835582_2017_华闽南配_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 年度报告 华闽南配 NEEQ:835582 华闽南配集团股份有限公司 Huamin Nanping Automobile Fittings Group Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年度我司主打产品活塞环销售同比增长 13，完成年度计划任务目标。3、公司积极同主机配套客户进行密切合作，推进参与新品组件开发，主要完成了沈阳航天三菱 1.3/1.5TGDI；上 汽 通 用 五 菱 N12A；吉 利 汽 车JLB-4G1.4T、JLB-4G1.3T；一汽发传中心 CA4GB7、CA3GA10TD；柳州五菱LJ3A15ZQ、LJ3A10ZLQ、LJNPTA；一汽天内 CA4GA15；中国重汽集团济南动力有限公司及杭州发动机有限公司MC04；河北华北柴油机有限责任公司WR1007、TCD16.0L 等机型的活塞、活塞环、活塞销产品组件的样件试制开发并进行台架试验，这些新品组件的成功开发，增强企业发展后劲。2、“利用钢带生产衬环工艺中切向等曲率弯曲加工设备”的专利荣获市专利二等奖。4、全年投入设备资金 2050 万元，活塞自动浇注机、自动锯浇道冒口机，活塞销热处理多用炉、自动推料机，活塞环衬环成型机、自动梯面磨床等的投入使用，使设备智能化、自动化水平得到大幅提升，提高产能，产品质量精度和生产效率。5、2017 年度荣获柳州五菱柳机动力有限公司“优秀供应商”、北方通用动力集团有限公司（国营第六一六厂）“优秀合格供方”称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、华闽南配 指 华闽南配集团股份有限公司 福建华闽 指 福建华闽进出口有限公司 莆田华闽 指 福建省莆田华闽进出口有限公司 福州活塞销公司 指 福州南配活塞销有限公司 南平华会 指 南平华会投资管理合伙企业（有限合伙）工信委 指 工业和信息化委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 华闽南配集团股份有限公司章程 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘平山、主管会计工作负责人周翔及会计机构负责人（会计主管人员）周翔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 已申请通过豁免披露前五名主要客户与前五名主要供应商的具体名称，以“客户（供应商）1”、“客户（供应商）2”等信息代替（如存在关联关系，则披露客户的具体名称）。理由如下：我司是一家专业从事汽车发动机零部件的研发、生产与销售的企业，公司所属行业属于技术密集型行业，竞争形式日趋激烈，且公司为行业知名企业，备受关注，公司客户和供应商名称作为公司商业机密，不便于公开，否则将对公司经营产生不利影响。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受宏观经济波动及汽车行业发展影响的风险 公司主营业务为汽车发动机零部件的研发、生产与销售，因此对汽车行业的依赖程度较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。技术不能持续进步的风险 公司所属行业属于技术密集型行业，只有进行不断的技术革新、工艺和材料的改进，才能保持行业技术先进水平和成本优势。为此，公司不断壮大技术研发力量、加大研发投入。即便如此，由于公司规模小，总体技术基础还有待进一步加强，前述措施不能保证公司一定会取得技术优势。如果公司最终不能实现持续技术进步，开发高质量产品抢占市场，公司的竞争力和盈利能力将会被削弱。市场竞争加剧的风险 国内的内燃机零部件市场呈现出市场集中度较高的特征，活塞6 环、活塞销、活塞的市场份额都比较集中,但是市场竞争仍长期存在。尽管公司目前在活塞环、活塞、活塞销行业的行业地位较高，但如果公司在市场竞争加剧的情况下不能及时全面的扩充产能、提高技术、改进工艺，仍然可能面临市场份额下降的风险。人才风险 公司的主导产品涉及的技术复杂，研发周期较长，对人才的要求较高，对研发人员的稳定性有较高要求。因此，稳定的高技术人才队伍的建设对公司未来的发展至关重要。此外，管理团队和销售团队的稳定性也直接影响公司的经营发展。实际控制人不当控制的风险 目前，福建华闽为公司控股股东，直接持有公司 56.95%股权，刘平山系公司实际控制人，其通过直接、间接合计控制福建华闽 48.51%的股权，从而间接控制福建华闽持有的华闽南配53.17%的股份，且刘平山一直担任福建华闽以及华闽南配的董事长，能够对华闽南配董事会、公司重大事项和经营方针、政策产生重大影响。若其利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华闽南配集团股份有限公司 英文名称及缩写 Huamin Nanping Automobile Fittings Group Co.,Ltd 证券简称 华闽南配 证券代码 835582 法定代表人 刘平山 办公地址 福建省南平市高新区长沙高新园（延平区西芹村）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 廖蔚英 职务 副总会计师、信息披露事务负责人 电话 0599-8600101 传真 0599-8612329 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省南平市高新区长沙高新园（延平区西芹村）邮编：353000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-10-10 挂牌时间 2016-01-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C341 