835496_2017_德林荣泽_2017年年度报告[2018-012]_2018-04-16.pdf

1 德林荣泽 股票代码：835496 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd 年度报告 2017 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 2 月 27 日，李凤祥、李军因个人原因请求辞去董事职务，董事辞职情况详见公司于指定信息披露平台披露的编号为 2017-001 及 2017-002 的公告。公司于 2017 年 3 月 6 日召开第一届第六次董事会会议，审议通过了关于选举白子荣先生任第一届董事会董事的议案、关于选举孙丽女士任第一届董事会董事的议案并提交股东大会审议。公司于 2017 年 3 月 23 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，选举白子荣、孙丽为第一届董事会董事，详见公司于指定信息披露平台披露的编号为 2017-005 至 2017-006 号公告。神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 德林荣泽、公司、本公司、股份公司 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 德林荣泽有限 指 神木德林荣泽能源运营有限公司(本公司的前身)荣泽有限 指 神木荣泽煤炭运营有限公司(本公司的前身)乾元电商 指 北京德林乾元电子商务有限公司 乾元投资 指 德林乾元投资有限公司 祥仁合伙 指 神木市祥仁管理咨询合伙企业(有限合伙)漫道投资 指 上海漫道投资有限公司 德林集团 指 陕西德林煤业集团有限公司 德林投资 指 陕西德林能源投资有限公司 矿建公司 指 陕西德林矿建工程有限责任公司 装饰公司 指 陕西德林建筑装饰工程有限责任公司 玻璃公司 指 陕西德林玻璃制造有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司股东大会 董事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司董事会 监事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司监事会 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的神木德林荣泽能源运营股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 煤老板软件、APP 指 公司开展互联网煤炭交易平台服务业务所依赖的“煤老板 APP 煤炭交易平台”软件 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白子荣、主管会计工作负责人孙丽及会计机构负责人(会计主管人员)孙丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高林涛先生,通过乾元投资间接控制公司 75%的表决权,公司实际控制人控制的股份比例较高,能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度,法人治理结构健全有效,公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺,但如果制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险,股份公司自成立以来,根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度,在制度执行中明确进行决策权限划分,明晰相关的审批程序,股东大会、董事会和监事会的职权得到落实,以控制该风险。行业波动的风险 公司经营的各类煤炭属于大宗商品,商品价格除受市场总体供求关系影响外,受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为煤炭贸易企业,主要是将购入的煤炭销售给下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商,国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求总量受政策影响较大,公司煤炭贸易业务可能随之发生一定的波动。此外,由于煤炭行业交易模式近年来正在发生变化,煤炭企业可能为了保障市场份额,采取直销、电商等多种方式,降低中间环节成本,这对于中小规模的贸易商的发展有着一定的影响。神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 6 开展新业务的风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力,公司开展互联网煤炭交易平台服务业务,通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在处于初期的积累用户阶段,前期资金投入较大。虽然公司逐步提高平台软件的业务模块及服务功能,以适应行业发展趋势,但是如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能选择不合适、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳等情况,则将对公司的竞争力产生一定影响,从而对公司的市场占有率、经营业绩,甚至是持续经营能力带来不利影响。抗风险能力相对较弱的风险 公司所从事的煤炭贸易属于大宗商品贸易,市场内竞争激烈,具有资金密集的特点。拥有雄厚资金实力的大型贸易商将会掌握更多的货源,并获得更多的采购优惠条件,从而更容易开发下游客户取得竞争优势;小型贸易商则可能因为资金实力有限、货源渠道较少等原因,无法及时满足下游客户的需求,从而逐渐丧失市场竞争力。