835600_2017_瑞朗医药_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

公告编号：2018-011 证券证券代码代码：835600835600 证券简称证券简称：瑞朗医药瑞朗医药 主办券商主办券商：国泰君安国泰君安 瑞 朗 医 药 NEEQ:835600 山东瑞朗医药股份有限公司 SHANDONG RUILANG MEDICINE CO.,LTD 年度报告 2017 公告编号：2018-011 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 1 月，瑞朗医药在由青岛市民营企业协会组织主办的2017 年度青岛民营经济年度人物、优秀民营企业、行业领军企业颁奖典礼上被授予“2017 年度青岛市行业领军企业”荣誉称号。公告编号：2018-011 1 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.30 第十一节 财务报告.34 公告编号：2018-011 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 瑞朗医药、股份公司、公司 指 山东瑞朗医药股份有限公司 利群药品 指 青岛利群药品经营有限公司 利群集团 指 利群集团股份有限公司 钧泰投资 指 青岛钧泰基金投资有限公司 利群投资 指 青岛利群投资有限公司 利群百货 指 青岛利群百货集团股份有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、总经理助理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 公司章程 指 山东瑞朗医药股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 中药饮片 指 中药材经过按中医药理论、中药炮制方法,经过加工炮制后的,可直接用于中医临床的中药。中成药 指 以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹各种剂型。化学原料药 指 用于生产各类制剂的原料药物,是制剂中的有效成份由化学合成、植物提取或者生物技术所制备的各种用来作为药用的粉末、结晶、浸膏等,但病人无法直接服用的物质。药品养护 指 运用现代科学技术与方法,研究药品储存养护技术和储存药品质量变化规律,防止药品变质,保证药品质量,确保用药安全、有效的一门实用性技术科学。GSP 指 GoodSupplyPracticeforPharmaceutical Products 药品经营质量管理规范 WMS 指 仓库管理系统(WarehouseManagementSystem)的缩写,仓库管理系统是通过入库业务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能,综合批次管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚仓管理和即时库存管理等功能综合运用的管理系统,有效控制并跟踪仓库业务的物流和成本管理全过程,实现完善的企业仓储信息管理。TMS 指 运输管理系统(TransportationManagementSystem)OTC 指 非处方药(overthecounter)是指那些不需要医生处方,公告编号：2018-011 3 消费者可直接在药房或药店中即可购取的药物。品规 指 一种药品的规格。基层医疗机构 指 社区卫生服务中心和站点、乡镇卫生院和村卫生室。公告编号：2018-011 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵元海、主管会计工作负责人于华及会计机构负责人(会计主管人员)于华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 按照会计师事务所的披露模板同时基于对公司商业信息的保密原则,避免不正当竞争,最大限度保护公司利益和股东权益,申请在披露 2017 年年度报告时豁免披露公司审计报告附注中“应收账款”、“预付账款”、“应付账款”年末余额前五名的具体单位名称。公告编号：2018-011 5 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业管理政策变动风险 为改变我国医药商业长期以来小、散、乱的状况,国家通过实行药品经营许可证制度、GSP 强制认证制度等,对医药商业行业实施越来越严格的监管。此外,国家近年来颁布了多项政策推动新医改实施,由于新医改体系涉及面广,执行中需应对各种复杂的情况,在实施过程中存在一定的不确定性。行业管理政策变动有可能对行业发展产生限制,可能影响公司经营及盈利能力。药品安全风险 公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高,如果质量控制的某个环节出现疏忽,将会影响药品安全,公司将会承担相应的责任,同时对公司的品牌和经营产生不利影响。仓储管理风险 药品作为特殊商品,其质量关系到人民群众的生命安全,国家对药品经营有相当严格的法律法规规定。对医药商业企业而言,在流通过程中保证药品质量安全是首要任务。由于药品的特殊性质,对其仓储的安全性需求要远高于普通商品,国家食品药品监督管理局制定的药品经营质量管理规范对医药商业企业的仓储管理进行规范。