833474_2017_利扬芯片_2017年年度报告_2020-04-09.pdf

公告编号：公告编号：20202020-038038 1 证券代码：证券代码：833474833474 证券简称：利扬芯片证券简称：利扬芯片 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2017 年度报告 广东利扬芯片测试股份有限公司 利扬芯片 NEEQ:833474 公告编号：公告编号：20202020-038038 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2017 年 3 月 13 日在全国中小企业股份转让系统披露2017 年股票发行方案，非公开发行股票 1,100 万股，最终募得资金人民币 12,386 万元。此次所募得资金充实公司资本实力，为公司发展奠定基础。公司拟首次公开发行股票并上市，于 2017年 5 月 25 日收到广东证监局发出的广东证监局辅导备案登记确认书（编号：2017039 号，辅导期自 2017 年 5 月开始计算。公告编号：公告编号：20202020-038038 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：公告编号：20202020-038038 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利扬芯片、利扬、公司、本公司 指 广东利扬芯片测试股份有限公司 上海利扬、利扬创 指 上海利扬创芯片测试有限公司 香港利扬 指 利扬芯片（香港）测试有限公司 东莞利扬 指 东莞利扬芯片测试有限公司 东莞利致 指 东莞市利致软件科技有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商，东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司股东大会 董事会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司董事会 监事会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司监事会 IC/集成电路/芯片 指 在半导体晶圆上，利用氧化、蚀刻、扩散等方法，将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件，做在一个微小面积上，以完成某一特定逻辑功能，达成预先设定好的电路功能要求的电路系统 Wafer/晶圆 指 将单晶硅晶棒切割所得的一片一片薄薄的圆片，即是晶圆，或硅晶圆 封装 指 Package，是把集成电路装配为芯片最终产品的过程，把集成电路裸片（Die）放在一块起到承载作用的基板上，把管脚引出来，然后固定包装成为一个整体 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 元，万元 指 人民币元，人民币万元 章程/公司章程 指 广东利扬芯片测试股份有限公司章程 公告编号：公告编号：20202020-038038 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄江、主管会计工作负责人黄主及会计机构负责人（会计主管人员）杨恩慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、税收政策变化风险 2016 年 11 月 30 日公司获得高新技术企业证书（编号：GR201644002262），有效期三年，按 15%的优惠税率申报缴纳企业所得税。如上述所得税税收优惠政策发生变化，将对公司未来收益情况产生一定的影响。二、客户集中度较高风险 2015 年、2016 年、2017 年，公司前五大客户销售额占当期主营业务收入比重分别为 87.91%、91.35%、87.61%，存在客户集中风险。公司客户集中度相对较高，主要是因为公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念有关，在发展过程中，不断根据客户需求研发新技术，与客户形成持续稳定的合作关系。由于受制于中高端测试产能严重不足的实际情况，使公司在快速成长阶段形成了目前客户集中度较高的局面。三、技术创新风险 公司主营业务是集成电路测试，是整个产业链不可缺少的重要环节，集成电路产业是知识密集和资金密集性行业，所以公司自成立以来，高度重视技术研发，测试技术研发能力是公司重要的核心竞争力。目前公司已自主研发 43 项实用型专利、4 项软件著作权以及多项应用在集成电路测试方面的核心技术，但随着集成电路和产品更新换代速度日趋加快，公司需要不断提高自身的测试水平以适应市场需求变化，公司面临着持续保持测试技术创新的风险。四、生产经营场所租赁风险 公司目前向关联方租赁厂房及宿舍面积累计 18,905.05 用作生产经营,公司承租的上述厂房及宿舍用地系集体所有建设用地（工业用地），尚未办理土地使用权证。东莞市万兴汽配有公告编号：公告编号：20202020-038038 6 限公司系该等厂房及宿舍的权属人，目前尚未取得房屋所有权证。