835802_2017_凯福瑞_2017年度报告_2018-04-16.pdf

公告编号：2018-003 1 凯福瑞 NEEQ:835802 北京凯福瑞科技股份有限公司 Beijing Kafry Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-003 2 公 司 年 度 大 事 记 2017年2月28日，公司当选为北京种子协会第四届理事单位，并参加了第一次会员大会。公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2323 第七节第七节 融资及融资及利润利润分配情况分配情况.2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十第十节节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3030 第十第十一一节节 财务报告财务报告 .3 34 4 公告编号：2018-003 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯福瑞 指 北京凯福瑞科技股份有限公司 宁夏博达、博达 指 宁夏博达农业科技有限公司 股东会、股东大会 指 北京凯福瑞科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京凯福瑞科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京凯福瑞科技股份有限公司监事会 三会 指 北京凯福瑞科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董秘、财务负责人、业务总监 公司法 指 中国人民共和国公司法 证券法 指 中国人民共和国证券法 公司章程 指 北京凯福瑞科技股份有限公司章程 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 亚太、会计师 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴喆、主管会计工作负责人贺云良及会计机构负责人(会计主管人员)陶岩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为吴喆,持有公司 78.54%的股份,为公司的控股股东。吴喆个人持有公司股权比例超过 50%,其所持公司股权所享有的表决权能够对股东大会的决议产生重大影响,在股权上保持对公司的控制;吴喆担任公司董事、董事长及总经理,其能够对公司董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重要影响。公司的实际控制人可能凭借其控股地位,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,从而给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、公司治理风险 公司自 2015 年 10 月 22 日变更为股份公司后,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,建立健全了法人治理结构。但是由于股份公司成立的时间较短,部分管理制度的执行尚未经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风 公告编号：2018-003 6 险。3、产销不同期风险 种子行业存在产销不同期的特点,当年销售的种子需要提前一年安排生产,种子生产具有周期性,公司根据市场情况和对次年销售数量的预测制定当年的生产计划,确定生产数量和制种面积,基于这种提前一年的生产方式,如果公司对次年的销售预测过于乐观或保守,或者由于自然灾害等原因造成减产,公司次年的销售可能出现销售不畅或供不应求的情形。4、自然灾害风险 农业生产受旱涝、异常温度变化及病虫害等自然灾害影响较大,外部自然环境条件的好坏及其变化在很大程度上存在不可预测性,直接影响到农业生产的效率和农业生产经营者的收益。若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害,将直接影响公司种子的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。5、市场竞争风险 我国种子行业市场集中度低、投入少、缺乏科技创新能力,目前具备“育、繁、推”一体化经营能力的公司较少,未来如果公司不能在技术创新、品种研发、市场网络布局和加强技术服务等方面有所突破,公司面临的市场竞争风险将会加大,可能会对公司的经营业绩产生不利影响。6、品种更新换代风险 农作物品种的生命周期一般分为区试期、示范推广期、增长期、成熟期和衰退期等五个阶段。随着农业科技进步以及国家有关农业扶持政策力度的进一步增强,我国农作物品种更新换代周期呈现出逐渐缩短的趋势。目前公司主导品种正处于成熟期,公司需要加大科研投入,加快选育市场普遍接受的优质、高产、高效新品种,否则公司现有优势品种将面临市场竞争能力削弱甚至被替代的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京凯福瑞科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Kafry Technology Co.,Ltd.