锅炉及原动设备制造-C3412内燃机及配件制造 主要产品与服务项目 汽车活塞环、活塞销、活塞的研发、生产、销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 福建华闽进出口有限公司 实际控制人 刘平山 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91350000766167664M 否 注册地址 福建省南平市高新区长沙高新园（延平区西芹村）否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林旭初、江旺生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 202,532,791.06 212,979,609.25-4.91%毛利率%22.84%21.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 946,899.55 16,004,677.09-94.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,290,961.47 1,745,442.43-26.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.71%13.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.97%1.42%-基本每股收益 0.02 0.27-92.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 305,562,360.49 307,288,296.15-0.56%负债总计 163,448,385.77 158,806,154.67 2.92%归属于挂牌公司股东的净资产 134,926,622.29 131,025,486.98 2.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 2.18 2.98%资产负债率%（母公司）60.53%58.58%-资产负债率%（合并）53.49%51.68%-流动比率 107.23%110.49%-利息保障倍数 1.42 5.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,483,424.21 60,014,248.05-70.87%应收账款周转率 419.35%498.99%-存货周转率 262.13%223.02%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.56%-8.55%-营业收入增长率%-4.91%17.84%-净利润增长率%-95.17%1,090.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-262,874.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,226,357.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,078,906.17 非经常性损益合计非经常性损益合计-115,423.56 所得税影响数 226,188.50 少数股东权益影响额（税后）2,449.86 非经常性非经常性损益净额损益净额 -344,061.92 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 31,934,835.81 104,088.51 其他收益 931,808.00 营业外支出 2,161,882.55 44,688.93 资产处置收益 28,781,745.68 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是汽车活塞环、活塞、活塞销的研发、生产及销售，产品可广泛应用于轿车和卡车的发动机。公司重视技术创新方面的投入，自主研发并掌握了多项核心技术。公司是目前国内同行业内极少数几家在活塞环、活塞、活塞销组件方面，具备与主机厂进行同步设计、同步开发能力的企业之一，具有模块化产品配套能力。在国内内燃机零部件行业，公司具较高的品牌知名度；公司荣膺国内多数主机厂授予的优秀发动机配件供应商称号，多次被中国汽车报社评为全国百家最佳零部件供应商，是中汽协会龙头企业和全国百佳汽车零部件供应商。公司拥有完整的产供销体系，公司主要以订单生产为主，主要为主机(汽车厂发动机部门或发动机厂)直接配套生产供应，同时也存在部分通过分销模式将产品销售给汽配贸易公司，由其将产品销往区域的售后维修市场（维修厂、汽配店），活塞环、活塞、活塞销产品的研发、生产和销售是公司目前的主要业务，通过与长期稳定的客户持续开展贸易，获得稳定的收入与利润，从而实现公司的持续盈利。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司致力于活塞环、活塞、活塞销产品的研发、生产与销售。报告期内，公司客户较稳定，2017 年公司实现营业收入 20,253.28 万元，同比下降 4.91%；营业成本 15,626.61 万元，同比下降 6.77%；利润总额370.20 万元，同比下降 88.36%；净利润 115.15 万元，同比下降 95.17%。经营活动产生的现金流量净额为 1,748.34 万元，同比下降 70.87%。1、报告期内，公司营业收入、净利润同比下降。主要原因是：一、本公司子公司福州活塞销公司于 2015 年 4 月 2 日与福州市土地发展中心、福建省榕城监狱签定土地收购合同，2016 年收到转让位于仓山区建新镇金塘路的土地款项，因出让土地而增加2016 年度净利润。