公司所承租的上述厂房及宿舍存在权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司可能存在被迫搬迁风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-038038 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东利扬芯片测试股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Leadyo IC Testing Co.,Ltd.Leadyo 证券简称 利扬芯片 证券代码 833474 法定代表人 黄江 办公地址 广东省东莞市万江区莫屋社区莫屋工业区新丰东二路 A2 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 辜诗涛 职务 董事会秘书 电话 0769-26382738 传真 0769-26383266 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市万江区莫屋社区莫屋新村工业区新丰东二路 A2 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东利扬芯片测试股份有限公司董事会秘书室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 10 日 挂牌时间 2015 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3963 集成电路制造（股转系统公告201523 号挂牌公司管理型行业分类指引 主要产品与服务项目 集成电路制造中的测试方案开发、晶圆测试、芯片成品测试，并能提供芯片验证测试分析，测试软件开发，MPW（多项目晶圆）验证测试分析，Probe Card（探针卡）、Load Board（搭载基板）、Kit（测试治具）、Socket（测试夹具）的设计和制作等相关配套服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）99,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄江 公告编号：公告编号：20202020-038038 8 实际控制人 黄江 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900551652806P 否 注册地址 广东省东莞市万江区莫屋社区莫屋工业区 否 注册资本 9,980 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金顺兴 刘洁 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后更新情况如下 1、公司全资子公司“上海利扬创芯片测试有限公司”变更了住所，新的住所地址为：上海市场嘉定区永盛路 2229 号 3 幢 1 层、2 层。详见公司于 2018 年 2 月 1 日于全国中小企业股份转让系统披露的关于全资子公司营业执照变更的公告（公告编号：2018-002）2、公司 2018 年第一次临时股东大会决议通过关于对上海利扬创芯片测试有限公司增资的议案，对全资子公司“上海利扬创芯片测试有限公司”增资至人民币 1 亿元，截至披露日，上海利扬创芯片测试有限公司累计实缴资本为人民币 7,000 万元。公告编号：公告编号：20202020-038038 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 129,320,021.49 96,221,138.82 34.40%毛利率%42.66%50.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,463,006.55 14,602,099.22 33.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,563,181.32 19,955,989.85-1.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.68%11.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.71%15.28%-基本每股收益 0.20 0.18 11.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 383,773,080.14 234,973,312.01 63.33%负债总计 42,226,825.34 33,476,736.40 26.14%归属于挂牌公司股东的净资产 341,546,254.80 201,496,575.61 69.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.42 2.27 50.66%资产负债率%（母公司）11.35%14.56%-资产负债率%（合并）11.00%14.25%-流动比率 3.82 3.02-利息保障倍数 23.08 22.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 56,854,559.91 31,687,077.80 79.43%应收账款周转率 4.30 4.94-存货周转率 32.86 69.95-公告编号：公告编号：20202020-038038 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%63.33%98.61%-营业收入增长率%34.40%65.89%-净利润增长率%33.29%17.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 99,800,000 88,800,000 12.39%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 168,314.74 计入当期损益的政府补助 461,532.