835790_2017_地星测绘_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-014 1 地星测绘 NEEQ:835790 黑龙江省地星测绘科技股份有限公司黑龙江省地星测绘科技股份有限公司 Heilongjiang Star Survey and Mapping Technology Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-014 2 公 司年 度 大 事 记 1、2017 年无人机及相关产业全面发展，优化了公司的战略布局。报告期内投资子公司黑龙江大悟开疆无人机科技股份有限公司开展了无人机销售和植保服务项目，取得营业收入 2,286,765.30 元，占公司营业收入的 4.95%，实现了良好的经济效益。2、2017 年，公司加大力度对测绘行业与智慧城市相结合领域进行开发研究，开展产业共性技术研究，力争在数据获取、数据更新、数据共享和数据应用等方面实现重大技术突破。公司勇于成为智慧城市建设的主力军，主动参与学科交叉，不断探索新技术、适应新发展。3、2017 年，公司荣获“2017 中国地理信息产业最具活力中小企业”荣誉称号。中国地理信息产业协会，在国家测绘地理信息局、民政部的指导下，在协会常务理事会、理事会的领导下，在各会员单位的支持下，团结广大会员，认真贯彻落实国务院办公厅关于促进地理信息产业发展的意见，切实履行“服务、自律、协调、维权”职能，积极做好“建设、服务、研究”工作，在诸多工作上取得了突破性的进展，这是协会各会员单位、协会各工作机构、各直属机构共同开拓创新的结果，也是协会地位作用的充分显现。此次评选经国家测绘地理信息局批准，结合中国地理信息产业现状，对国内目前创新能力强、经营绩效好和成长潜力大的地理信息中小企业进行综合评定，通过企业申报、形式审查、评选委员会评选等形式做出最终评定。公告编号：2018-014 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.26 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 公告编号：2018-014 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 地星测绘、公司 指 黑龙江省地星测绘科技股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 公司章程 指 黑龙江省地星测绘科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-014 5 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建国、主管会计工作负责人王慧及会计机构负责人(会计主管人员)王慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-014 6 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司资产负债率高带来的财务风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额为 36,824,999.75 元,负债总额为 26,276,267.94 元,资产负债率为 71.35%。企业的资产负债率过高无疑会加大企业的经营风险。如果公司资产负债率持续居高不下,在一定程度上会影响到企业的偿还能力,导致企业所拥有的资金无法满足生存、发展的需求,对公司未来筹资带来困难。公司应根据自身的发展情况,建立有效的财务风险预警系统、有效的处理各项债权债务关系、有效解决资产负债率高所带来的的财务危机。应收账款坏账风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 10,961,885.34元,报告期内应收账款相对于营业规模占比较大,具有一定应收账款风险。由于公司客户多为政府部门及事业单位,付款受到资金预算及审批程序影响,导致付款进度与合同约定不一致;同时还存在为了拖延支付对工程验收拖后的情况,导致应收账款余额较大。一旦上述欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项,将导致应收账款无法按照发生数额收回,因此形成坏账而造成的损失就会增加企业的资金占用和资金成本,造成资金周转困难,增加公司流动资金压力,降低了公司利润的质量,对公司经营业绩产生不利影响。公司治理风险 董事长陈建国持有公司 94.21%的股份,为本公司控股股东及实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但公司控股股东仍可凭借其控股地位,通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响,因此公司在一定程度上存在控股股东控制不当的风险。市场竞争风险 我国测绘地理信息行业在今后国家快速稳健发展背景下存在巨大的市场,国内从事测绘地理信息行业的事业单位和大型的测绘企业都在不断拓展市场份额。行业参与者的不断增加,在促进市场规模扩大的同时,也将使得市场竞争日益加剧。公司业务发展受其影响,可能存在市场竞争风险。