药品的仓储管理若出现问题直接影响了药品的质量,对公司的经营会产生不利影响。房产无法正常办理房产证的风险 公司位于青岛市市北区重庆南路 6 号 1 号楼甲单元-3、-4、-17、-18 户商业网点房为购入的拆迁安置房,因涉及的拆迁户数较多,房屋产权手续办理进程需根据政府相关部门流程及资料提供完备的情况而定,尚未办妥产权证书,现已积极协商办理办理产权证书,但仍可能存在因客观因素而无法正常办理房产证的风险。该处房产为公司投资性房地产,不属于公司主营业务经营用房,因此对于公司主营业务开展不存在影响。企业内部管理风险 虽然公司设立以来建立了相对完善的企业内部管理制度,在经营过程中未出现重大违法违规,但由于医药批发、零售行业的行业规范要求较多,加之公司所属全资子公司下设分公司形式直营药店数量较多,因此仍然存在由于客观因素或人为疏忽导致的企业内部管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东瑞朗医药股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG RUILANG MEDICINE CO.,LTD 证券简称 瑞朗医药 证券代码 835600 法定代表人 赵元海 办公地址 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 于华 职务 财务总监 电话 13698669307 传真 0532-80905339 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲,266000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司证券管理办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发 F 批发和零售业-F52 零售业-F525 医药及医疗器材专门零售 主要产品与服务项目 医疗用品(包括药品、医疗器械)的批发及零售连锁 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）81,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 利群集团股份有限公司 实际控制人 徐恭藻、赵钦霞、徐瑞泽 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913702006612609186 否 注册地址 山东省青岛市市北区合肥路 686号甲 否 公告编号：2018-011 7 注册资本 81,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡佳青、张守心 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公司财务总监于华于 2018 年 1 月 10 日被聘任为公司董事会秘书，任期自 2018 年 1 月 10 日至本届董事会任期届满。公司于 2018 年 1 月 12 日在全国中小企业股份转让系统披露了此公告。公告编号：2018-011 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 792,281,541.61 596,997,264.56 32.71%毛利率%7.43%8.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,230,940.03 7,927,606.44 3.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,409,498.07 7,376,372.14 0.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.36%7.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.63%6.76%-基本每股收益 0.10 0.10 0.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 296,202,639.49 235,263,189.48 25.90%负债总计 183,022,279.62 122,213,769.64 49.76%归属于挂牌公司股东的净资产 113,180,359.87 113,049,419.84 0.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.40 0.00%资产负债率（母公司）60.78%49.87%-资产负债率（合并）61.79%51.95%-流动比率 151.99%178.00%-利息保障倍数 3.53 4.81-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-32,363,923.38 11,131,242.25-390.75%应收账款周转率 678.00%640.00%-存货周转率 836.00%888.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.90%7.23%-营业收入增长率%32.71%16.38%-净利润增长率%3.83%9.08%-五、股本情况 公告编号：2018-011 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 81,000,000 81,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 449,869.