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-581,523.23 委托他人投资或管理资产的损益 609,006.71 其他符合非经常损益定义的损益项目-663,680.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,349.77 所得税影响数 93,825.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -100,174.77 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：公告编号：20202020-038038 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 固定资产 132,307,684.16 128,914,422.23 87,656,554.30 85,986,026.55 长期待摊费用 7,590,123.08 5,939,212.16 4,012,616.96 3,727,944.75 递延所得税资产 122,915.76 982,292.15 52,399.21 586,439.49 非流动资产合计 154,540,327.94 150,355,531.48 92,133,170.47 90,712,010.79 资产总计 239,158,108.47 234,973,312.01 119,731,846.79 118,310,687.11 短期借款 9,316,688.00 4,466,688.00 应付职工薪酬 3,349,932.23 5,050,157.48 1,472,515.00 2,928,243.00 应交税费 1,823,979.75 2,664,073.48 1,110,145.73 1,412,694.40 一年内到期的非流动负债 600,000.00 流动负债合计 29,704,816.89 27,995,135.87 32,396,272.70 34,154,549.37 长期借款 4,250,000.00 递延所得税负债 1,331,180.82 1,231,600.53 740,151.47 691,042.48 非流动负债合计 1,331,180.82 5,481,600.53 740,151.47 691,042.48 负债合计 31,035,997.71 33,476,736.40 33,136,424.17 34,845,591.85 盈余公积 3,222,436.30 2,690,188.95 1,414,517.00 1,125,600.97 未分配利润 29,020,040.72 22,926,752.92 12,730,653.01 9,889,241.68 归属于母公司所有者权益合计 208,122,110.76 201,496,575.61 86,595,422.62 83,465,095.26 所有者权益合计 208,122,110.76 201,496,575.61 86,595,422.62 83,465,095.26 负债和所有者权益合计 239,158,108.47 234,973,312.01 119,731,846.79 118,310,687.11 营业总成本 76,118,329.52 79,451,799.66 39,972,440.22 43,383,368.18 营业成本 42,669,335.46 48,092,460.34 24,525,548.95 27,954,217.93 销售费用 3,435,900.32 3,476,293.79 2,049,085.13 2,167,796.54 管理费用 28,749,522.55 26,619,474.34 13,059,684.25 12,923,231.82 营业利润 20,102,809.30 16,769,339.16 18,028,985.90 14,618,057.94 利润总额 21,304,114.44 17,970,644.30 18,129,980.12 14,719,052.16 所得税费用 3,206,807.43 3,368,545.08 2,527,128.08 2,246,527.48 净利润 18,097,307.01 14,602,099.22 15,602,852.04 12,472,524.68 公告编号：公告编号：20202020-038038 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 据 SEMI 统计，2017 年中国集成电路进口金额超过 2,600 亿美元，再创历史新高，中国集成电路产业全年销售额为 5,411 亿元，在庞大的国内市场需求的环境下，国产芯片自给率却严重偏低。目前国内专业测试企业的产能规模小，未能满足日益增长的测试需求。利扬作为一家专业测试企业感到任重道远，公司一直注重专业人才的培养及储备，技术上追求创新，并持续投入 12 寸晶圆测试为主的高端市场。国内芯片产业的发展轨迹与进程，印证着公司的成长历程。公司业务部门根据公司的发展战略制定销售战略，收集各类市场信息，根据公司的经营目标制定具体的营销方案并实施。公司依靠高标准的服务机制及健全的客户管理体系来赢得客户的信任。公司在产业链中的定位和竞争策略：1.公司始终将持续技术创新作为提升业务附加值的核心，专注于芯片测试技术的自主研发，以保持一定的技术领先优势。2.公司建立准确的市场定位和有效的差异化竞争策略，在充分认识自身优势和劣势的基础上，利用持续创新能力优势，着力延伸服务范围，加强定制开发和个性化服务，提高服务的性价比。