专业技术人才流失风险 测绘地理信息行业属于高智力行业,高技术人才对公司的发展十分重要,该等人才既需要掌握精湛的测绘技巧,又需要有不同地理环境测绘的经验积累,以及能根据客户的要求提供令客户满意的服务,目前上述高层次的复合型技术人才相对缺乏,公司又处于黑龙江省,人才吸引力较低,存在人才流失的风险,这在一定程度上制约了公司的业务规模,限制了公司的发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 黑龙江省地星测绘科技股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Star Survey and Mapping Technology Co.,Ltd.证券简称 地星测绘 证券代码 835790 法定代表人 陈建国 办公地址 哈尔滨高新区科技创新城创新创业广场明月街 192 号 15 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 田晓东 职务 董事会秘书 电话 0452-2430123 传真 0452-2430018 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 哈尔滨高新区科技创新城创新创业广场明月街 192 号 15 号楼150021 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 9 日 挂牌时间 2016 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业 M74 主要产品与服务项目 常规测绘、地理信息系统建设、航空摄影数据获取、智慧城市建设 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,180,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 陈建国 实际控制人 陈建国 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912301007110697253 否 注册地址 哈尔滨高新区科技创新城创新否 公告编号：2018-014 8 创业广场明月街 192 号 15 号楼 注册资本 8,180,000.00 否 2016 年 7 月 20 日公司进行了注册资本变更，注册资本由 518 万元变更为 818 万元，其中股东陈建国认缴注册资本 270 万元，股东田晓东认缴注册资本 30 万元，截止目前上述认缴款尚未实缴。五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张磊 李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。2、鉴于公司战略发展需要，经与江海证券充分沟通与友好协商，双方决定解除推荐挂牌并持续督导协议书，并就终止相关事宜达成一致意见。根据中国证监会及全国股份转让系统的相关要求及规定，公司于 2018 年 3 月 15 日与国融证券股份有限公司（以下简称“国融证券”）签署附生效条件的持续督导协议书，并于 2018 年 3 月 15 日与江海证券签署附生效条件的江海证券有限公司与绿亨科技股份有限公司关于之解除协议，约定自全国股份转让系统出具无异议函之日起，各方协议生效。2018 年 4 月 9 日，全国股份转让系统出具关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，国融证券自 2018 年 4 月 9 日承接公司的主办券商并履行持续督导义务。公告编号：2018-014 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,156,406.93 31,417,984.85 46.91%毛利率%22.91%27.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,554,158.30 1,436,036.26 8.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,590,990.11-964,420.58-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.90%17.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.28%-11.65%-基本每股收益 0.30 0.28 7.14%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,824,999.75 26,272,517.78 40.17%负债总计 26,276,267.94 17,277,944.27 52.08%归属于挂牌公司股东的净资产 10,548,731.81 8,994,573.51 17.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.74 17.24%资产负债率（母公司）71.39%65.76%-资产负债率（合并）71.35%65.76%-流动比率 0.97 0.86-利息保障倍数 31.37 3.17-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,882,631.53 1,369,464.06 37.47%应收账款周转率 4.79 4.10-存货周转率 77.40 0.00-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.17%-7.75%-营业收入增长率%46.91%3.04%-净利润增长率%8.23%-17.51%-五、股本情况 公告编号：2018-014 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,180,000 5,180,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -20,141.