虽然公司已经具有一定的业务规模并取得了一定的市场竞争优势,但总体看来,公司目前股本规模较小、自身资金实力有限、业务体量有限、融资能力较弱,导致公司抗风险能力相对较弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 英文名称及缩写 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd 证券简称 德林荣泽 证券代码 835496 法定代表人 白子荣 办公地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 高潇 职务 董事会秘书 电话 0912-8339373 传真 0912-8306835 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 719300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F516 矿产品、建材及化工产品批发-F5161 煤炭及制品批发 主要产品与服务项目 煤炭产品;互联网煤炭交易平台服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 德林乾元投资有限公司 实际控制人 高林涛 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610800598796380J 否 注册地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 否 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 8 注册资本 30,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座?报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘尔奎、靳九彦 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,517,353,326.87 717,961,382.50 111.34%毛利率%9.85%4.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,451,984.10 5,769,627.08 81.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,076,984.10-236,832.52-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)29.27%20.91%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)28.22%-0.86%-基本每股收益 0.35 0.19 84.21%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 207,507,179.63 125,810,405.69 64.94%负债总计 166,574,883.03 95,330,093.19 74.73%归属于挂牌公司股东的净资产 40,932,296.60 30,480,312.50 34.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.02 33.33%资产负债率(母公司)79.72%75.69%-资产负债率(合并)80.27%75.77%-流动比率 123.72%131.00%-利息保障倍数 6.01 10.32-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-45,434,996.44 10,061,633.92-551.57%应收账款周转率 3,616.30%10,217.00%-存货周转率 4,214.79%7,041.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%64.94%277.17%-营业收入增长率%111.34%1,100.87%-净利润增长率%81.16%-883.09%-五、股本情况 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 500,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 500,000.00 所得税影响数 125,000.00 少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额非经常性损益净额 375,000.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司拥有稳定的业务模式，作为煤炭流通领域的综合服务商，目前公司主要通过煤炭贸易业务连通供应链上下游市场主体，为供需双方提供贸易服务，并以此获取收入。同时，在经济结构加快调整、产能过剩的大环境下，公司积极谋求转型和发展，旨在为行业内各方市场主体提供多元化服务，满足行业内客户多种需求。基于对目前中国煤炭生产、销售、运输现状的研究，公司以子公司乾元电商为载体，积极开展煤炭产业链这一垂直领域的“互联网煤炭”经营发展战略，由公司及子公司共同形成“线上与线下共同结合的煤炭产业链垂直领域煤炭互联网”发展模式。公司已制定在煤炭垂直领域按照区域推向全国的营销策略，为客户提供高效便捷的网上动态煤价及煤炭交易相关服务。公司在开展互联网煤炭交易平台服务业务后，收入和利润来源为两个部分：一是通过煤炭贸易赚取差价；二是互联网煤炭交易平台带来的收益。公司两大业务之间在市场、资源上交叉渗透、相辅相成、各业务之间具有相互促进的关系，共同促进主营业务收入的增长。其中互联网煤炭交易平台通过子公司乾元电商来运作，乾元电商通过互联网煤炭交易平台形成佣金、差价收入、合作分成收入、广告类收入和信息服务收入。公司及其子公司的盈利模式，为“线上线下相结合”的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度公司完成营业收入 151,735.33 万元,较上年同期增长 111.34%,主要原因是煤炭销量增多,同时,拓展铁路运输方式,煤炭采购成本及运输成本的增加导致销售价格增加所致;营业成本 136,782.75 万元，较上年同期增长 99.88%，主要原因是公司销售收入增长导致的成本相应增加以及煤炭整体上游采购价格上涨所致;管理费用406.74万元,较上年同期减少40.21%,主要原因是缩减子公司北京德林乾元电子商务有限公司业务,人员工资以及费用相应减少所致;销售费用 11,350.66 万元，较上年同期增长 723.41%，主要原因是拓展铁路运输方式后,铁路运费、站台服务费的增加所致;营业利润 1,482.54 万元，较上年同期增长 412.38%,营业利润增加的主要原因是营业收入增加、管理费用减少所致;2017 年度公司实现净利润 1,045.2 万元,较上年同期增长 81.16%,主要原因是营业利润的增加所致;截至 2017 年 12 月 31 日,公司总资产为 20,750.72 万元,较期初增加了 64.94%,主要原因系报告期内公司流动资产的增加以及所有者权益增加所致。