报告期内公司商业模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，公司总体保持良好的发展趋势。其中，实现营业收入 12932.00 万元，较上年同期增长 34.40%，实现归属挂牌公司股东的净利润为 1,946.30 万元，较去年同期增长 33.29%。报告期内，公司完成一次股票非公开定向发行，成功募集人民币 12,386.00 万元，为公司拓展产能和补充流动资金提供了资本支持。2、经营情况分析 公告编号：公告编号：20202020-038038 13 A.截至报告期，公司为满足现有客户产能需求以及承接更多客户，会提前预备产能，扩充生产设备9063.13 万元。B.随着生产规模的逐步增大，公司人员大幅增长，导致综合薪酬福利支出大幅增长。C.公司属于知识密集型行业，为保证可持续发展和市场竞争力，公司逐年加大引进人才，同时加大研发投入新的技术储备，报告期研发费用为 1,097.62 万元，较去年同期 873.91 万元增加 223.71 万元，增长比例为 25.60%。D.为实施公司的战略发展布局，拓展华东市场，提升公司在市场份额，公司下属全资子公司“上海利扬创芯片测试有限公司”（下称“上海利扬”）在报告期内，上海利扬因前期装修及对设备进行调试、小批量试产等综合因素，尚未能为公司带来经济效益，对公司整体利润将产生一定影响。E.报告期营销费用为 539.59 万元，较去年同期 347.63 万元增加 191.96 万元，增长比例 55.22%。为降低现有客户集中度过高的风险，公司逐步构建起集营销后续服务一体的营销中心，在加大营销力度开发新客户的同时，提升服务客户的水平。公司积极参加行业内的展会，提高利扬在业界的知名度，同时围绕 RF、物联网（IoT)、存储、汽车电子等消费级芯片领域去开拓新客户，为公司未来增长奠定基础。F.公司从全国股份转让系统非公开定向增发股票，累计募集资金 22,140.00 万元，募集资金到位后，募集项目资金使用上有一定的投资周期，公司下订单购买设备后，由于是高精密度仪器设备，需要相对较长时间的供货期，同时需对设备较长时间的安装与调试方可达到稳定量产阶段，短期内难以完全产生效益，导致报告期内净资产收益率为 6.68%。由于公司依靠研发团队在指纹识别芯片测试领域拥有领先国内的优势，目前可以实现把指纹识别芯片的测试带入到量产化阶段。随着终端市场智能手机的旺盛需求，指纹芯片的需求随之加大，整个指纹识别芯片的出货量在测试环节也相应增大。公司一方面不断提升原有不同类型测试产品的出货量，一方面，组建资深营销团队，根据公司经营发展方向，极力拓展客户，主要方式为围绕 RF（射频）、IoT、存储、汽车电子等消费级芯片领域开发、跟踪、导入客户。3、现金流量情况 报告期内公司实行的经营活动现金流量净额为 5,685.46 万元，比去年同期的 3,168.71 万元增加2,516.75 万元，主要原因在报告期内，公司测试业务收到现金为 14,349.74 万元，同比去年同期 9532.04万元，增长 50.54%。公司在报告期内实现的筹资活动现金流量净额为 12,184.60 万元，比去年同期数据9,588.67 万元，净流入增加 2,595.93 万元，主要是报告期内公司进行一次非公开定向发行股票收到投资款所致，2017 年股票发行募集资金 12,386 万元以及短期借款收到 1,200 万元，扣除相关筹资活动现金流出 1,401.40 万元，最终筹资活动产生的现金流量净额为 12,184.60 万元。(二二)行业情况行业情况 集成电路产业是国家经济和社会发展的战略性、基础性和先导性产业，是信息技术产业的核心，属于资本密集和人才密集型产业，也是保障国家安全的一个重要组成部分，被形象的喻为国家的“工业粮食”，是目前世界上发展最快、最具影响力的产业之一。2014 年始，国家推出国家集成电路产业发展推进纲要，通过国家大基金及地方政府引导的作用，高效率、高杠杆撬动社会闲置资金，分别投向集成电路各个领域，如集成电路设计、制造、封装、测试、关键设备、材料等各环节。2017 年中国集成电路进口金额逾 2600 亿美元，中国集成电路发展速度预计在未来 10 年将保持在每年以 15%-20%的复合增长。2018 年政府工作报告及指导方向，通过持续加大对集成电路产业的税收优惠减免力度，投融资强度，机制创新等方式推动信息技术产业转型升级的根本要求。集成电路测试是产业链中不可或缺的重要环节，其贯穿于集成电路设计、制造、封装整个过程。国内集成电路设计公司从 2013 年的 600 多家增长至 2017 年的 1400 多家，随着众多的集成电路设计公司出现，国际上知名的集成电路制造厂商如台积电、联电、格罗方德等在国内布局晶圆产能，以国家为代表的长江存储投下重金，填补国内存储芯片的空白，打破国外垄断局面，预示着国内集成电路发展将迎来黄金发展期。集成电路测试作为分工合作中公告编号：公告编号：20202020-038038 14 重要一员，国内测试产能需求将逐渐被激活，从而带来巨大的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 77,934,975.30 20.31%55,844,508.25 23.77%39.56%应收账款 31,816,645.82 8.29%26,468,766.69 11.26%20.20%存货 3,406,968.42 0.89%1,105,470.63 0.47%208.19%长期股权投资 固定资产 177,888,392.25 46.35%128,914,422.23 54.86%37.99%在建工程 33,779,147.13 8.80%14,384,040.54 6.12%134.84%短期借款 11,100,000.00 2.89%4,466,688.00 1.90%148.51%长期借款 3,650,000.00 0.95%4,250,000.00 1.81%-14.12%资产总计 383,773,080.14 100%234,973,312.01 100%63.