证券简称 凯福瑞 证券代码 835802 法定代表人 吴喆 办公地址 北京市海淀区上地三街 9 号 D 座 11 层 1112 室 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 贺云良 职务 副总经理、财务负责人 电话 010-62965580 传真 010-62969215 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地三街 9 号 D 座 11 层 1112 室,邮编 100085 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 或 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 22 日 挂牌时间 2016 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A01 农业 主要产品与服务项目 农作物向日葵种子的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴喆 实际控制人 吴喆 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108772599738Q 否 注册地址 北京市海淀区上地三街 9 号 D 座11 层 1112 室 否 注册资本 30,000,000.00 否 公告编号：2018-003 8 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马明、邓汉祥 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 1401 室 六、报告期后六、报告期后更新情况更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,172,520.35 35,522,096.49-6.61%毛利率%31.64%29.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,794,914.66 2,671,827.41 42.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,281,820.02 2,469,977.72 32.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.49%2.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.02%2.35%-基本每股收益 0.13 0.09 44.44%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 115,834,934.80 118,890,947.08-2.57%负债总计 1,610,587.32 12,188,381.30-86.79%归属于挂牌公司股东的净资产 114,224,347.48 106,702,565.78 7.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.81 3.56 7.02%资产负债率（母公司）0.95%9.25%-资产负债率（合并）1.39%10.25%-流动比率 78.24%8.36%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,045,715.93 22,080,392.79 86.21%应收账款周转率 5,528.75-存货周转率 0.45 0.41-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.57%12.72%-营业收入增长率%-6.61%-39.59%-净利润增长率%42.03%-58.64%-五、五、股本股本情况情况 公告编号：2018-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)605,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,155.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 603,844.64 所得税影响数 90,750.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 513,094.64 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直以杂交向日葵种子的研发、生产及销售为己任，不断深化向日葵种子产业的“育、繁、推”一体化进程。公司在海南育种基地自主选育向日葵新品种，另外，还与国外的向日葵育种机构及公司合作直接引进国外的优秀新品种，以委托生产的方式进行制种，在宁夏博达子公司加工、包装后通过各级代理商、经销商将种子销售给农民。公司具有农业部核发的具有进出口权的农作物种子经营许可证。公司十分重视科研育种工作，一直以市场为导向开展向日葵新品种的自主选育工作，不断加快具有自主知识产权的优质、高效、高产新品种的培育，提高企业的核心竞争力。公司自主研发的向日葵新品种凯福瑞一号、凯福瑞二号于 2016 年首次推向市场，报告期内新品种得到了进一步推广。报告期内，公司主营产品依然是食葵、油葵和观赏葵，其中食葵及油葵的收入占总收入的 90%以上。公司在国内向日葵主栽区域已经建立了完善的销售网络和延伸服务体系，销售网络覆盖了山西、陕西、河北、宁夏、内蒙古、甘肃、新疆及东北主栽区域；报告期内公司继续加速开发新市场，尤其加大了非主栽区如北京、河南等地区的品种推广。公司依托该销售网络平台，在向用户提供优质良种的同时，为用户提供专业的种植解决方案。报告期内，公司的商业模式未生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年的向日葵种业仍旧处于行业低谷期，种子已经连续多年供过于求，去库存仍然是行业主题，种子企业的竞争十分激烈。公司的主导销售品种已进入成熟期，公司自主研发的向日葵新品种凯福瑞一号、凯福瑞二号已经于2016 年推向市场，报告期内这两个新品种得到了进一步推广，为公司的向日葵品种注入了新的力量。新品种在报告期内的表现良好，新品种是否真正适应市场需求，还需要时间验证。育种研发：公司 2017 年度的育种研发工作有序且稳定进行，通过与国外育种机构新的合作，种质资源不断更新扩冲，新组合组配数量大幅增加，当前海南育种基地的科研材料、试验品种田间长势一切正常，报告期内配制新组合 1000 多个(其中食葵 800 多个，油葵 200 个)，公司筛选试验组合 12 个，引进向日葵组合 500 多个，着力推进向日葵的研发步伐。市场营销：2017 年度公司根据目前的市场情况，针对性调整了营销网络，优化代理商、经销商配制，部分向日葵主栽区实施销售渠道扁平化，直接对县级以下的乡镇零售商供种，以提高企业的利润率。近两年以来，公司的油用向日葵销售量逐年加大，因此公司报告期内加强了油用向日葵的营销推广，在主 公告编号：2018-003 12 栽区做好推广的同时，积极开拓非主栽新区域的市场，进一步提高公司的产品竞争力。