835935_2017_茂昂智能_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 1 证券简称：茂昂智能证券简称：茂昂智能 证券代码：证券代码：835935 835935 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2017 年度报告 茂昂智能 NEEQ:835935 上海茂昂智能科技股份有限公司 ShanghaiMaoang Intelligent Science&Technology Corp.,Ltd 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2017 年 5 月 10 日取得中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权 登记证书 2 项，分别为：电子与智能化工程企业管理软件、全息演示系统控制软件。2.2017 年 9 月 5 日取得中华人民共和国国家知识产权局实用新型专利证书，专利号：ZL 2017 2 0116987.2。3.2017 年 12 月 12 日取得中华人民共和国国家知识产权局实用新型专利证书，专利号：ZL 2017 2 0118180.2。上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、茂昂智能 指 上海茂昂智能科技股份有限公司 公司章程 指 上海茂昂智能科技股份有限公司章程 有限公司 指 上海茂昂智能科技有限公司 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总工程师 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 中审亚太、会所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）茂昂投资、子公司 指 上海茂昂投资有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆向东、主管会计工作负责人陆向东及会计机构负责人（会计主管人员）李青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 智能建筑行业集中度较低，同行业企业资金实力与规模普遍较小，竞争相对无序。公司成立时间较短，虽然在长三角领域积累了一定客户资源，但尚未取得市场绝对优势。全国同行业公司在市场中均占据较小份额，在不断地提升技术管理水平和拓展市场。公司如不能保持高速增长，迅速做大做强，则面临行业内部竞争日趋激烈的风险。主要客户和经营地域相对集中的风险 2017 年度，公司向前五大客户销售实现的营业收入占营业务收入的比重的 99.66%，且公司的主要客户集中在公司所在的上海地区及周边的江苏省。为了规避客户和经营地域集中的风险，公司不断优化业务结构，加大市场开发力度。但公司在经营地以外地区的业务尚处于起步阶段，公司存在市场区位局限和依赖主要客户的风险。实际控制人不当控制的风险 陆向东先生持有公司52.78%的股份，为公司的控股股东。陈东慧女士持有公司4.80%的股份，与陆向东先生为夫妻关系。陆向东先生和陈东慧女士系夫妻关系，并已签署了一致行动协议，构成一致行动人，其合计可以支配公司57.58%的股份。陆向东先生担任公司董事长，陈东慧女士担任公司董事，二人对公司经营决策可施予重大影响。若陆向东、陈东慧利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海茂昂智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiMaoang Intelligent Science&Technology Corp.,Ltd./MAZN 证券简称 茂昂智能 证券代码 835935 法定代表人 陆向东 办公地址 上海市嘉定区南翔镇顺达路 111 弄 85 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李青 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 021-65550331 传真 021-65550325 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区南翔镇顺达路 111 弄 85 号 201802 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 15 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651-6510 软件开发 主要产品与服务项目 主要产品及服务项目：为电子智能化系统提供配套产品及服务，代理项目：从事电子产品的代理销售业务，普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陆向东 实际控制人 陆向东、陈东慧 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000662421138B 否 注册地址 上海市虹口区曲阳路 701 号 413 室 否 注册资本 25,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕洪仁、马世新 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价。2.报告期后至报告披露日，公司住所和经营范围发生了变更，公司章程做了修正，最新（2018年 1 月 17 日）营业执照上载明的公司住所为：上海市虹口区广纪路 500 号 5 幢 213 室。上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,842,005.21 30,962,230.08-68.21%毛利率%6.02%26.55%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,726,182.31 2,464,574.48-210.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,768,776.13 638,695.93-690.