（二）行业情况（二）行业情况 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 12 煤炭是全球最重要的能源之一，也是我国的主体能源，煤炭工业是关系能源安全和国民经济命脉的 重要基础产业。我国一次能源供应主要来自煤炭、原油、水电和天然气，其中煤炭占据主导地位，“富煤、贫油、少气“的地质条件决定了煤炭作为我国基础能源的战略地位。随着国家政策的加码，国家各部出台了一系列关于煤炭行业产能方面的政策，针对煤炭行业化解过剩产能、保障煤炭需求，以达到控制煤炭能源消费总量需求的基础上减少污染排放的政策目标。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,930,012.57 12.01%53,312,409.01 42.38%-53.24%应收账款 73,387,805.70 35.37%9,661,090.31 7.68%659.62%存货 45,505,145.65 21.93%19,400,916.60 15.42%134.55%长期股权投资-固定资产 824,036.80 0.40%562,181.45 0.45%46.58%在建工程-短期借款 50,000,000.00 24.10%30,000,000.00 23.85%66.67%长期借款-应收票据 29,875,860.42 14.40%25,540,193.85 20.30%16.98%预付账款 27,701,800.48 13.35%13,002,580.10 10.34%113.05%其他应收款 4,680,482.28 2.26%3,901,649.63 3.10%19.96%其他流动资产 7,150.76 0.00%16,000.00 0.01%-55.31%无形资产 324,531.02 0.16%370,852.58 0.29%-12.49%递延所得税资产 270,353.75 0.13%42,532.16 0.03%535.65%应付账款 91,979,945.35 44.33%29,847,091.57 23.72%208.17%预收款项 15,094,169.18 7.27%28,233,373.21 22.44%-46.54%应付职工薪酬 262,315.02 0.13%1,238,146.70 0.98%-78.81%应交税费 9,121,545.21 4.40%6,009,558.22 4.78%51.78%应付利息 115,500.00 0.06%-其他应付款 1,408.27 0.00%1,923.49 0.00%-26.79%资产总计 207,507,179.63-125,810,405.69-64.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期内货币资金 24,930,012.57 元，较上年同期减少 53.24%，主要原因是收入快速增长，但是资金回笼速度较慢、部分货款未及时收回所致；2、报告期内应收账款 73,387,805.70 元，较上年同期增长 659.62%，主要原因是部分客户货款未及时收回所致；3、报告期内存货 45,505,145.65 元，较上年同期增长 134.55%，主要原因是公司改变了既往的煤炭运输方式，在原有的汽车运输煤炭方式上又增加了铁路运输煤炭的方式，为了保证铁路发运的延续性，必须提前在站台存煤，导致存货增加，目前发运站台有山西万通站台、山西平遥站台、山西同庆丰站台、神木大保当站台、包头古城湾站台；神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 13 4、报告期内固定资产 824,036.80 元，较上年同期增长 46.58%，主要原因是为了支持火车发运集装箱购买集装箱装箱设备所致；5、报告期内短期借款 50,000,000.00 元，较上年同期增长 66.67%，主要原因是于 2017 年 6 月29 日偿还陕西神木农村商业银行兴城支行 30,000,000.00 元借款后，又于 2017 年 8 月 11 日向陕西神木农村商业银行兴城支行借款 50,000,000.00 元所致；6、报告期内应收票据 29,875,860.62 元，较上年同期增长 16.98%，主要原因是收回货款时收到的银行承兑汇票在报告期末尚未到期解付所致；7、报告期内预付账款 27,701,800.48 元，较上年同期增长 113.05%，主要原因是由于公司业务增长，对于存货需求加大，期末与供应商未达到结算条件所致；8、报告期内其他应收款 4,680,482.28 元，较上年同期增长 19.96%，主要原因是支付业务往来单位保证金所致；9、报告期内其他流动资产 7,150.76 元，较上年同期减少 55.31%，主要原因是 2017 年摊销子公司北京德林乾元电子商务有限公司于 2016 支付的房租费用所致；10、报告期内无形资产 324,531.02 元，较上年同期减少 12.49%，主要原因是无形资产摊销所致；11、报告期内递延所得税资产 270,353.75 元，较上年同期增长 535.65%，主要原因是计提资产减值损失较去年增加所致；12、报告期内应付账款 91,979,945.35 元，较上年同期增长 208.17%，主要原因是供应商货款未结算所致；13、报告期内预收账款 15,094,169.18 元，较上年同期减少 46.54%，主要原因是期末未结算客户较去年减少所致；14、报告期内应付职工薪酬 262,315.02 元，较上年同期减少 78.81%，主要原因是子公司-北京德林乾元电子商务有限公司于 2017 年 5 月裁员所致；15、报告期内应交税费 9,121,545.21 元，较上年同期增长 51.78%，主要原因是报告期期末未缴增值税和企业所得税所致；16、报告期内应付利息 115,500.00 元，主要原因是预提 2017 年 12 月 21 日-2017 年 12 月 31 日50,000,000.00 元银行借款产生的贷款利息所致；17、报告期内资产总计 207,507,179.63 元，较上年同期增长 64.94%，主要原因是应收账款、存货的大幅度增加所致，应收账款增长了 659.62%，存货增长了 134.55%。