二、客观上各种原材料贵金属价格上涨，使得公司产品成本上升。2、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 4,253.08 万元。主要为 2016 年本公司子公司福州活塞销公司收到土地转让款。3、市场开拓计划 根据公司业务发展规划，公司在积极开拓并稳固国内市场的前提下，于 2017 年建立了国外销售团队，制定了适合国外市场的营销方案，2018 年公司将计划进一步扩大国外宣传，增加国12 内外展会的参展，开拓更多国内外客户。4、公司产品质量与服务同行，建国家绿色、智能化产业。公司将紧紧围绕“绿色智造 品质为先 持续改进 满足顾客和社会不断增长增长的期望”的管理方针，实现公司产品的快速转型升级。(二二)行业情况行业情况 1、目前汽车行业发展前景 党的十九大开启了新时代中国特色社会主义事业的新征程，我国经济发展进入了新时代。对于目前中国汽车产业而言，达到年产销 3000 万辆的体量和规模后，行业整体增速的回落至 3%5%左右实属正常，汽车产业发展的重点已经从单纯追求产销量增速，向更加注重高质量发展转变。未来，随着汽车行业整体转型升级的深入推进，经济效益增速将明显高于产销量增速也将成为汽车行业的一种常态，某种意义上看，经济效益的增长是保证全行业高质量发展的关键。2018 年汽车市场的影响因素整体偏负面，在乘用车增长乏力和商用车增速回落的背景下，将继续延续缓慢增长态势，预计 2018 年全年汽车销量增速不会高于 3%。但中国汽车强大的刚性需求是中国汽车市场持续增长的基础和发展的动力，从人口与汽车保有量比例分析，我国有 14 亿的人口规模，而至今汽车保有量仅为 2 亿辆，这一比例远低于世界其他国家。从这个角度看，我国汽车市场未来将有一个长期平稳的增长态势，这在给企业带来挑战的同时也为企业进行产业结构调整，产品转型升级带来了契机，也促使国内汽车零部件企业不断加快整合、重组的步伐，实现企业强强联合。2、行业发展变化（1）随着 2020 四阶段的 5L/百公里油耗限值目标和国六 A 排放法规实施的不断临近，车辆和零部件企业面对的是系统研发能力的严峻挑战，内燃机市场竞争将异常激烈，近两年年国内各发动机厂都面临着产品更新换代的转折点，内燃机技术将重点以提升燃油效率、降低排放为主线，新一代节能高效环保节能缸内直喷 TGDI 发动机已在加快市场投入布局。并可预计在未来 40 年内，内燃机参与的汽车市场仍为汽车行业的绝对主力。（2）我国新能源汽车行业技术已在不断突破，用户市场也得到了一定快速发展，但也暴露出过度依赖政策扶持、动力电池技术受质疑以及充电难等一系列问题。2017 年我国新能源汽车产量 794 万辆，销量 777 万辆，产量占比达到了汽车总产量的 27。随着新能源汽车渗透率和保有量的不断提升，产业发展进入了新阶段。国家也出台了新能源汽车碳配额管理办法等长效机制。该办法2018 年正式运行。有意引导产业向市场化发展，确保国家补贴政策退出之后新能源汽车产业继续向前发展。同时国家还发布 节能与新能源汽车技术路线图，进一步明确了新能源汽车的发展方向。短期规划：到 2020年，新能源汽车销量占整个汽车销量的 7%，这表明，目前新能源汽车产业还处于培育、起步阶段，对公司经营情况不造成影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 35,418,848.13 11.59%25,214,028.98 8.21%40.47%应收账款 53,665,525.25 17.56%42,928,485.17 13.97%25.01%存货 54,779,230.07 17.93%64,448,865.24 20.97%-15.00%长期股权投资-13 固定资产 119,851,055.49 39.22%117,544,607.30 38.25%1.96%在建工程 83,128.77 0.03%155,141.03 0.05%-46.42%短期借款 106,300,000.00 34.79%115,600,000.00 37.62%-8.04%长期借款-其他流动资产 0.00 0.00%523,546.54 0.17%-100.00%未分配利润 32,688,958.49 10.70%31,948,297.72 10.40%2.32%资产总计 305,562,360.49-307,288,296.15-0.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金同比上升了 40.47%，主要原因：上年同期偿还短期借款的 3600 万元。2、报告期内在建工程同比下降了 46.42%，主要原因：活塞销生产线在建工程完工转固定资产。3、报告期内其他流动资产同比下降了 100%，主要原因：预缴所得税在年度汇算清缴时结转。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 202,532,791.06-212,979,609.25-4.91%营业成本 156,266,110.64 77.16%167,614,364.27 78.70%-6.77%毛利率%22.84%-21.30%-管理费用 17,845,112.01 8.81%20,265,452.51 9.52%-11.94%销售费用 10,709,151.10 5.29%10,424,796.30 4.89%2.73%财务费用 8,759,603.28 4.33%7,392,566.94 3.47%18.49%营业利润 4,780,947.62 2.36%31,732,769.55 14.90%-84.93%营业外收入 77,322.00 0.04%104,088.51 0.05%-25.72%营业外支出 1,156,228.17 0.57%44,688.93 0.02%2,487.28%净利润 1,151,533.23 0.57%23,852,090.58 11.20%-95.