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.77%6.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.36%1.58%-基本每股收益-0.11 0.10-210.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,326,158.90 50,302,926.66-21.82%负债总计 423,544.95 8,674,130.40-95.12%归属于挂牌公司股东的净资产 38,902,613.95 41,628,796.26-6.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.67-6.59%资产负债率%（母公司）0.93%17.20%-资产负债率%（合并）1.08%17.24%-流动比率 84.61 5.57-利息保障倍数-161,455.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,629,990.35-9,602,494.29 127.39%应收账款周转率 0.85 1.89-存货周转率 3.87 6.70-上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-21.82%12.30%-营业收入增长率%-68.21%53.52%-净利润增长率%-210.61%267.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-29,669.70 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 252.42 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,168,556.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,339,246.58 所得税影响数 296,652.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,042,593.82 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-336.90-营业外收入 1,500,678.91 1,500,342.01-上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据股份转让系统颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业属于软件和信息技术服务业(I65)，是一家专业从事信息系统集成服务、建筑智能化领域的服务提供商。1.公司主要产品分布在工业建筑和民用建筑领域，包括移动警务信息应用系统、安防监控、综合布线及网络设备、智能家居、智能照明与显示、音视频会议系统、楼宇自控系统、物业管理系统等。2.公司主要客户：大型数据中心、生产厂房、科研建筑、行政建筑、医院、商业楼宇、公安消防、智能住宅等用户是公司业务的主要消费群体。3.公司经营模式：提供信息化建设的咨询规划、建设实施、软件开发、安全运维等整体解决方案，在软件开发和系统集成服务过程中为客户采购相匹配的硬件为辅助。根据客户特定的实际需求，通过运用自身在智能化行业中的整合能力，对电子设备系统的扩展应用，以及相关配套的综合设计与规划能力，为多种行业的智能化运用需求提供电子与智能化解决方案。通过核心系统的运维服务发现商机，通过行业展会、收集下游行业公开资料、关注公开招投标信息网站等途径获取潜在客户资源；以技术论坛、顾问咨询、上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制；用针对性的方案设计赢得客户。内部价值链通过自主研发，创新改进，提升产品附加值和客户的依赖，建立标准化、系统化的服务模型，形成系统化的一站式服务体系。4.公司的关键资源：公司拥有成熟稳定的核心团队，完全自主知识产权，拥有 8 项专利权、8 项软件著作权、电子和智能化工程施工专业承包二级和建筑智能化系统设计专项乙级、ISO 认证、高新技术企业等相关经营资质。5.公司收入来源主要为电子智能化系统配套产品销售收入及附属服务收入，同时公司还从事电子产品的代理销售业务。报告期内，公司商业模式未发生重大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 9,842,005.21 元，比上年同期下降 68.21%；实现利润总额-3,220,574.21 元，比上年同期下降 214.51%；净利润为-2,726,182.31 元，比上年同期增长下降 210.61%，截至报告期末，公司总资产 39,326,158.90 元，较上年期末减少 21.82%；净资产 38,902,613.95 元，较上年期末减少 6.55%，未实现年本年度经营上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 11 计划。2017 年财务预算完成情况：1.营业收入 2017 年预算为：35,000,000.00 元，2017 年度实际完成金额为 9,842,005.21 元，完成 28.12%；2.净利润 2017 年预算为：2,750,000.00 元，2017 年度实际完成金额为-2,726,182.3 元，完成-99.13%；与年初预算计划差距巨大，主要原因是随着市场竞争日益激烈，技术不断更新，价格越来越低，难收取项目启动资金，且需先垫付施工成本费用，回款速度又较慢，报告期内，公司管理层调整了年初制定的战略规划和经营计划，在通过对新产品、新技术的研发，自主创新，不断突破核心技术的同时，减少了原智能安装业务的开拓，转而开拓光伏发电业务市场，积极抓住发展机遇，签订 18,000,000.00 元的合同订单，努力增强经营盈利能力，同时不断完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，建立成本管控体系，提升公司的经营管理水平。