833390_2017_国德医疗_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-011 1 国 德 医 疗 NEEQ:833390 福建国德医疗科技股份有限公司（Fujian Guode Medical Technology Co.,Ltd）年度报告 2017 公告编号：2018-011 2 公 司年 度 大 事 记 2017 年 5 月 26 日，全资子公司国恒医疗取得西门子在龙岩、三明、南平地区特许经销售商的资格。2017 年 5 月 26 日，全资子公司国恒医疗取得西门子在江西省指定区域特许经销售商的资格。2017 年，本公司与厦门健研医疗科技有限公司、福建建研科技有限公司共同出资设立福建健研医疗科技有限公司，本公司持股 30%。详见于 2017 年 7 月 25 日本公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的公告（公告编号：2017-028）。2017 年 9 月 22 日，我司全资子公司福建省国恒医疗科技有限公司收到平潭综合实验区医院的医疗设备（第一批）采购项目中标通知书（华闽招中字 0814-174000001211），确定其为项目中标人。详见于 2017 年 11 月 2 日本公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的公告（公告编号：2017-035）。公告编号：2018-011 3 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及利润分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节行业信息.33 第十节公司治理及内部控制.28 第十一节财务报告.30 公告编号：2018-011 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 华福证券 指 华福证券有限责任公司 国德光电 指 福州国德光电设备有限公司 本公司、股份公司、国德医疗、公司 指 福建国德医疗科技股份有限公司 子公司、国恒医疗 指 福建省国恒医疗科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 福建国德医疗科技股份有限公司章程 公开转让说明书 指 福建国德医疗科技股份有限公司公开转让说明书 医疗专业工程 指 从事专业医疗场所(各类手术室、消毒供应中心、各类重症监护室、生殖中心、产科、制剂配液室、实验室、化验室及其他医疗场所)的新建、改扩建等工程的设计、施工,器械及装备的加工、生产,机电工程、医用气体工程、医用物流工程及其他配套工程的安装、调试、运行、维护等一体化服务 洁净手术部 指 由洁净手术室、洁净辅助用房和非洁净辅助用房组成的自成体系的功能区域 部品部件 指 医疗专业工程中的各种组件、零部件的总称,包括轻钢龙骨、送风天花、手术室壳体、吊塔、五金件等 ICU 指 Intensive Care Unit 的缩写,即重症监护病房 BT 项目 指 BT(Build Transfer)即建设移交,是基础设施项目建设领域中采用的一种投资建设模式,指根据项目发起人通过与投资者签订合同,由投资者负责项目的融资、建设,并在规定时限内将竣工后的项目移交项目发起人,发起人在回购时考虑投资人的合理收益 公告编号：2018-011 5 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑新国、主管会计工作负责人郑新汉及会计机构负责人(会计主管人员)游萌蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、重大客户依赖的风险 报告期内,公司前五名客户累计销售量占当期销售收入总额比重为 49.18%,多为大、中型公立综合性医院,集中度较高。在短期内公司存在对重大客户依赖性较高的风险,如果某一或多个重大客户出现违约或其他对公司的不利情况,将会对公司业绩和资金回款造成较大的不利影响。二、经营活动现金流风险 公司近年承接的 BT 项目需要公司在项目建设期间先行垫资,在工程完工并验收审价后分期从业主处收回工程款及投资回报款。2017 年,公司承接的仙游县第二医院 BT 项目已竣工未移交,与业主充分沟通后依旧未全额回款。由于先前垫资资金较大,对公司经营性现金流量造成滞后影响。对公司营运资金的安排使用造成不利影响,公司存在流动资金不足的风险。三、存货比重较高的风险 2017年12月31日公司存货余额为10,878.24万元,占期末总资产的比例为 58.84%。工程施工余额主要是指施工项目实际发生的成本和确认的工程毛利扣除已经与业主结算的价款后的余额,工程施工受到公司项目结算进度和工程施工业务规模的影响。报告期内,公司在手 BT 工程施工项目已完工但项目未进行全部移交,导致工程施工余额的比重较大。公司于各年末对存货进行全面清查,未发现由于遭受损失、陈旧过时或市价低于成本 公告编号：2018-011 6 等原因而需计提跌价准备的情形,故未计提存货跌价准备。但是如果客户无法按期付款或者没有能力支付全额款项,可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响 四、人才不能满足未来发展需求的风险 本公司主要提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案,设计和工程管理对于整体解决方案的顺利实现起决定作用。一方面,由于不同医院对整体设计、功能要求具有较大的差异化,设计的作用和地位越来越突出,业内企业对设计人才的需求越来越大;另一方面,项目过程的控制是解决方案顺利实施的保证,工程管理人员的作用日益明显。尽管本公司拥有多年的行业经验,建立了一支经验丰富的设计及管理人才队伍,在人力资源机制建设方面公司做的也比较完善,注意人才队伍的培养和建立。但随着业务规模的扩大、行业竞争的逐步加剧,如果设计人才和工程管理人员不能满足未来发展的需求,将会给公司的经营发展带来较大范围的影响,甚至面临关键技术人才的缺乏。五、工程质量风险 公司自成立至今,一直致力于承接福建省内各大中型医院医疗专业工程建设。