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,190.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 -43,331.54 所得税影响数-6,499.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -36,831.81 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-014 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于测绘地理信息技术密集型及劳动密集型企业，从事专业的地理信息数据获取、处理、服务 与系统开发。公司在测绘地理信息系统行业立足多年，利用高精尖的测量仪器与成熟的测绘技术为企事业单位提供各种测量服务，并积累一批稳定优质的客户资源，如：北京测绘院、天津测绘院、黑龙江省测绘地理信息局等单位，公司业务主要来源于政府招标采购及客户直接委托。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：报告期内投资成立子公司黑龙江大悟开疆无人机科技股份有限公司，开展了无人机销售和植保服务业务，2017 年度取得营业收入 2,286,765.30 元,占公司营业收入的 4.95%.二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司专注于常规测绘、地理信息系统建设、航空摄影数据获取、智慧城市建设、无人机销售、植保服务，做到了主营业务明确。2017 年度营业收入 46,156,406.93 元，较 2016 年度增长了 46.91%，公司营业收入的增长，主要是公司凭借在本行业的信誉和地位在维护原有客户的同时寻求新的合作伙伴，中标数量不断增加，服务规模也随之扩大，使得 2017 年度营业收入实现增长；2017 年净利润为1,554,158.30 元，相比 2016 年增加了 8.23%，一方面原因为本年度产值增加的基础上有效控制了成本；另一方面为本年度增加了无人机销售、植保服务等项目收入。（二）行业情况（二）行业情况 1.宏观政策利好和法治保证日趋健全 测绘地理信息是典型的 B2G 为主，B2B 为辅的行业，因此宏观政策至关重要。国务院办公厅以国办发20142 号印发关于促进地理信息产业发展的意见。该意见充分认识发展地理信息产业的重大意义、总体要求、推动重点领域快速发展、优化产业发展环境、推进科技创新和对外合作、加强财税金融支持、健全产业发展保障体系 7 部分。国家“十三五”规划纲要明确提出要“提升测绘地理信息服务保障能力，开展地理国情常态化监测，推进全球地理信息资源开发”和“实施互联网+地理信息行动计划”。为贯彻落实中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、全国基础测绘中长期规划纲要(2015-2030 年)有关要求，更好地谋划未来五年的测绘地理信息工作，推动测绘地理信息事业加快发展，全面提升服务保障能力，不断拓展应用领域和空间，2016 年 9 月，国家发展改革委与国家测绘地理信息局联合印发了测绘地理信息事业“十三五”规划。规划描绘了“十三五”时期测绘地理信息事业发展蓝图，为测绘地理信 公告编号：2018-014 12 息企业发展提供了“纲领性”的指导。国务院批复全国基础测绘中长期规划纲要（2015-2030 年），到 2020 年，建立起高效协调的管理体制和运行机制，营造较为完善的政策和法制环境，形成以基础地理信息获取立体化实时化、处理自动化智能化、服务网络化社会化为特征的信息化测绘体系，全面建成结构完整、功能完备的数字地理空间框架。到 2030 年，全面建成新型基础测绘体系，为经济社会发展提供多层次、全方位基础测绘服务。2017 年 7 月 1 日起施行的新测绘法第一条增加了测绘为生态保护服务的规定。这就要求基础测绘的工作内容要进行相应的改变。比如，基础测绘成果中要进一步丰富自然生态有关要素的种类，如植被覆盖、水系等要素的种类。同时，要求基础测绘成果的更新周期缩短。考虑到自然要素随季节的变化，更新周期一般为半年甚至更短。此外，根据中华人民共和国保守国家秘密法，测绘地理信息局和保密局对保密范围做出了明确规定。2018 年 4 月 11 日，自然资源部正式挂牌，多个部门的整合为地理信息行业带来新的机遇。为统一行使全民所有自然资源资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责，着力解决自然资源所有者不到位、空间规划重叠等问题，实现山水林田湖草整体保护、系统修复、综合治理，方案提出，将国土资源部的职责，国家发展和改革委员会的组织编制主体功能区规划职责，住房和城乡建设部的城乡规划管理职责，水利部的水资源调查和确权登记管理职责，农业部的草原资源调查和确权登记管理职责，国家林业局的森林、湿地等资源调查和确权登记管理职责，国家海洋局的职责，国家测绘地理信息局的职责整合，组建自然资源部，作为国务院组成部门。