591.67 万元,主要是受市场环境的影响。2、种业销售及租摆收入比上年增长了 7,554.12 万元,主要是因为大客户购买稳步增长,尤其是种业草种销售收入增长较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春城投建设投资（集团）有限公司 63,247,248.12 8.29%否 2 北京报春禾生态科技有限公司 51,404,555.08 6.74%否 3 北京黄金实业有限公司 34,209,041.27 4.49%否 4 北京海融达投资建设有限公司 27,083,808.92 3.55%否 5 河南省锄禾园林草业服务有限公司 24,075,380.34 3.16%否 合计合计 200,020,033.73 26.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 DLF INTERNATIONAL SEEDS 66,222,319.07 10.41%否 2 DLF Seeds A/S 46,080,981.07 7.24%否 3 CBTC International Trade B.V.20,405,055.59 3.21%否 4 Global Seed 16,449,013.21 2.59%否 5 BRETT-YOUNG USA 15,445,967.65 2.43%否 合计合计 164,603,336.59 25.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,933,812.79 26,166,124.71 2.93%投资活动产生的现金流量净额-50,817,429.50 2,604,200.34-2,051.36%筹资活动产生的现金流量净额-25,743,427.97 48,875,952.72-152.67%现金流量分析现金流量分析：公告编号：公告编号：20182018-018018 1、经营活动产生的现金流量净额本年比上年增加 76.77 万元,增加 2.93%，主要是因为本年销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少了 11,036.36 万元，而购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少了 12,158.81 万元。2、投资活动产生的现金流量净额本年比上年减少了 5,342.16 万元，减少 2,051.36%，主要是因为收回投资收到的现金比上年增加 5,100 万元，而投资支付的现金比上年增加 8,321.74 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额本年比上年减少了 7,461.94 万元，减少了 152.67%，主要是因为本年偿还债务支付的现金增加了 5,705.50 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司主要拥有 3 家全资子公司，4 家控股子公司，3 家参股子公司，分别为：北京林大生态环境工程有限公司，成立时间 2013 年 9 月 27 日，注册资本 1000 万元人民币，公司占 100%股权，经营范围为：城市园林绿化；施工总承包、专用承包；工程勘察设计；水污染治理；技术推广。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）北京林创商联网络科技有限公司，成立时间 2015 年 11 月 30 日，注册资本 1000 万元人民币，公司占 100%股权，经营范围为：销售食品；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；企业管理咨询；企业策划、设计；产品设计；工艺美术设计；销售花、草及观赏植物、化肥、农药（不含属于危险化学品的农药）。（销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）三亚北林兰业科技有限公司，成立时间 2004 年 07 月 26 日，注册资本 1000 万元人民币，公司占61.95%股权，经营范围为：花卉，苗木，盆景，工艺美术品，园林资材，园林机具，花卉种子，园林绿化。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)北京北林地景园林规划设计院有限责任公司，成立时间 1992 年 7 月 13 日，注册资本 300 万元人民币，公司占 51%股权，经营范围为：园林绿化的设计、咨询；建筑、古建筑装饰的设计；林业、林产工业、营造林、水土保持规划的工程设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）深圳市北林苑景观及建筑规划设计院有限公司，成立时间 2001 年 09 月 04 日，注册资本 300 万元人民币，公司占 85%股权，经营范围为：市政公用行业（风景园林）规划设计；城市规划编制（取得建设行政主管部门颁发的资质证书方可经营）；建筑工程及相应的工程咨询和装饰设计；景观策划；景观监理业务；水土保持方案编制（凭相关资质证书经营）；计算机软件的技术开发。