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 648,660.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,098,530.25 所得税影响数 277,088.29 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 821,441.96 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-011 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、公司所属行业 根据公司产品服务特点，公司所处行业为医药流通行业，包括医药批发行业和医药零售连锁行业。根据国民经济行业分类（GB T47542011），公司所属行业为“F 批发和零售业”大类下的“F515 医药及医疗器材批发”和“F525 医药及医疗器材专门零售”；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司所属行业为“F 批发和零售业”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“F 批发与零售业”大类下的“F515 医药及医疗器材批发”和“F525 医药及医疗器材专门零售”小类，根据国家规定不属于重污染行业。2、主营业务 公司的主营业务是医疗用品包括药品和医疗器械的批发与零售连锁。山东瑞朗医药股份有限公司主营批发业务，经营范围包括中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械等。公司自成立以来始终保持着强劲的发展势头，青岛市 OTC 市场占比第一，是青岛市基本药物品规最齐全、服务水平最高的药品配送企业。子公司青岛利群药品经营有限公司主营零售连锁业务，经营范围主要为药品、医疗器械、食品、保健品及日用品的销售，公司零售业务的主要客户为终端个人消费者。药品连锁旗下现已拥有以分公司形式成立的 58 家直营零售连锁门店。公司目前经营的品种能够满足顾客的多元化需求。3、医药批发业务流程 公司的批发业务作为医药流通业务的重要一环，通过签署长期合作框架协议采用经销模式连接药品生产厂商和公私立基层医疗机构、医院、终端药店等两端，在医药流通领域发挥重要作用。公司的医药批发业务流程严格按照药品 GSP 认证要求，执行严格的过程与关键节点管理制度。首先，公司建立了供应商首营企业与首营药品品种审批流程，从源头进行质量控制。在采购方面，目前公司的供应商主要是药品生产厂商与经销商，采用经销模式公司每年与供应商签订购销合同等框架性合同，约定发货、付款方式、结算周期、双方义务、纠纷处理等事项。采购实际发生时，采购员根据库存情况、近 45 天销量及预计到货时间在合格供应商目录中制定采购订单，品管处根据品种特性、销售分析等进行审核。公司对合格供应商目录进行动态管理。供应商送货后，由质量管理部根据收货记录验收，使用 RF 手持终端录入药品信息，电子监管扫码，生成验收记录。验收合格后登记入库单。若发现不合格情况，执行拒收或退货处理。结算方面，根据合同约定主要是采用现款支付和应付账款两种方式。在仓储管理方面，公司目前管理的药品仓储面积达 1 万余平方米，其中阴凉库面积 10283 平方米，配备独立冷库三间，总容积 600 立方米，总面积达 194 平方米，仓库配备有自动温湿度监测、自动电子拣选、拆零等自动化系统，是全国技术领先的药品物流中心之一，能够满足公司自营连锁与客户的药品配送需求。在销售方面，公司客户主要包括公立基层医疗机构、民营基层医疗机构、终端药店、医院及其他商业客户 5 类。根据山东省人民政府办公厅发布的山东省基层医疗卫生机构基本药物集中采购实施办法（试行）的规定，山东省内规模以上医院及基础医疗市场的医药采购均需通过山东省药品集中采购网进行。因此，公司对公立基础医疗机构的销售主要通过山东省药品集中采购网进行。由公立医院、乡镇卫生院和一体化卫生室在网上向公司发送订单，公司根据订单组织药品、医疗器械等货物，然后向客户配送药品。货款由山东省药品采购平台集中付款。私营医院、社区诊所、药店和其他商业机构由公司销售部直接进行对接，销售员根据客户需求及库存情况开单，生成销售订单。物流部汇总销售订单，在 WMS 公告编号：2018-011 11 系统中生成请配任务进行配货，经复核后出库并在 TMS 系统中打印配送单，按配送路线分配任务向客户配送药品。结算方面，依照合同约定根据销售记录收款、开具发票。4、医药零售连锁业务流程 公司整合批发与零售上下游产业链，通过批发业务对接上游优质供应商，为零售连锁业务提供品种丰富、质量过硬、价格具有竞争力的药品供应。子公司利群药品根据各门店的需求统一发送订单，收到货品后上机查验质检报告，若不合格则进行质量复核，合格货品扫描电子监管码提交验收记录。根据验收记录每月对账并结算。公司零售业务以连锁门店为主，积极探索并实践“互联网+”概念销售模式，建立了线上、线下相结合的销售模式。线下销售通过建设零售连锁网络，以门店为基础，通过多种营销手段，包括广告、活动等，实现公司销售最大化。