另外，公司观赏葵业务报告期内有所增长，公司根据国家城市景观、乡村美化、特色小镇建设的政策，有针对性的加强了口碑宣传力度。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年 5 月 1 日非主要农作物登记办法开始实施，向日葵作为非主要农作物，开启了品种登记新纪元。品种登记制度的实施，有利于加速企业品种的销售推广，也有利于非主要农作物种子市场的进一步规范。2017 年是种子行业实施“十三五”规划的重要一年，是推进农业供给侧结构性改革的深化之年。伴随着供给侧改革的脚步，农业部大力推动以企业为主体的农作物“育、繁、推”一体化发展模式，加快国家级育种制种基地和区域性良种繁育基地建设，推动新一轮农作物品种更新换代。在种业改革大环境下，随着新政策的不断实施落地，种子企业要适应新时代的农业发展新趋向，顺应国家政策的变化，与时俱进的制定新的发展策略。我国种子行业仍旧存在市场集中度低、创新能力不足的状况，尤其在种子长期供大于求的情况下，种子企业必须要整合资源，产品创新，拓宽销售渠道，提高服务质量，最终提升核心竞争力。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,342,605.66 22.74%44,356,705.48 37.31%-40.61%应收账款 11,640.00 0.01%0.00 0.00%-存货 42,806,400.78 36.95%57,058,702.90 47.99%-24.98%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 13,091,660.23 11.30%14,520,557.80 12.21%-9.84%在建工程 380,000.00 0.33%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付账款 5,376,560.03 4.64%215,171.00 0.18%2,398.74%其他应收款 15,000.00 0.01%173,448.14 0.15%-91.35%可供出售金融资产 24,384,549.46 21.05%0.00 0.00%-长期待摊费用 1,716,553.25 1.48%692,098.74 0.00%148.02%其他流动资产 0.00 0.00%92,746.67 0.08%-100.00%应付账款 564,756.14 0.49%10,699,003.14 9.00%-94.72%预收账款 0.00 0.00%728,800.00 0.61%-100.00%应付职工薪酬 0.00 0.00%11,258.35 0.01%-100.00%应交税费 381,420.12 0.33%712,826.43 0.60%-46.49%其他应付款 6,728.64 0.01%36,493.38 0.03%-81.56%公告编号：2018-003 13 递延所得税负债 657,682.42 0.57%0.00 0.00%-资产总计 115,834,934.80-118,890,947.08-2.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：报告期内，货币资金比上年减少了 18,014,099.82 元，降幅 40.61%，主要原因是支付购买私募基金 2000 万元在可供出售金融资产科目核算。2、应收账款：报告期内，应收账款比上年增加了 11,640.00 元，增幅 100.00%，主要原因是 2017 年未收回货款 12000 元，计提减值准备 360 元，账面价值 11,640.00 元。3、存货：报告期内，存货比上年减少了 14,252,302.12 元，降幅 24.98%，主要原因是报告期内，公司加大了库存销售的力度，公司在售品种属于市场上较有优势的品种，不存在短期内淘汰退出的风险，虽然今年行业市场普遍低迷，公司也对售价作出了相应下调，但总体售价仍高于成本，不存在重大减值风险。为了及时消化库存，公司改革营销政策，进行营销费用支持、阶梯政策激励、并对代理商、经销商一对一方案指导，同时公司进一步深化差异化战略，针对不同地区、不同客户需求制定相应营销策略，力争在新品种成熟之前大幅消减库存。4、预付账款：报告期内，预付账款比上年增加了 5,161,389.03 元,增幅 2398.74%，主要原因是 2017年年底采购一批种子、包装袋，尚未结算。5、其他应收款：报告期内，其他应收款比上年减少了 158,448.14 元，降幅-91.35%，主要原因是年底收回备用金借款。6、可供出售金融资产：报告期内，购买私募基金 2000 万，截至 2017 年年底增值 4,384,549.46 元计入公允价值变动损益中核算。7、固定资产：报告期内，固定资产比上年减少了 1,428,897.57 元，降幅 9.84%，主要原因是固定资产正常计提折旧。8、在建工程：报告期内，在建工程比上年增加 380,000.00 元，主要原因是在三亚基地自建办公设施，未完工。9、长期待摊费用：报告期内，长期待摊费用比上年增加 1,024,454.51 元，增幅 148.02%，主要原因是三亚基地增加租赁土地。10、其他流动资产：报告期内，其他流动资产比上年下降 92,746.67 元,降幅 100.00%，主要原因是为 2016 年预缴的企业所得税。11、应付账款：报告期内，应付账款比上年减少了 10,134,247.00 元,降幅 94.72%，主要原因是 2016 公告编号：2018-003 14 年三北种业和酒泉嘉禾的采购款已经支付完毕。12、预收账款：报告期内，预收账款比上年减少了 728,800.00 元,降幅-100.00%，主要原因是 2017年全部结转收入。13、应付职工薪酬：报告期内，应付职工薪酬比上年减少了 11,258.35 元，降幅 100.00%，主要原因是 2017 年已支付了全部计提额。14、应交税费：报告期内，应交税费比上年减少了 331,406.31 元，降幅 46.49%，主要原因是 2017年收到税收返还进行冲销。15、其他应付款：报告期内，其他应付款比上年减少了 29,764.74 元，降幅 81.56%，主要原因是 2017年将应该支付的款项已经进行支付。16、递延所得税负债：报告期内，递延所得税负债比上年增加了 657,682.42 元，主要原因是 2017年购买私募基金的公允价值变动损益涉及的所得税影响数。