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术业是国民经济的支柱产业之一，也是国家重点培育发展的战略新兴产业。信息化和工业化深度融合，以及智能制造是推动国家产业转型升级、技术进步的重要保障，也是国家综合实力的集中体现。近年来，国家对软件和信息技术业的发展给予了高度重视，相关部门从组织领导方面做了一系列部署，从财税、投融资、研究开发、进出口、人才吸引、知识产权保护等方面连续颁布了鼓励扶持该产业发展的一系列政策，为行业发展创造了良好的政治、经济环境。关于积极推进“互联网”行动的指导意见等国家文件发布后，全国多地制定出台相应的发展规划，软件和信息技术服务业与经济社会各行业领域的深度融合，推动了传统产业转型发展，进而催生了新型信息消费。软件产品具有技术更新快、产品生命周期短、技术路径依赖性强等特点。随着云计算、物联网、人工智能、大数据等新技术的发展应用，信息的获取、存储、传送和处理方式都发生了新的变化，应用软件持续更新，功能和性能更加完善，进而推动了行业的快速发展与持续进步。虽然政府在软件产品知识产权的保护上不断出台政策，加大保护力度，但我国的知识产权保护意识仍未从根源上形成，专利侵权现象普遍。软件产品侵权行为一般较为隐蔽，这就导致软件企业维权难以在短期内取得成效。侵权行为严重破坏了我国软件企业的创新积极性。行业发展对公司经营情况的影响：顺应行业发展，公司积极调整战略布局，紧抓机遇不断完善和优化业务结构，加强软件和信息技术领域的业务拓展和技术创新，以加强企业市场竞争力，提升经营业绩为目标，积极与行业发展步伐保持一致。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,859,470.32 27.61%1,953,541.97 3.88%455.89%应收账款 259,857.00 0.66%22,483,577.81 44.70%-98.84%存货 1,335,754.80 3.40%3,445,166.48 6.85%-61.23%长期股权投资-固定资产 171,343.53 0.44%447,239.85 0.89%-61.69%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 14,066,801.00 35.77%81,974.59 0.16%17,059.95%上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 12 其他流动资产 8,586,278.13 21.83%16,500,820.00 32.80%-47.96%资产总计 39,326,158.90-50,302,926.66-21.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年期末货币资金相比上年期末增加了 8,905,928.35 元，增长了 455.89%。报告期内，应收账款基本收回和理财投资的到期赎回，导致本年期末货币资金增加。2.本年期末预付账款比上年期末增加了 13,984,826.41 元，增长率 17,059.95%，主要是因为报告期内签订了18,000,000.00 元的订单合同，预付该项目的外包费用所致。3.本年期末其他流动资产比上年期末减少了 47.96%，主要是因为报告期内部分投资理财产品到期赎回所致。报告期末，公司资产负债率为 1.08%，流动资产占总资产 91.13%，主要为公司自有现金比较充足，货币资金占总资产 27.61%，应收账款占总资产 0.66%，预付账款占总资产 35.77%，存货占总资产 3.40%，其他流动资产占总资产 21.83%，固定资产主要为公司办公设备，占总资产 0.44%，资产结构较为合理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 9,842,005.21-30,962,230.08-68.21%营业成本 9,249,134.08 93.98%22,740,712.37 73.45%-59.33%毛利率%6.02-26.55-管理费用 3,869,927.93 39.32%6,752,804.62 21.81%-42.69%销售费用 103,818.26 1.05%394,498.12 1.27%-73.68%财务费用 4,278.15 0.04%-418.57-1,122.09%资产减值损失 1,153,154.89 11.72%208,962.10 0.67%451.85%营业利润-3,191,264.78-32.42%1,312,200.13 4.24%-343.20%营业外收入 452.61-1,500,342.01 4.85%-99.97%营业外支出 29,762.04 0.30%0.05-59,523,980.00%净利润-2,726,182.31-27.70%2,464,574.48 7.96%-210.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年营业收入 9,842,005.21 元，与上年同期相比减少 68.21%，主要原因是随着市场竞争日益激烈，技术不断更新，价格越来越低，难收取项目启动资金，且需先垫付施工成本费用，回款速度又较慢，报告期内，公司管理层调整了年初制定的战略规划和经营计划，减少了原智能安装业务的开拓，转而开拓光伏发电业务市场，使得 2017 年公司业务大幅下降。2.本年营业成本 9,249,134.08 元，比上年同期减少 59.33%。主要原因是报告期内营业收入下降，原材料和人工投入随之下降所致。3.本年毛利率较上年同期大幅下降，主要原因是随着市场竞争的日益激烈，技术方面不断的更新变得越来越先进，价格也越来越低，报告期内公司承接的工程项目数量较少、规模较小，利润率低，工程安装服务收入 2,726,102.08 元，占比 27.70%，毛利率 12.40%。公司销售的辅助电子原材料及产品等收入 7,115,903.13 元，占比 72.30%，毛利率 3.58%，导致整体毛利率大幅下降。3.本年的管理费用比上年同期减少 42.69%，主要原因：（1）报告期内对研发的投入，较上年减少 733,699.62 元，占减少总比例的 25.45%；（2）报告期内有部分员工离职，工资、社保、公积金等也比去年同期减少 433,887.14 元，占减上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 13 少总比例的 15.05%；（3）2017 年办公费、业务费、差旅费、通讯费等费用随着业务量的减少也随之减少。