2.市场规模快速扩大 2009 年我国地理信息产业产值达到 931.9 亿元，之后每年保持将近 21%以上增速，截至至 2015 年行业产值已经超过 3600 亿元。2016 年是“十三五”开局之年，中国地理信息产业保持着较好的增长速度。根据测算，2016 年中国地理信息产业总产值达到 4360 亿元，同比增长 20.1%。2017 年第四季度开展准备工作，2018 年 1 月至 2019 年 6 月，组织开展实地调查和数据库建设。2019 年下半年，汇总形成第三次全国土地调查基本数据。“十三五”时期，完善地理国情监测业务体系，对我国陆地国土范围内地理国情信息的变化情况开展监测，进行地理国情综合评价，服务国家重大战略和重大工程。根据国家地理信息产业发展规划（2014-2020 年），地理信息产业有望保持每年 20%以上的增长速度，预计到 2020 年行业总产值将突破万亿。近年来，地理信息产业在我国社会经济发展中的作用愈加突出，而随着全国地理国情普查、“天地图”“第三次全国土地调查”、各地智慧城市建设等诸多重大工程的逐一落地，产业迎来快速发展期，产业规模保持持续快速增长。除以上利好消息外，本行业还面临不少挑战，主要体现在如下几个方面：1.经济存在不确定性 我国宏观经济企稳向好，但仍存在不确定性。外部环境变化可能波及地理信息产业，甚至给一些地理信息企业带来生产经营等方面的困难。2.国际竞争依然激烈 国外品牌在高端装备、核心芯片、平台软件等领域依然占据领先地位。外资进入我国地理信息领域日益增多，我国企业走出去直面国际竞争难度较大。3.跨界竞争压力加大 地理信息产业与相关产业愈加紧密，互相渗透使得产业边界越发模糊，在人才、资本、技术、市场等方面将不断面临跨界对手的全新压力。4市场环境有待改善基础地理信息数据的开放、共享和利用不够。部分项目地方政府部门要求垫资，影响了企业现金流，增加了财务成本。传统测绘领域低价竞争加剧，甚至低于成本价中标，企业很难保证合理收益。有的地方或者行业存在市场壁垒，招投标流于形式，限制了合理竞争。公告编号：2018-014 13 （三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,126,388.20 11.20%615,784.66 2.30%570.10%应收账款 10,961,885.34 29.77%6,455,224.99 24.07%69.81%存货 919,460.67 2.50%-0.00%100.00%长期股权投资-0.00%-固定资产 8,966,829.78 24.35%8,855,441.16 33.01%1.26%在建工程-0.00%-短期借款 3,000,000.00 8.15%-0.00%100.00%长期借款-0.00%-资产总计 36,824,999.75-26,272,517.78-40.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期内 1、货币资金为 4,126,388.10 元，较 2016 年增加了 570.10%，主要原因为公司为补充流动资金，向银行取得贷款 300 万元。2、应收账款为 10,961,885.34 元，较 2016 年度增加 69.81%原因为执行合同条款按完工阶段确认收入对方尚未结款；3、存货为 919,460.67 元，较 2016 年增加 100%，原因为子公司无人机销售进货产生的库存；4、短期借款 3,000,000 元，较 2016 年增加 100%，原因为本公司于 2017 年 7 月 6 日与招商银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号为 2017 年哈贷字第 173601006 号借款合同，期限自 2017 年 7 月 6 日至2018 年 7 月 5 日。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 46,156,406.93-31,417,984.85-46.91%营业成本 35,583,484.18 77.09%22,903,955.00 72.90%55.35%毛利率 22.91%-27.10%-管理费用 7,253,714.31 15.72%7,953,541.09 25.32%-8.80%销售费用 544,199.23 1.18%494,204.43 1.57%10.12%财务费用 61,052.64 0.13%892,925.62 2.84%-93.16%营业利润 1,626,505.31 3.52%-1,278,249.97-4.08%-营业外收入 2,001.83 0.00%3,204,580.07 10.21%-99.93%营业外支出 25,192.16 0.05%6,200.95 0.02%306.26%净利润 1,554,158.30 3.37%1,436,036.26 4.57%8.23%公告编号：2018-014 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司 1、营业收入同比增长 46.91%，主要是随着公司队伍的发展壮大，业务的不断增加和子公司业务的开展使得 2017 年度营业收入有所增长；2、营业成本同比增加 55.35%，是由于公司业务的增加、生产服务项目的成本加大导致本年生产成本增加；3、财务费用同比减少 93.16%，是由于 2017 年度上半年没有短期借款就没产生贷款利息；4、营业外收入同比减少 