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 33,172,520.35-35,522,096.49-6.61%营业成本 22,677,782.66 68.36%24,901,323.64 70.10%-8.93%毛利率 31.64%-29.90%-管理费用 5,586,746.34 16.84%5,791,275.63 16.85%-3.53%销售费用 1,668,328.43 5.03%1,716,180.06 4.83%-2.79%财务费用-62,862.53 0.19%-99,259.56 0.28%36.67%营业利润 3,692,707.45 11.13%3,229,531.11 9.09%14.34%营业外收入 605,000.01 1.82%1,176,569.95 3.31%-48.58%营业外支出 1,155.37 0.00%937,908.81 2.64%-99.88%净利润 3,794,914.66 11.44%2,671,827.41 7.52%42.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年减少了 2,349,576.14 元，下降幅度为 6.61%，营业收入下降为多方面因素影响所致，首先是公司为了消化库存，对一些老品种进行了在保证一定利润的原则下适度进行促销；另外行业竞争加剧，市场供大于求较严重，客观上也造成了公司种子的整体销量也有所下降。2、营业成本及毛利率：报告期内营业成本比上年减少了 2,223,540.98 元，降幅为 8.93%。毛利率增加了 1.74%，主要原因是报告期内销售油葵的采购成本略有下降。3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年减少了 204,529.29 元，下降幅度为 3.53%。变动的主要原因是：公司积极节能减排。公告编号：2018-003 15 4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年减少了 47,851.63 元，下降幅度为 2.79%。变动的主要原因是：报告期内减少了广告推广费用。5、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年增加了 36,397.03 元，增长幅度为 36.67%。变动的主要原因是：报告期内将大量的闲置资金购买银行的理财产品，所以导致报告期内的活期利息收入比上年减少 32.00%；同时，报告期内的银行网银转账手续费支出比上年增加 115.81%。6、营业利润：报告期内，公司营业利润比上年增加了 463,176.34 元，增加幅度为 14.34%。变动的主要原因是报告期内营业成本有所下滑所致。7、营业外收入：报告期内，公司营业外收入比上年减少了 571,569.94 元，减少幅度为 48.58%变动的主要原因是 2017 年无固定资产处置利得。8、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年减少了 936,753.44 元。变动的主要原因是报告期较去年无固定资产清理所致。9、净利润：报告期内，公司净利润比上年增加了 1,123,087.25 元，增加幅度为 42.03%。变动的主要原因是营业成本的下降及毛利率有所提高所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,172,520.35 35,522,096.49-6.61%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 22,677,782.66 24,901,323.64-8.93%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%食葵种子 4,378,945.25 13.20%6,604,926.70 18.59%油葵种子 27,423,380.50 82.67%27,875,297.69 78.47%观赏葵种子 1,370,194.60 4.13%1,041,872.10 2.93%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内蒙古 13,316,157.50 40.14%20,874,790.00 58.76%吉林 2,357,500.00 7.11%1,068,500.00 3.01%新疆 8,894,140.00 26.81%5,670,547.00 15.96%甘肃 801,496.00 2.42%2,550,781.10 7.18%宁夏 1,426,360.00 4.30%798,413.00 2.25%公告编号：2018-003 16 黑龙江 824,200.00 2.48%1,119,373.60 3.15%北京 1,344,873.00 4.05%358,533.00 1.01%其他 4,207,793.85 12.68%3,083,360.87 8.68%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内向日葵种业行业处于行业周期低谷，种子供应相对过剩，行业竞争加剧，市场供大于求较为严重，受到农产品售价格持续低迷，整体种业大环境的影响，公司在报告期内整体的销售收入出现了下滑。报告期内公司各产品情况如下：1、食葵种子本年已实现销售收入 4,378,945.25 元，比上一年度下降了 33.70%，所占营业收入的比例为 13.20%。食葵种子的收入下滑主要是为了消化库存，公司对食葵老品种仍旧进行低价促销处理，种子零售价格降低，同时受到市场行业周期影响，食葵种植面积下滑从而导致种子销售大幅下滑。2、油葵种子本年已实现销售收入 27,423,380.50 元，比上一年度下降了 1.62%，占营业收入的 82.67%。油葵种子的收入略有下降但是在合理范围。种植业结构调整，市场对油葵的需求量增加，公司加大了油葵营销力度，主推的油葵品种均为市场主导和竞争力较强品种，品种优势明显。3、观赏葵种子本年已实现销售收入 1,370,194.60 元，占营业收入的 4.13%，比上期增长了 31.51%，观赏葵收入的增加主要是休闲观光农业、特色小镇建设、美化乡村的发展越来越好，对观赏性向日葵的需求量明显增加。