4.本年资产减值损失与上年同期相比增加 451.85%。主要原因是公司预付的 2017 年至 2019 年办公租金 1,500,000.00元，报告期内公司搬迁终止租赁关系后应收回的 1,206,540.14 元，出租方发生重大财务困难无力退款，公司秉谨慎性原则计提了坏账准备所致。5.本年实现营业利润与上年同期相比减少 343.20%，主要原因为报告期内，随营业收入减少 68.21%，且毛利率大幅下降，导致营业利润相应减少。6.本年净利润较上年同期减少 210.61%，主要原因为报告期内，随营业收入大幅减少、毛利率大幅下降和相较上年同期营业外收入的减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,839,794.96 30,715,733.09-67.96%其他业务收入 2,210.25 246,496.99-99.10%主营业务成本 9,247,263.18 22,511,536.74-58.92%其他业务成本 1,870.90 229,175.63-99.18%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电子类系统集成解决方案及产品销售 9,839,794.96 99.98%30,715,733.09 99.20%代理销售电子产品收入 2,210.25 0.02%246,496.99 0.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内：主营业务收入即电子类系统集成解决方案及产品销售收入 9,839,794.96 元，较上年同期减少 67.96%，主要原因是随着市场竞争日益激烈，技术不断更新，价格越来越低，难收取项目启动资金，且需先垫付施工成本费用，回款速度又较慢，报告期内，公司管理层调整了年初制定的战略规划和经营计划，减少了原智能安装业务的开拓，转而开拓光伏发电业务市场，使得 2017 年公司业务大幅下降，主营业务成本亦随之下降。其他业务收入即代理销售电子产品收入 2,210.25 元，较上年同期减少 99.10%，主要是因为代理销售的杭州海康威视科技有限公司产品竞争激烈，提价困难，利润微薄，公司自 2017 年年初已终止该项代理销售业务所致，其他业务成本亦随之下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海树业机电有限公司 6,053,863.82 61.51%否 2 上海鑫收建筑工程有限公司/上海收鑫贸易有限公司 3,221,991.22 32.74%否 3 肇庆宇培仓储有限公司/惠州远望科技产业园开发有限公司 481,981.98 4.90%否 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 14 4 启东市金新泰房地产开发有限公司 40,810.81 0.41%否 5 上海慧昌智能交通系统有限公司 9,909.91 0.10%否 合计合计 9,808,557.74 99.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波金田新材料有限公司 5,821,905.03 83.76%否 2 江山三星铜材线缆有限公司 219,818.79 3.16%否 3 杭州海康威视科技有限公司 104,296.73 1.50%否 4 上海千斯电子科技有限公司 51,670.00 0.74%否 5 上海君好电子科技有限公司 32,957.26 0.47%否 合计合计 6,230,647.81 89.63%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,629,990.35-9,602,494.29 127.39%投资活动产生的现金流量净额 6,275,938.00 6,818,858.18-7.96%筹资活动产生的现金流量净额-10,124.21 100.00%现金流量分析现金流量分析：1.公司2017年经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加127.39%，主要原因为：（1）报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加48.53%；（2）报告期内公司收回3,000,000.00元投资保证金；（3）随着营业收入的大幅下降，公司支付的各项税费较上年同期减少60.35%；（4）报告期内部分员工离职，支付给职工及为职工支付的费用较上年同期减少13.87%；2.本年筹资活动产生的现金流量净额为0，是因为报告期内未发生筹资活动所致。3.本期经营活动产生的现金流量净额为2,629,990.35 元，净利润为-2,726,182.31元，两者差额较大，主要是因为报告期内应收账款收回大部分，此外收回了3,000,000.00元投资保证金，因此使得本期经营活动产生的现金流量净额与本期净利润差异较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司上海茂昂投资有限公司，注册资本为 10,000,000.00 元，实收资本 10,000,000.00 元，注册地址为上海市虹口区曲阳路 701 号 415 室，法人代表：陆向东，经营范围为：实业投资、投资咨询、资产管理、商务咨询。报告期内子公司营业收入 0 元，理财产品投资收益 957,749.00 元，净利润 305,831.37 元，资产总额 10,480,519.73 元，净资产 10,379,848.75 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内：2017 年 5 月 10 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过关于授权公司及全资子公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案。公司利用部分闲置资金购买低风险理财产品，提高公司资金利用率，增加投资收益。委托理财的投资收益高于银行活期利息。