99.93%，是由于 2017 年度没有发生政府补贴资金,而 2016 年度收到 320万元财政专项补助款；5、营业外支出同比增加 306.26%，是由于 2017 年度购买新 GPS 处置旧固定资产产生的费用；6、净利润同比增长 8.23%，主要是 2017 年度控制了生产费用及开展新的业务使得利润略有增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,156,406.93 31,417,984.85 46.91%其他业务收入-主营业务成本 35,583,484.18 22,903,955.00 55.35%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%常规测绘项目 15,513,087.14 33.61%17,515,332.79 55.75%地理信息系统建设 17,714,912.54 38.38%11,955,032.87 38.05%航空摄影数据获取 10,304,245.00 22.32%1,415,094.30 4.50%智慧城市建设 236,037.73 0.51%532,524.89 1.70%无人机销售收入 1,636,291.01 3.55%植保服务收入 751,833.51 1.63%合计 46,156,406.93 100.00%31,417,984.85 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、常规测绘项目：该部分收入为 15,513,087.14 元，占营业收入比例为 33.61%，与上一年度相比减少 2,002,245.65 元，收入比例下降的原因是随着测绘地理信息产业科学技术的发展，常规测绘项目逐渐被航摄等技术方法多取代，同时由于常规测绘的投入大、人力成本高，所以公司对该部分业务的生产力的投入有所调整，所以收入比例下降。2、地理信息系统建设：该部分收入为 17,714,912.54 元，占营业收入比例为 38.38%，与上一年度相比增加 5,759,879.67 元，是由于公司在本年度在该项业务上拓展较大，所以完成的营业收入增加。3、航空摄影数据获取：该部分收入为 10,304,245.00 元，占营业收入比例为 22.32%，与上一年度 公告编号：2018-014 15 同比增加 8,889,150.70 元，是由于公司凭借多年从事航空摄影数据获取的技术、设备优势，加大了产品的宣传力度，增加了业务，所以该部分收入变动较大。4、报告期内投资子公司黑龙江大悟开疆无人机科技股份有限公司开展了无人机销售和植保服务项目，取得营业收入 2,286,765.30 元，占公司营业收入的 4.95%。5、本年度公司收入构成有所变化，常规测绘项目占比降低，而航空摄影数据获取占比上升，主要是因为随着测绘地理信息产业科学技术的发展，常规测绘项目逐渐被航摄等技术方法多取代，同时由于常规测绘的投入大、人力成本高，所以公司对该部分业务的生产力的投入有所调整且公司开设了子公司，增加了无人机销售收入与植物保护收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中科遥感(深圳)卫星应用创新研究院有限公司 8,054,716.76 17.45%否 2 洮北区农村经济管理总站 3,056,603.69 6.62%否 3 拜泉县农村合作经济管理站 1,886,792.40 4.09%否 4 天津市测绘院测绘费 1,653,207.50 3.58%否 5 大连市普兰店区农村经济发展局 1,301,886.76 2.82%否 合计合计 15,953,207.11 34.56%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中科遥感科技集团有限公司 7,974,528.32 22.41%否 2 齐齐哈尔天地星图测绘科技有限公司 1,522,050.40 4.28%否 3 大连九成测绘信息有限公司 1,445,896.87 4.06%否 4 大连市三联测绘有限公司 459,805.83 1.29%否 5 哈尔滨庆达测绘地理信息技术有限公司 369,805.83 1.04%否 合计合计 11,772,087.25 33.08%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,882,631.53 1,369,464.06 37.47%投资活动产生的现金流量净额-2,197,196.04-1,808,684.80-筹资活动产生的现金流量净额 3,825,168.05 -885,384.98 832.03%现金流量分析现金流量分析：1、公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为 1,882,631.53 元，较 2016 年度增加 513,167.47元，主要为销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增加；2、公司 2017 年度投资活动产生的现金流量净额为-2,197,196.04 元,较 2016 年度减少 388,511.24元，主要原因为本年度购建固定资产、无形资产较上年度增加；公告编号：2018-014 16 3、公司 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为 3,825,168.06,较 2016 年度增加 4,710,553.04元,原因为本年度短期借款 3,000,000.00 元,较上年度借款减少，支付利息减少 832,594.98 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有一家子公司,2017 年 2 月 13 日，本公司与三位自然人徐涛、李彧铎、田广东共同发起设立黑龙江大悟开疆无人机科技股份有限公司，截至 2017 年 12 月 31 日，股本总额为 364.11万元，全部由本公司出资。