线下模式收入确认为货品售出时，当期交易当期结算，不赊销。消费者可通过现金、刷银行卡、刷医保卡和微信等方式支付。线上销售主要通过品种丰富、覆盖受众范围广泛的利群医药商城网上销售渠道，采取更灵活的定价和营销策略。线上模式以收到货款确认收入，结算方式主要有支付宝、刷银行卡和现金。5、盈利模式 公司利润主要来源于流通环节的商品进销差价，包括批发与零售两个部分。在批发阶段，公司从上游医药生产厂商和经销商处采购药品，销售、配送给下游客户，包括私营医院、药店等，赚取价差获得利润。2017 年，公司的批发业务收入占营业收入的比例为 92.42%。在零售阶段，通过子公司的直营零售连锁门店，借助母公司的供货渠道，批量低价购进药品，然后以较高零售价销售给终端个人消费者，赚取进销差价获得利润。2017 年公司的零售连锁业务收入占营业收入的比例为 7.58%。公司报告期内收入呈增长趋势，通过严格的药品经营质量管理体系以及现代仓储物流管理体系保证了药品质量，树立了良好的市场口碑，积累了丰富的供应商和客户资源，展现了较强的市场竞争力，盈利能力良好，未来随着医改政策不断推进以及药品市场需求不断扩大，公司具有持续经营能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）总体回顾总体回顾 报告期内，公司实现营业收入 79,228.15 万元，同比增长 32.71%；利润总额和净利润分别为1,098.51 万元和 823.09 万元，分别比上年增长 3.87%和 3.83%；报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产 1,1318.04 万元，与去年增长 0.12%。2017 年，公司本着控制风险稳健发展的策略，对各客户渠道不断优化调整，把控业务风险，公司业务得到稳健发展；公司严格按照新版 GSP 的要求进行管理，常抓不懈，顺利通过了省食药监局的飞行检查；结合“两票制”的实施推进公司加大了供应链谈判力度，进一步扩大了与医药生产企业的合作，提高上游资源竞争力；公司致力于提高药品质量保障和配送服务水平，抢占基本药物配送市场份额，公司连续七年基本药物配送额在青岛市排名第一；公司荣获“2017 年度青岛市行业领军企业”称号；子公司利群药品稳健发展，新开设 3 家实体门店，关闭 3 家经营亏损且盈利预期的实体门店，总店数保持 58 公告编号：2018-011 12 家；子公司利群药品旗下的医药电商快速发展，有较大幅度增长。（二）行业情况（二）行业情况 1、“两票制”持续推进，市场集中性加强 2017 年 12 月 31 日山东全省各级公立医疗机构将全面启动实施“两票制”。两票制将改变药品交易结构，厂家由低价转为高开，大量无配送资格甚至无 GPS 牌照的公司及个人面临洗牌淘汰。给我们带来的机遇是可以利用此次机会使得大量业务从商业企业向上游工业生产商转移。2、医药电商再遇重阻 继结束互联网第三方平台药品网上零售试点工作后，各电商平台纷纷推出自营平台，但又遇新阻力。2017 年 11 月 14 日药监总局发布网络药品经营监督管理办法征求意见稿，拟停止线上处方药销售，且禁止在线上进行展示。如果此办法正式施行，将对我司医药网和京东、天猫的合作方带来一定影响。3、药占比降低及分级诊疗 药占比有可能进一步要求降低到 30%，这给医药零售终端和基层医疗机构带来了提升契机。部分省市开始实施分级诊疗，进一步把慢病用药处方下放到集成。我司客户主要是基层医疗机构和零售商，这对我司是利好因素。4、医保整体控费倾向 政府通过各种政策控制医保费用支出及提高医保费用支出的有效性、精准性，对我司零售板块和零售型客户业务发展有一定影响。5、整体医药行业延续较快增长 医药行业整体在国民收入稳定增长、老龄化加剧及各种医药政策的催化下保持较快的稳定增长。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,921,585.28 5.38%12,348,633.40 5.25%28.93%应收账款 140,851,919.98 47.55%92,875,538.28 39.48%51.66%存货 93,952,156.20 31.72%81,423,876.52 34.61%15.39%长期股权投资-固定资产 1,145,660.35 0.39%1,019,663.67 0.43%12.36%在建工程-短期借款 114,100,000.00 38.52%64,500,000.00 27.42%76.90%长期借款-资产总计 296,202,639.49-235,263,189.48-25.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、应收账款：报告期内，应收账款较上一年增长 51.66%，本期销售收入较同期增加 32.71%，公司批发业务销售的大幅增加导致应收账款的增加。2、存货：报告期内，存货较上一年增长 15.39%，主要是由于公司营业收入稳步增长，12 月又正值销售旺季，公告编号：2018-011 13 公司加大了存货的储备量。3、短期借款：报告期内，短期借款较上一年增长 76.90%，2017 年“两票制”的实施，导致药品直供项目及一级采购的增加，采购额的增加，导致本期对货币资金的需求增加，因此短期借款较上一年增加较大。