海口北林清泓水环境治理有限公司，成立时间 2016 年 9 月 28 日，注册资本 9200 万元人民币，公司占 98.91%股权，经营范围为：水环境综合治理以及相关设施的运营与维护，环保工程项目的设计和施工与运营管理，环保设备安装，生态环保产品的技术开发（不含限制项目），水污染治理、生态修复、风景园林工程和规划设计，市政公用工程施工总承包，土石方工程专业承包，市政园林绿化工程施工和养护。北京京林国色牡丹科技有限公司，成立时间 2015 年 10 月 20 日，注册资本 500 万元人民币，公司占 20%股权，经营范围为：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务、应用软件服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）截止到报告日，实际出资为 0。对外投资的目的是为了适应公司花卉业务发展的需要，开展技术合作，提高公司在花卉业务方面的影响力。海口汉清水环境治理有限责任公司，成立时间 2016 年 9 月 28 日，注册资本 12000 万元人民币，公告编号：公告编号：20182018-018018 公司占 0.83%股权，经营范围为：水环境综合治理以及相关设施的运营与维护，环保工程项目的设计和施工与运营管理，环保设备安装，生态环保产品的技术开发（不含限制项目），水污染治理，生态修复，风景园林工程和规划设计，市政公用工程施工总承包，土石方工程专业承包，市政园林绿化工程施工和养护。截止到报告日，实际出资为 0。对外投资的目的是为了通过联合体的形式，增强在 PPP 业务领域的技术等方面的竞争力。注：公 司 于 2016 年 8 月 15 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（http:/）发布的对外投资设立参股子公司的公告（公告编号：2016-051），该公告披露海口汉清水环境治理有限责任公司的注册资本为 1000 万元，公司出资 100 万元，占注册资本的10%，因海口汉清水环境治理有限责任公司登记注册时将原注册资本变更为 12000 万元，故公司出资的100 万元占注册资本的比例降低至 0.83%。中关村青山绿水基金管理有限公司，成立时间 2017 年 1 月 17 日，注册资本 5000 万人民币，经营范围为：非证券业务的投资咨询、管理；资产管理；项目投资。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）截止到报告日，实际出资为 0。对外投资的目的是为了通过发起设立环保产业基金，在环保领域提升公司的竞争力。本次对外投资事项已经公司第六届董事会第十二次会议审议通过。山东北林生态科技发展有限公司，成立时间 2017 年 4 月 24 日，注册资本 10000 万人民币，经营范围为：承接园林绿化工程和规划设计；承接林业、工业及水土保持规划的工程设计；建筑及古建筑装饰设计；建设项目环境影响评价；货物进出口、技术进出口、代理进出口；普通货运服务（凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止到报告日，实际出资为 360万元。设立山东子公司的目的主要是为了加强公司在山东地区的业务推广。本次对外投资事项已经公司第六届董事会第十四次会议审议通过，2017 年第一次临时股东大会审议通过。报告期内，公司新设立子公司；报告期末至年度报告披露日，公司未新设立子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内子公司北林地景利用闲置资金投资了货币基金和银行理财产品，截至报告期末，货币基金余额为 0，银行理财产品余额为 5055 万元。北林地景 2012 年度股东大会所有股东一致同意通过“关于批准授权总经理决定投资银行理财产品及货币基金和同意以前投资的决议”，报告期内，公司投资理财产品均经过总经理审批同意。公司投资银行理财产品不违反法律法规及公司章程的相关规定，该项投资的投资方式及投资内容合法合规。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公告编号：公告编号：20182018-018018 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。上述两项会计政策变化和201730 号对本公司本年度无影响。会计估计无变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 3 月 13 日，公司第一次临时股东大会审议通过关于对外投资设立子公司的议案。议案内容：因公司业务发展需要，提升公司的盈利能力和综合竞争力，公司拟在山东省聊城市设立全资子公司山东北林生态科技发展有限公司，注册地为山东省聊城市高新区黄河路 32 号，注册资本为人民币10,000.00 万元，截止 2017 年 12 月 31 日,实际出资金额 360.00 万元。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在大力发展企业的同时，积极承担和履行社会责任，结合公司经营需要，不断创造就业机会，安置社会劳动力；诚信经营，自觉履行纳税义务。三