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,517,353,326.87-717,961,382.50 -111.34%营业成本 1,367,827,461.82 90.15%684,309,486.86 95.31%99.88%毛利率 9.85%-4.69%-管理费用 4,067,427.27 0.27%6,802,516.92 0.95%-40.21%销售费用 113,506,632.72 7.48%13,784,890.31 1.92%723.41%财务费用 3,026,078.41 0.20%1,091,205.12 0.15%177.32%营业利润 14,825,435.97 0.98%2,893,461.76 0.40%412.38%营业外收入 500,000.00 0.03%8,008,617.48 1.12%-93.76%营业外支出-4.68 0.00%-100.00%净利润 10,451,984.10 0.69%5,769,627.08 0.80%81.16%神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入1,517,353,326.87元，较上年同期增长111.34%，主要原因有以下两方面：(1)煤炭市场需求量增大，煤炭销量较去年同期增长；(2)上游采购成本上涨使得销售价格提高；另在去年的汽运煤基础上拓展了铁路、船舶运输煤炭方式，使得报告期内公司收入增长；2、报告期内营业成本1,367,827,461.82元,较上年同期增长99.88%，主要原因是公司销售收入增长导致的成本相应增加以及煤炭整体上游采购价格上涨所致；3、报告期内管理费用 4,067,427.27 元,较上年同期减少 40.21%，主要原因是缩减子公司北京德林乾元电子商务有限公司业务，人员工资以及费用相应减少所致；4、报告期内销售费用 113,506,632.72 元，较上年同期增长 723.41%，主要原因是报告期内公司增加了煤炭运输方式，以铁路运输煤炭后，铁路运费、站台服务费的增加所致；5、报告期内财务费用 3,026,078.41 元，较上年同期增长 177.32%，主要原因是于 2017 年 8 月 11日向陕西神木农村商业银行兴城支行贷款 50,000,000.00 元，以及用银行承兑汇票分别于 2017 年 6 月29 日（5,200,000.00 元）、2017 年 8 月 4 日（10,000,000.00 元）向银行贴现增加利息所致；6、报告期内营业利润14,825,435.97元，较上年同期增长412.38%，主要原因是公司增加铁路、船舶运输煤炭方式，增加大量新客户，使得煤炭销量增加，销售收入较去年同期增加111.34%所致；7、报告期内营业外收入500,000.00元,较上年同期减少93.76%，主要原因是2016年我公司获得政府补助共计800万元，而2017年只获得政府补助50万元所致；8、报告期内净利润10,451,984.10元,较上年同期增长81.16%，主要原因是营业利润的增加所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,517,336,449.51 717,961,382.50 111.34%其他业务收入 16,877.36-100.00%主营业务成本 1,367,827,461.82 684,309,486.86 99.88%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售煤炭收入 1,517,336,449.51 99.99%717,961,382.50 100.00%平台服务费收入 16,877.36 0.01%-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入1,517,336,449.51元，较上年同期增长111.34%，主要原因是煤炭销量增多，同时，改变运输方式，发展铁路运输，销售价格提高使得收入增加所致；2、报告期内其他业务收入 16,877.36 元，较上年同期增长 100.00%，主要原因是子公司-北京德林乾元电子商务有限公司收取的微信平台服务费所致。神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 15 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江浙能富兴燃料有限公司 146,040,972.71 9.62%否 2 保德县恒盛煤炭经销有限公司 122,068,140.00 8.04%否 3 本溪玉晶玻璃有限公司 74,808,935.62 4.93%否 4 中铝国际贸易有限公司 67,854,206.88 4.47%否 5 北京金宏阳科技有限公司 60,280,233.51 3.97%否 合计合计 471,052,488.72 31.03%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 神木县麻家塔乡贺地山红岩煤矿 777,897,946.89 58.43%否 2 神木县店塔镇石岩沟煤矿(普通合伙)192,091,249.84 14.43%否 3 河北德林蓝天煤炭贸易有限公司 167,025,200.89 12.55%否 4 神木狼窝渠矿业有限公司 79,442,113.79 5.97%否 5 神木市三江能源有限公司 50,086,634.38 3.76%否 合计合计 1,266,543,145.79 95.14%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-45,434,996.44 10,061,633.92-551.57%投资活动产生的现金流量净额-284,600.00-337,996.54-筹资活动产生的现金流量净额 17,337,200.00 28,830,720.00 -39.87%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-45,434,996.44 元,降幅 551.57%，主要原因是货款未能及时收回，以及站台存煤使得预付账款增加所致；2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-284,600.00 元，较上期增加 53,396.54 元，主要原因是购建固定资产较上年减少所致；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 17,337,200.00 元，降幅 39.87%，主要原因是报告期内公司偿还了 30,000,000.00 元银行贷款，并于 2017 年 8 月 11 日向陕西神木农村商业银行兴城支行新增贷款 50,000,000.00 元，以及银行承兑汇票分别于 2017 年 6 月 29 日（5,200,000.00 元）、2017 年 8月 4 日（10,000,000.00 元）向银行贴现，增加贷款及贴现利息所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年 5 月收购了北京德林乾元电子商务有限公司 100%的股权。