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金增加主要是收入增长较快，业务回款增多，以及筹资收到的现金增加所致；（1）2017 年度销售商品收到的现金：14,349.74 万元较上期销售商品收到的现金 9,532.04 万元增长50.54%；（2）2017 年度收到投资款 12,386 万元。2.存货增加主要是公司考虑实际经营规模的扩大，市场上辅料耗材等原料趋势性上涨，公司提前备足够的材料，导致相应存货增加；因集成电路设计公司相对整个集成电路产业而言属于轻资产企业，部分客户不具备存放产品仓库的环境，该类客户产品经测试完毕后，会短暂把该已测产品存放在公司，公司将该部分已测试完毕但尚未出库的产品对应的测试成本作为存货核算。3.固定资产增加主要是报告期内新增测试设备投资扩展产能所致，2017年度新增测试设备总值6,534.56万元；目前中国集成电路产业正直高速发展时期，公司通过新增测试设备来增加产能，满足现有客户和潜在客户对产能的需求。4.在建工程增加主要是报告期内新增测试设备扩展产能所致，安装中的新增设备总值 2881.74 万元；较上年 828.36 万元增长 247.88%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：公告编号：20202020-038038 15 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 129,320,021.49-96,221,138.82-34.40%营业成本 74,149,832.57 57.34%48,092,460.34 49.98%54.18%毛利率%42.66%-50.02%-管理费用 26,641,895.80 20.60%26,619,474.34 27.66%0.08%销售费用 5,395,917.98 4.17%3,476,293.79 3.61%55.22%财务费用 799,083.22 0.62%736,147.85 0.77%8.55%营业利润 23,286,728.12 18.01%16,769,339.16 17.43%38.86%营业外收入 28,539.60 0.02%1,203,304.45 1.25%-97.63%营业外支出 610,062.83 0.47%1,999.31 0.002%30,413.67%净利润 19,463,006.55 15.05%14,602,099.22 15.18%33.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.现有客户订单量增大，芯片测试实现量产化，出货量大幅度提升；（1）2017 年度晶圆测试实现营业收入 3,785.29 万元较 2016 年度晶圆测试营业收入 3,051.83 万元增长 24.03%。（2）2017 年度成品测试实现营业收入 8,729.98 万元,2016 年度营业收入 6,099.31 万元,增长了43.13%。（3）报告期内 2017 年度较 2016 年度营业收入增幅为 34.40%。2.2017 年度公司芯片测试产能增加，2017 年度实现营业收入较 2016 年度营业收入大幅度提升，营业成本也相应增长。营业成本主要项目：（1）2017 年度人工成本 3,305.62 万元较 2016 年度人工成本 2,131.85 万元增长 55.06%。（2）2017 年度公司的包材辅料、耗材、电费、厂房租金等费用为 1,690.89 万元，较 2016 年 1,431.12万元增长 18.15%。（3）报告期内，公司通过募集资金新增设备，固定资产总体规模大幅增长（37.99%）；另外，经公司审慎、严谨角度考虑，依据实际使用情况分析，将全新购置的设备与二手设备进行区分，并进行合理的折旧年限安排，从而导致固定资产折旧大幅提升。3.报告期内，毛利率相对有所下滑。其中，包材辅料、耗材等成本增加，获得原料成本影响金额为 147.18万元，该因素导致毛利率下滑 1.14%；公司生产设备占据固定资产总规模的 95.31%，现由于部分设备缩短折旧年限，导致制造费用相对大幅上升，因此影响金额为 717.60 万元，该因素导致毛利率下滑 5.55%；公司因导入多套大功率的高端测试设备，该类测试设备在报告期内主要处于前期安装、调试、新产品开发以及小批量量产等阶段，另外，公司在报告期内新增恒温恒湿的无尘车间，最终导致电费影响金额为350.72 万元；公告编号：公告编号：20202020-038038 16 4.销售费用增加主要是因为公司业务规模增加，营销团队的扩张及营销费用的增加，导致销售费用同比增加 55.22%。（1）2017年度与销售有关的薪酬福利245.97万元较2016年度工资及福利费121.09万元增长103.13%，因营收增长，业务提成增加所致；（2）2017 年业务招待费 58.53 万元较上年的 21.73 万增长 169.35%，业务市场拓展所致。（3）2017 年运费 170.79 万元较上年的 127.51 万元增长 33.95%，业务量增长所致。5.营业利润主要是随着营业收入的增加，虽营业成本增长较大，但总体处于可控与合理范围。6.营业外收入的下降是因公司执行 2017 年 5 月 10 日企业会计准则第 16 号-政府补助的修订所致。