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 792,281,541.61-596,997,264.56-32.71%营业成本 733,438,030.26 92.57%545,719,884.96 91.41%34.40%毛利率 7.43%-8.59%-管理费用 11,263,494.29 1.42%10,687,512.23 1.79%5.39%销售费用 31,593,169.10 3.99%26,818,018.26 4.49%17.81%财务费用 4,616,732.77 0.58%2,908,576.02 0.49%58.73%营业利润 9,886,573.92 1.25%9,857,180.86 1.65%0.30%营业外收入 1,122,225.37 0.14%734,979.07 0.12%52.69%营业外支出 23,695.12 0.00%16,139.35 0.00%46.82%净利润 8,230,940.03 1.04%7,927,606.44 1.33%3.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入:报告期内，公司营业收入同比增长 32.71%。“两票制”的持续推进以及医药批发业务的快速增长使得 2017 年医药批发业务营业收入增长 30.99%。2、营业成本：报告期内，公司营业成本同比增长 34.40%。营业收入的增长是导致本年公司营业成本增长的主要原因。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 737,707,859.18 555,675,334.25 32.76%其他业务收入 54,573,682.43 41,321,930.31 32.07%主营业务成本 690,303,936.93 513,685,666.08 34.38%其他业务成本 43,134,093.33 32,034,218.88 34.65%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%药品 728,217,137.26 91.91%547,799,487.62 91.76%医疗器械 9,490,721.92 1.20%7,875,846.63 1.32%保健品 27,178,381.69 3.44%25,411,466.11 4.26%日用品 17,846,822.40 2.25%7,934,171.02 1.33%食品 2,012,992.83 0.25%2,347,319.40 0.39%房屋出租及服务费 7,535,485.51 0.95%5,628,973.78 0.94%公告编号：2018-011 14 合计 792,281,541.61 100.00%596,997,264.56 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内各类别营业收入占比无重大变化。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛医保城药品连锁有限公司 51,998,042.10 6.56%否 2 青岛同方药业连锁有限公司 36,093,674.70 4.56%否 3 青岛春天之星大药房医药连锁有限公司 18,541,028.16 2.34%否 4 威海市天福医药有限公司 17,356,120.33 2.19%否 5 青岛国风金百合医药销售有限责任公司 15,495,219.81 1.96%否 合计合计 139,484,085.10 17.61%-注：本公司同以上客户不存在关联关系。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 山东万吉药业有限公司 46,829,152.22 6.01%否 2 华润青岛医药有限公司 28,877,368.27 3.71%否 3 青岛上药国风医药有限公司 28,265,593.75 3.63%否 4 云南白药集团股份有限公司 25,807,199.03 3.31%否 5 山东康诺盛世医药有限公司 22,646,734.76 2.91%否 合计合计 152,426,048.03 19.57%-注：本公司同以上供应商不存在关联关系。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-32,363,923.38 11,131,242.25-390.75%投资活动产生的现金流量净额-1,333,597.45-19,651.29-6,686.31%筹资活动产生的现金流量净额 37,817,968.93-10,274,913.64 468.06%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是因为本期销售商品提供劳务收到的现金较同期增加 9,280.79 万元，而购买商品接受劳务支付的现金较同期增加 12,365.02 万元，因此经营活动产生的现金流量净额同比减少。本期营业收入增加导致净利润增加，存货的大幅增加导致购买商品接受劳务支付的现金较同期大幅增长，应收账款的增加导致销售商品提供劳务收到的现金未同营业收入 公告编号：2018-011 15 同比例增长，因此本期净利润与经营活动产生的现金流存在较大差异。