北京德林乾元电子商务有限公司，于 2015 年 5 月 5 日由自然人张斌仁和法人德林乾元投资有限公司共同出资 2000 万元设 立，其中张斌仁出资 20 万，德林乾元投资有限公司出资 1980 万，为实际控制人高林涛控制的企业。为整合实际控制人下属的煤炭经销产业，形成煤炭经销的线下、线上完整的业务体系，提升公司的综合竞争力，同时避免同业竞争和关联交易，公司前身神木德林荣泽能源运营有限公司于 2015 年 5 月收购了乾元电商 100%的股权并将其纳入合并报表范围。收购完成后，公司及子公司的业务分工及合作模式神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 16 为：公司主要从事煤炭经销业务，子公司主要从事线上互联网平台宣传服务。北京德林乾元电子商务有限公司 2017 年 5 月缩减业务，年营业收入 9.55 万元，净利润-406.37 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 0.00 元 增加营业利润 0.00 元 本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 列示持续经营净利润本年金额 10,451,984.10 元，上年金额 5,769,627.08 元；列示终止经营净 利润本年金额 0 元，上年金额 0 元 本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。无影响 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯调整。无影响 其他会计政策变更 本公司本年度无其他会计政策变更事项。神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 17 （2）会计估计变更 本公司本年不存在会计估计变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，通过多种渠道途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培养，实现员工与公司的共同成长。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险。公司实际控制人高林涛先生，通过乾元投资间接控制公司 75%的表决权，公司实际控制人控制的股份比例较高，能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度，法人治理结构健全有效，公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺，但如果制度不能得到严格执行，公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险，股份公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度，在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，按相关规则运作，以提高公司规范化水平，控制该风险。应对措施：严格规范公司治理，完善规章制度，严格按照公司内部制度中的明确约定，对决策权限划分，明晰相关的审批程序，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，按相关规则运作，以提高公司规范水平，控制该风险。2、行业波动的风险。公司经营的各类煤炭属于大宗商品，商品价格除受市场总体供求关系影响外，受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为煤炭贸易企业，主要是将购入的煤炭销售给下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商，国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求总量受政策影响较大，公司煤炭贸易业务可能随之发生较大的波动。此外，由于煤炭行业交易模式近年来正在发生变化，煤炭企业可能为了保障市场份额，采取直销、电商等多种方式，煤老板网交易平台的运作，为贸易合作提供了便捷的模式，对下游客户的采煤需求提供及时的服务，对加强煤炭贸易的发展有着很大的影响。应对措施：公司将继续密切关注行业政策变化情况，及时调整市场布局以应对行业波动的风险。神木德林荣泽能源运营股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 18 3、开展新业务的风险。为完善公司业务体系及提升公司综合实力,公司开展互联网煤炭交易平台服务业务,通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在处于初期的积累用户阶段,前期资金投入较大。虽然公司逐步提高平台软件的业务模块及服务功能,以适应行业发展趋势,但是如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能选择不合适、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳等情况,则将对公司的竞争力产生一定影响,从而对公司的市场占有率、经营业绩,甚至是持续经营能力带来不利影响。应对措施：提升服务品质，积极关注行业动态，及时了解客户需求，突破提升公司的综合能力以应对此风险。4、抗风险能力相对较弱的风险。公