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内财务费用同比上升了 18.49%，主要原因：银行承兑汇票贴现利率比上年同期上涨。2、报告期内营业利润同比下降了 84.93%，主要原因：本公司子公司福州活塞销公司于 2015 年 4 月 2 日与福州市土地发展中心、福建省榕城监狱签定土地收购合同，2016 年收到转让位于仓山区建新镇金塘路的土地款项，因出让土地而增加 2016 年度利润。3、报告期内营业外支出同比增加了 2487.28%，主要原因：2017 年支付员工人道补助金 13 万元，2004年因企业改制原因形成税收及滞纳金 102 万。4、报告期内净利润同比下降了 95.17%，主要原因：因出让土地而增加 2016 年度净利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 198,045,182.53 212,502,286.22-6.80%14 其他业务收入 4,487,608.53 477,323.03 840.16%主营业务成本 152,973,330.60 167,330,569.84-8.58%其他业务成本 3,292,780.04 283,794.43 1,060.27%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%活塞环/活塞/活塞销 198,045,182.53 97.78%212,502,286.22 99.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成较上期无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建山田实业发展有限公司 42,560,725.72 21.49%是 2 客户 1 41,042,255.81 20.72%否 3 客户 2 9,219,082.26 4.66%否 4 客户 3 7,937,360.12 4.01%否 5 客户 4 7,602,852.56 3.84%否 合计合计 108,362,276.47 54.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南平华田机械工业有限公司 60,289,099.94 52.55%是 2 供应商 1 4,665,606.97 4.07%否 3 供应商 2 3,089,652.77 2.69%否 4 供应商 3 1,604,901.15 1.40%否 5 供应商 4 1,324,045.15 1.15%否 合计合计 70,973,305.98 61.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,483,424.21 60,014,248.05-70.87%投资活动产生的现金流量净额-13,578,485.01 1,245,195.27-1,190.47%筹资活动产生的现金流量净额-16,946,979.85-45,560,204.58-62.80%现金流量分析现金流量分析：15 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因为：2016 年受限的保证金 3600 万元收回。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因为：2016 年本公司子公司福州活塞销公司因搬迁进行资产处置产生。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因为：2016 年末偿还短期借款的 3600 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有拥有两家子公司及一家孙公司，对公司有较大影响子公司情况如下：1、南平华田机械工业有限公司，成立于 2005 年 3 月 9 日，注册资本 1598 万元，主要从事活塞的研发、生产、销售，2017 年 7 月 7 日公司以 4,794,000.00 元收购香港华博贸易有限公司持有的南平华田机械工业有限公司 30%的股权，从而拥有南平华田机械工业有限公司 100%股权。2017 年度营业收入 6563.94万元，净利润 207.86 万元。2、福州南配活塞销有限公司，成立于 2002 年 6 月 12 日，注册资本 250.50 万元人民币，主要从事活塞销的研发、生产、销售，2017 年 8 月 18 日公司以 2,725,700.00 元收购福州南配活塞销有限公司总经理江国清持有的福州南配活塞销有限公司 11.22%的股权，从而拥有福州南配活塞销有限公司 74.05%股权。2017 年度合并营业收入 2470.13 万元，合并净利润 2.62 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。3、财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：受影响的报表项目受影响的报表项目 影响金额影响金额 合并上期数调整:营业外收入-31,830,747.30 其他收益 931,808.00 营业外支出-2,117,193.62 16 资产处置收益 28,781,745.68 合并本期数调整:营业外收入-1,234,788.52 其他收益 1,226,357.00 营业外支出-271,305.91 资产处置收益-262,874.39 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司尚未与社会福利机构建立联系。公司根据公司发展情况做相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才，提供适量的就业机会。