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是因为本期购入固定资产所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是因为公司本期增加短期借款所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，子公司利群药品资产总额为2,460.17万元，净资产为1,286.73万元，实现营业收入6,002.85万元，同比增长 9.31%；利润总额和净利润分别为 63.69 万元和 47.46 万元，分别比上年下降 49.96%和50.39%，主要原因是本期销售费用较同期增长 7.42%，管理费用较同期增长 19.53%。子公司利群药品本期人员薪金待遇较同期提高，导致销售费用同比增长；本期医药电商平台技术服务费同比增加，导致管理费用同比增长。报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产 1,286.73 万元，比去年增长 3.83%。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2017 年 12 月 25 日，财政部以财会201730 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，增加了部分资产负债表和利润表报表项目，其中对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整；对于利润表新增的“其他收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。上述会计政策变更对公司财务报表以及各报表项目的影响无影响。其他会计政策变更：无。（2）会计估计变更 公告编号：2018-011 16 本公司在报告期内未发生会计估计变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司报告期内收入呈增长趋势，通过严格的药品经营质量管理体系以及现代仓储物流管理体系保证了药品质量，树立了良好的市场口碑，积累了丰富的供应商和客户资源，展现了较强的市场竞争力，盈利能力良好，未来随着医改政策不断推进以及药品市场需求不断扩大，公司具有持续经营能力。报告期内公司重要客户十分稳定，整体客户结构分散，符合医药流通行业客户特点，保证了公司业务的持续性。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、行业管理政策变动风险 为改变我国医药商业长期以来小、散、乱的状况，国家通过实行药品经营许可证制度、GSP 强制认证制度等，对医药商业行业实施越来越严格的监管。此外，国家近年来颁布了多项政策推动新医改实施，由于新医改体系涉及面广，执行中需应对各种复杂的情况，在实施过程中存在一定的不确定性。行业管理政策变动有可能对行业发展产生限制，可能影响公司经营及盈利能力。应对措施：一方面，公司根据药品经营质量管理规范的要求建立了包括组织机构、人员、设施设备、质量管理体系文件及计算机系统的质量管理体系。另一方面，公司不断从管理、供应商、客户等方面不断提高核心竞争能力，通过资本运作实现企业快速发展，提升公司综合竞争力。2、药品安全风险 公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高，如果质量控制的某个环节出现疏忽，将会影响药品安全，公司将会承担相应的责任，同时对公司的品牌和经营产生不利影响。应对措施：公司严格按照 GSP 的规定，在经营活动中对各环节进行质量控制，包括在产品采购资质审核、产品验收入库、产品在库储存养护、产品出库复核、产品运输、产品售后服务等控制环节一直从严把控，杜绝产品质量事故的发生。同时，在供应商源头方面，严格执行供应商首营企业和首营品种审批流程，明晰责任，保障药品安全。3、仓储管理风险 药品作为特殊商品，其质量关系到人民群众的生命安全，国家对药品经营有相当严格的法律法规规定。对医药商业企业而言，在流通过程中保证药品质量安全是首要任务。由于药品的特殊性质，对其仓储的安全性需求要远高于普通商品，国家食品药品监督管理局制定的药品经营质量管理规范对医药商业企业的仓储管理进行规范。药品的仓储管理若出现问题直接影响了药品的质量，将对公司的经营产生不利影响。公告编号：2018-011 17 应对措施：公司建立了现代仓储物流管理体系，严格按照 GSP 的要求，一方面降低了药品的存储风险，另一方面提高了药品分拣、配送效率，这种管理体系提升了公司的核心竞争力。4、房产无法正常办理房产证的风险 公司位于青岛市市北区重庆南路 6 号 1 号楼甲单元-3、-4、-17、-18 户商业网点房为购入的拆迁安置房,因涉及的拆迁户数较多,房屋产权手续办理进程需根据政府相关部门流程及资料提供完备的情况而定,尚未办妥产权证书,现已积极协商办理办理产权证书,但仍可能存在因客观因素而无法正常办理房产证的风险。该处房产为公司投资性房地产,不属于公司主营业务经营用房,因此对于公司主营业务开展不存在影响。应对措施：公司按照与原房屋所有人及开发商所签署的三方协议，敦促房产开发商协助办理房屋产权手续，但因涉及拆迁户较多等客观原因，房产开发商正积极对所属开发片区的所有房屋产权证书协调办理中。公司实际控制人出具承诺，如以上房产无法正常办理房产证导致公司受到损失的由实际控制人承担。5、企业内部管理风险 虽然公司设立以来建立了相对完善的企业内部管理制度，在经营过程中未出现重大违法违规，但由于医药批发、零售行业的行业规范要求较多，加之公司所属全资子公司下设分公司形式直营药店数量较多，因此仍然存在由于客观因素或人为疏忽导致的企业内部管理风险。应对措施：公司将进一步完善公司内部管理