公司使用的闲置资金是在确保公司日常经营所需流动资金和资金安全的前提下实施的，不影响公司主营业务上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 15 的正常发展。通过适度的委托理财，提高资金的使用效率，能获得一定的投资收益，有利于进一步提高公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。委托理财产品上年期末余额 16,500,000.00 元，报告期内累计申购 105,470,200.00 元，累计赎回 113,470,200.00元，共获得投资收益为 1,168,556.01 元。截至报告期末公司委托理财余额为 8,500,000.00 元。详细情况如下：产品名称：工商银行法人客户 40 天增利人民币理财产品（代码：ZL40ZST）：2016 年 8 月 18 日购进 1,000,000.00 元，2017 年 4 月 26 日赎回 1,000,000.00 元，取得投资收益 22,180.82 元，预期收益率：3.30%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。理财计划存续期间，40 天投资周期，收益率根据市场利率的变化以及工商银行实际投资运作的情况计算。产品名称：工商银行“工银同利”1 号 14 天人民币理财产品（代码：TL014ZHX）：2017 年 1 月 4 日购买 1,000,000.00元，1 月 18 日到期赎回，取得投资收益 1,073.97 元，预期收益率：2.80%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。14 天投资周期，收益率根据市场利率的变化以及工商银行实际投资运作的情况计算。产品名称：招商银行“点金池”公司理财计划朝招金产品（代码：7008）：期初余额 3,500,000.00 元，2017.1.1-2017.4.30 期间累计购买 15,500,000.00 元，累计赎回 19,000,000.00 元，取得投资收益 29,407.01 元，预期收益率：3.20%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。理财计划存续期间，每日计算收益，收益率根据市场利率的变化以及招商银行实际投资运作的情况计算。产品名称：招商银行基金产品（代码：XTUKD5）：2016 年 10 月 14 日认购 5,000,000.00 元，2017 年 1 月 16 日赎回5,000,000.00 元，取得投资收益 52,931.51 元。预期收益率：4.20%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。理财计划存续期间，每日计算收益，收益率根据市场利率的变化以及招商银行实际投资运作的情况计算。产品名称：招商银行基金产品（代码：润时代富锦 5）：2017 年 3 月 9 日购买 3,000,000.00 元，2017 年 9 月 8 日到期赎回 3,000,000.00 元，取得投资收益 70,693.15 元。预期收益率：4.80%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。理财计划存续期间，每日计算收益，收益率根据市场利率的变化以及招商银行实际投资运作的情况计算。产品名称：招商银行基金产品（代码：XTLZYQ 招金 56-1）：2017 年 3 月 31 日认购 5,000,000.00 元，2017 年 5 月 26日赎回 5,000,000.00 元，取得投资收益 34,520.55 元。预期收益率：4.50%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。理财计划存续期间，每日计算收益，收益率根据市场利率的变化以及招商银行实际投资运作的情况计算。产品名称：中泰证券理财产品齐鲁稳固 21 天 1 号（代码：SF2883）：期初余额 7,000,000.00 元，2017.1.1-2017.5.31 期间累计购买 27,000,200.00 元，累计赎回 34,000,200.00 元，取得投资收益 102,370.67 元，预期收益率：3.50%，该理财计划为非保本浮动收益型理财产品。理财计划存续期间，21 天投资周期，收益率根据市场利率的变化以及中泰证券行实际投资运作的情况计算。产品名称：上海特伟真股权投资管理有限公司理财产品：2017.5.1-2017.7.31 期间累计购买 5,000,000.00 元，累计赎回 5,000,000.00 元，取得投资收益 120,000.00 元，预期收益率：14.40%，该理财计划为保本固定收益型理财产品。每月计算收益 产品名称：上海特伟真股权投资管理有限公司理财产品：2017.7.1-2017.10.31 期间累计购买 15,550,000.00 元，累计赎回 15,550,000.00 元，取得投资收益 158,058.33 元，预期收益率：6%，该理财计划为保本固定收益型理财产品。每日计算收益。产品名称：上海高春投资管理有限公司理财产品：2017.7.1-2017.12.31 期间累计购买 33,420,000.00 元，累计赎回 24,920,000.00 元，期末余额 8,500,000.00 元，取得投资收益 577,320.00 元，预期收益率：6%，该理财计划为保本固定收益型理财产品。每日计算收益。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2018-008 2017 年年度报告 16 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：1.2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。2.2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益，本公司按照财政部的要求时间开始执行。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。报告期内，本公司重要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况