7.2017 年度公司营业外支出较上年增长了 30413.67%，主要是海关认为公司进口设备的相关进口编码归类有误，公司最终以海关单位归类为准，因此产生滞纳金 24.77 万元；公司员工因未能严格按操作流程规范作业，导致客户货品受损，累计赔偿 34.25 万元所致。8.净利润增加主要是上述事项综合影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 125,152,753.89 94,846,475.64 31.95%其他业务收入 4,167,267.60 1,374,663.18 203.15%主营业务成本 70,865,376.41 47,256,588.09 49.96%其他业务成本 3,284,456.16 835,872.25 292.94%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%测试收入 125,152,753.89 96.78%94,846,475.64 98.57%其他业务收入 4,167,267.60 3.22%1,374,663.18 1.43%合计 129,320,021.49 100%96,221,138.82 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收收入构成变动的原因：入构成变动的原因：1.2017年测试收入12,515.28万元较上期9,484.65万元增长31.95%，主要原因系报告期内公司现有客户的订单增量和新增客户导入使公司营业收入较上期有较大增长。2.2017年其他业务收入416.73万元较2016年的137.47万元增长了203.15%，主要原因系主要因针卡、治具代销及残废料销售增加所致。3.2017年公司测试收入增加，相应的人工成本、包材辅料、耗材、电费、厂房租金等因扩展产能导致的成本相应增加；另外，公司对部分设备进行折旧年限的变更，相应地导致报告期内固定资产折旧额大公告编号：公告编号：20202020-038038 17 幅提升。4.其他业务成本增加主要因为针卡、治具代销导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市汇顶科技股份有限公司 68,551,484.40 53.01%否 2 珠海全志科技股份有限公司 27,323,315.20 21.13%否 3 深圳市锐能微科技有限公司 6,240,274.49 4.83%否 4 国民技术股份有限公司 6,075,449.61 4.70%否 5 珠海博雅科技有限公司 5,106,013.96 3.95%否 合计合计 113,296,537.66 87.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中茂电子（深圳）有限公司 26,523,043.47 20.55%否 2 上海雯澜贸易商行 13,414,825.99 10.39%否 3 ADVANTEST CORPORATION 11,736,154.88 9.09%否 4 台湾爱普生科技股份有限公司 9,281,362.82 7.19%否 5 广东电网有限责任公司东莞供电局 8,557,133.73 6.63%否 合计合计 69,512,520.89 53.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 56,854,559.91 31,687,077.80 79.43%投资活动产生的现金流量净额-157,101,336.27-83,614,280.26 87.89%筹资活动产生的现金流量净额 121,845,985.07 95,886,658.43 27.07%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2,516.75 万元，增幅为 79.43%，主要原因为收入回款较快；2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少 7,348.71 万元，减幅为 87.89%，主要原因包括：（1）收回理财现金流 36,925.00 万元，投资性利息收入 60.90 万元。（2）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,371.03 万元较上年增长 7,009.61 万元，增幅为 83.83%；支付理财现金流 37,325.00 万元。公告编号：公告编号：20202020-038038 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司情况如下：（一）东莞市利致软件科技有限公司 1.统一社会信用代码/注册号：914419003249201961 2.法定代表人：黄主 3.注册资本：300 万元 4.实收资本：300 万元 5.持股比例：100%6.经营范围：计算机软件、硬件的开发、销售及技术服务、计算机系统集成。（二）上海利扬创芯片测试有限公司 1.统一社会信用代码：91310114MA1GTQQC6T 2.法定代表人：黄江 3.注册资本：人民币 5,000 万元 4.持股比例：100%5.经营范围：从事集成电路及集成电路测试技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，软件开发，从事货物及技术的进出口业务。（三）LEADYO(HONG KONG)IC TESTING CO.,LIMITED（中文名称：利揚芯片(香港)測試有限公司）1.登记证号码：67063726-000-12-16-2 2.董事/法人代表：黄江 3.注册资本：港币 20 万元整 4.持股比例：100%5.经营范围：贸易、物流、货运、咨询 （四）东