1、黑龙江大悟开疆无人机科技股份有限公司。主营业务：民用无人机研发、销售、租赁、维修及技术服务；农业技术推广和应用；科技中介及推广服务；环境保护监测；生态监测；土地监测；地质勘查技术服务；生态保护和环境治理；公共设施管理；城乡市容管理；绿化管理；质检技术服务；软件开发、信息系统集成、信息技术咨询及技术服务；农业机械设备、电子产品、民用无人机零配件销售。对子公司投资 3,641,095.01 元.子公司 2017 年度营业收入为 2,286,765.30 元，营业总成本为2,032,300.23 元，净利润为 190,061.81，占公司净利润的 12.77%；2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对财务报表项目及金额的影响如下：报表项目报表项目 20172017 年度合并年度合并 20162016 年度合并年度合并 资产处置损益-20,141.21 2,230.00 营业利润-20,141.21 2,230.00 营业外收入-4,046.80-2,230.00 营业外支出-24,188.01 公告编号：2018-014 17 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 2017 年度合并报表新增子公司黑龙江大悟开疆无人机科技股份有限公司 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司发展至今，一直牢记自身的社会责任，遵纪守法、依法纳税、安全生产。公司在保持自身创新和发展的同时，积极承担社会责任，倡导员工践行环保理念、关注弱势群体，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司未来将继续履行社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务 管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司在江海证券的督导下，形成了良好的内部管理机制，为公司内部经营重大决策的制定保驾护 航，有效的控制了公司的经营风险。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风 险。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、公司资产负债率高带来的财务风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司资产总额为 36,824,999.75 元,负债总额为 26,276,267.94 元,资产负债率为 71.35%。企业的资产负债率过高无疑会加大企业的经营风险。如果公司资产负债率持续居高不下,在一定程度上会影响到企业的偿还能力,导致企业所拥有的资金无法满足生存、发展的需求,对公司未来筹资带来困难。对策：公司应根据自身的发展情况，建立有效的财务风险预警系统、有效的处理各项债权债务关系、有效解决资产负债率高所带来的的财务危机。2、应收账款坏账风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 10,961,885.34 元，报告期内应收账款相对于营业规模占比较大，具有一定应收账款风险。由于公司客户多为政府部门及事业单位，付款受到资金预算及审批程序影响，导致付款进度与合同约定不一致；同时还存在为了拖延支付对工程验收拖后的情况，导致应收账款余额较大。一旦上述欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导致应收账款无法按照发生数额收回，因此形成坏账而造成的损失就会增加企业的资金占用和资金成本，造成资金周转困难，增加公司流动资金压力，降低了公司利润的质量，对公司经营业绩产生不利影响。对策：客户管理：公司在签订合同前对客户进行分类，对于有过业务合作的客户，核查是否有未 结清的款项，如无未结清的款项，且企业付款及时，公司按照 20%预收工程款项；如客户与公司有 公告编号：2018-014 18 未结清的款项或之前有逾期未付款的情况，公司要求客户需将尚未支付的款项足额支付，或提高预收工程款项比例；对于新开发的客户，公司根据客户性质，对于企业客户提高预收工程款比例，对于政府客户按照 20%预收工程款。催收管理：公司将客户回款责任落实到执行项目的项目组，项目回款情况与项目组的绩效相关联，回款情况能够落实到具体个人，项目款项的催收力度加大，能够减少应收账款的坏账情况。项目质量管理：工程项目的质量是公司收款的重要保障，公司不断提高测绘技术水平，提供更细致精密的测绘服务，并不断加强对质量检测的要求，保证项目质量，从而提高项目的验收通过率，促进款项回收。3、公司治理风险 董事长陈建国持有公司 94.21%的股份，为本公司控股股东及实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行