报告期内各销售区域的情况如下：1、内蒙古自治区本年度销售收入 13,316,157.50 元，较上一年度下滑 36.21%，下滑原因主要是食葵、油葵在内蒙的市场占有率下降，商品种植户近些年的收益也在下降，所以导致内蒙的种植面积下降，需种量减少。2、吉林省本年度销售收入 2,357,500.00 元，较上一年度上升 120.64%，上升主要原因是食葵面积下降，油葵销量增加。3、新疆本年度销售收入 8,894,140.00 元，较上一年度上升 56.85%，上升主要原因新疆市场经销商库存在 2016 年消化完毕，2017 年大量进货。4、宁夏自治区本年度销售收入 1,426,360.00 元，较上一年度增长 78.65%，增长主要原因是本区域的油葵需求量增加，公司现有油葵品种在该区域表现良好。5、黑龙江省本年度销售收入 824,200.00 元，较上一年度下滑 26.37%，下滑主要原因是公司品种在本区域的表现不好，其他竞争产品表现良好，抢占了市场。6、甘肃省本年度销售收入 801,496.00，较上一年度下滑 68.58%，下滑主要原因是食葵面积下降占 公告编号：2018-003 17 有率降低，等待进行开发新市场。7、北京地区本年销售收入 1,344,873.00，较上一年度增长 275.10%，本区域增加的主要原因是休闲观光农业、特色小镇建设、美化乡村的发展越来越好，对观赏性向日葵的需求量明显增加。8、报告期内，其他区域的销售收入 4,207,793.85 元，较上一年度增加了 36.47%，主要是公司在其他区域开发新市场，品种表现良好，销售量明显增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 李玉鹏 5,083,320.00 15.32%否 2 缪云 3,627,000.00 10.93%否 3 新疆广丰达农业科技有限公司 3,023,000.00 9.11%否 4 吉林省新启源农业发展有限公司 2,357,500.00 7.11%否 5 内蒙古乌拉特种业有限责任公司 2,014,160.00 6.07%否 合计合计 16,104,980.00 48.54%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 张掖市三北种业有限公司 10,000,000.00 56.66%否 2 酒泉市嘉禾农业发展有限公司 3,319,300.00 18.81%否 3 Agrigenetics,Inc.2,414,827.00 13.68%否 4 北京今日前锋包装有限公司 697,815.60 3.95%否 5 Flower Genetics,LLC 688,283.52 3.90%否 合计合计 17,120,226.12 97.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,045,715.93 22,080,392.79 86.21%投资活动产生的现金流量净额-21,059,815.75 15,644,051.44-234.62%筹资活动产生的现金流量净额-0.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净额比上期减少 19,034,676.86元，降幅 86.21%，主要原因是报告期内经营活动现金流出 30,310,685.26 元比上期 17,950,601.89 元增加了 12,360,083.37 元，增加幅度 68.86%。本报告其内公司销售状况稳定，2016 年采购库存已消化所以 2017年底购买商品支付的现金呈增加趋势。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额比上期下降了36,703,867.19 元，降幅为-234.62%。主要原因 2016 年收回投资收到的现金 3500 万元所致。公告编号：2018-003 18 （四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司合并报表范围内有一家全资子公司，宁夏博达农业科技有限公司。博达公司成立于 2009 年 2月 27 日，注册资本 1,000 万元。住址为银川德胜工业园区兴旺路，营业执照号 640122200006260，经营范围：主要农作物种子、非主要农作物种子的批发、零售（宁夏回族自治区境内），向日葵种子的生产。本期营业收入 1,923,941.84 元，本期净利润-1,107,433.62。报告期内无新增或处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 为提高公司闲置资金的使用效率及收益，在不影响公司日常业务正常开展的前提下，在保证资金流动性和安全性的基础上，公司利用闲置自有资金进行委托理财，购买保本浮动收益型、货币基金、结构性存款等低风险理财产品。报告期公司累计购买理财产品投资收益金额为 727,134.25 万元。报告期内累计购买的理财产品为保本保收益的中国农业银行“本利丰.90 天”人民币理财产品，该产品已于 2017 年12 月 31 日已全部收回本金和收益。报告期内公司认购北京汉和汉华资本管理有限公司的汉和博锐 1 期私募基金，认购金额 2000 万，基金锁定期 730 日。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。（2）重要会计估计变更 无 （七七）合）合并报表范围的变化情况并报表范围的变化情况 公告编号：2018-003 19 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 无。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司销售收入与上一年度相比略有增长，公司产品的市场占有率较为稳定。公司在未来几年内，将加快新品种开发，加强与国外科研育种合作，通过整合人才优势、创新优势、资源优势、品牌优势，提升公司核心竞争力；报告期内，公司经营的业务、资产、人员、财务等机构完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制运行良好，不存在重大缺陷；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、