公司高度重视企业的社会责任，维护职工的合法权益，为员工搭建了员工服务平台；诚心对待客户和供应商；积极参与环境保护事业。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公司营业收入稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、受宏观经济波动及汽车行业发展影响的风险 公司主营业务为汽车发动机零部件的研发、生产与销售，因此对汽车行业的依赖程度较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。对策：公司是国内最早的可以同时生产活塞环、活塞、活塞销产品的零部件企业之一，具有模块化产品配套能力,能自行开发生产活塞环、活塞、活塞销并提供整个摩擦副最佳配合的组合件。公司将密切关注宏观经济及下游行业的发展趋势，及时作出调整，以平熨行业波动带来的影响。2、技术不能持续进步的风险 公司所属行业属于技术密集型行业，只有进行不断的技术革新、工艺和材料的改进，才能保持行业技术先进水平和成本优势。为此，公司不断壮大技术研发力量、加大研发投入。即便如此，由于公司规模小，17 总体技术基础还有待进一步加强，前述措施不能保证公司一定会取得技术优势。如果公司最终不能实现持续技术进步，开发高质量产品抢占市场，公司的竞争力和盈利能力将会被削弱。对策：公司通过国外技术的引进、消化、吸收，以及多年参与发动机主机厂的同步设计和开发的实践，不断提高技术实力，积累了丰富的设计和制造经验，公司的技术研发能力居国内领先水平。3、市场竞争加剧的风险 国内的内燃机零部件市场呈现出市场集中度较高的特征，活塞环、活塞销、活塞的市场份额都比较集中；但是市场竞争仍长期存在。尽管公司目前在活塞环、活塞、活塞销行业的行业地位较高，但如果公司在市场竞争加剧的情况下不能及时全面的扩充产能、提高技术、改进工艺，仍然可能面临市场份额下降的风险。对策：公司通过持续保持研发投入，不断提升技术研发水平，始终保持与主机同步开发能力；优化工艺技术，提升模块配套能力，保持产品的竞争力。4、人才风险 公司的主导产品涉及的技术复杂，研发周期较长，对人才的要求较高，对研发人员的稳定性有较高要求。因此，稳定的高技术人才队伍的建设对公司未来的发展至关重要。此外，管理团队和销售团队的稳定性也直接影响公司的经营发展。对策：通过采取多种招聘形式，引进所需各类人才，更主要的是通过改革完善企业内部激励制度，进行青年人才培养，制定后备骨干人才培养方案，并为后备人才搭建各类提升平台。5、实际控制人不当控制的风险 目前，福建华闽为公司控股股东，直接持有公司 56.95%股权，刘平山系公司实际控制人，其通过直接、间接合计控制福建华闽 48.51%的股权，从而间接控制福建华闽持有的华闽南配 53.17%的股份，且刘平山一直担任福建华闽以及华闽南配的董事长，能够对华闽南配董事会、公司重大事项和经营方针、政策产生重大影响。若其利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。对策：为避免与华闽南配产生同业竞争，公司实际控制人刘平山签署了避免同业竞争承诺函。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 18 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关联关联担保担保 福建华闽进出口有限公司 40,000,000 2017 年 12月 18 日至2020 年 12月 17 日 保证 连带 是 是 总计总计 40,000,000-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 40,000,000 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：公司控股股东福建华闽目前经营情况良好，且无不良贷款记录，资产负债结构合理，具有较好的银行信誉资质和偿债能力，风险可控，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情况。本次对外担保事项对公司的现金流无影响，不存在对公司财务状况、生产经营、业务完整性和独立性造成重大影响的情况。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 4,000,000.00 1,263,637.79 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 50,000,000.00 31,638,076.15 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 19 6其他 总计总计 54,000,000.00 32,901,713.94 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 福建华闽进出口有限公司 为公司提供担保 42,000,000 是 2017年4月18日 2017-008 2017-014 华博贸易有限公司 收购南平华田机械工业有限公司 30%股权 4,794,000 是 2017年6月22日 2017年7月10日 2017-017 2017-018 2017-019 2017-020 2017-021 江国清 收购福州南配活塞销有限公司11.22%股权 2,725,700 是 2018年4月23日 2018-003 2018-004 2018-007 2018-011 福建华闽进出口有限公司 借入短期资金 6,800,000 是 2017年9月28日 2017 年 10 月20 日 2017-029 2017-030 2017-031 2017-032 福建华闽进出口有限公司 代付财务总监五险一金 20,000 是 2017年9月28日 2017 年 10 月20 日 2