经过多年的发展,公司积累了成熟的技术、丰富的经验以及优秀的人才队伍,并建立完善的工程质量控制制度。尽管公司自成立以来从未发生重大质量事故,但由于医院承载了治疗各类病人的功能,对方案设计、施工水平、材料质地、系统集成等方面要求较高。一旦出现关键科室建设工程质量问题,将直接关系到病人健康,对公司的业绩和信誉将产生重大影响。六、公司治理风险 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会,建立了规范的公司治理结构。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩张,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。七、股权集中及实际控制人不当控制的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,郑新国直接持有公司股份 2,880.5 万股,通过国德光电间接持有公司股份 880 万股,郑新国以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 66.60%,其配偶周志琴直接持有公司股份320万股,通过国德光电间接持有公司股份120万股,周志琴以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 7.79%,二人通过直接、间接方式合计持有公司股份 74.39%,对公司各项决策具有直接控制权。股份公司成立以来,郑新国担任公司董事长、总经理等重要职务,能够实际控制和影响公司的业务发展和经营决策的制定。鉴于公司实际控制人对于公司的经营管理具有较强的控制权,若实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响,可能损害公司和其他少数权益股东利益,存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建国德医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Guode Medical Technology Co.,Ltd 证券简称 国德医疗 证券代码 833390 法定代表人 郑新国 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B 区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郑新汉 职务 董事、财务总监、董秘信息披露负责人 电话 0591-87119726 传真 0591-87110770 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5层 B 区 350001 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 23 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,467,000 优先股总股本（股）-做市商数量 5 控股股东 郑新国 实际控制人 郑新国 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350300680872039Q 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89是 公告编号：2018-011 8 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B 区 注册资本 56,467,000.00 否-五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王永平、陈依航 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、报告期后更新情况 不适用-公告编号：2018-011 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,085,876.65 73,088,409.92-38.31%毛利率%31.37%28.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 542,392.50 7,182,235.17-92.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,106.10 6,347,885.04-99.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.58%8.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.03%7.15%-基本每股收益 0.01 0.13-92.31%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 184,890,065.82 184,959,743.55-0.04%负债总计 90,996,208.55 91,608,278.78-0.67%归属于挂牌公司股东的净资产 93,893,857.27 93,351,464.77 0.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.65 0.61%资产负债率（母公司）43.97%47.30%-资产负债率（合并）49.22%49.53%-流动比率 2.19 1.64-利息保障倍数 1.19 6.06-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,958,575.00-15,535,733.44 3.72%应收账款周转率 2.78 7.54-存货周转率 0.26 0.46-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.04%27.04%-营业收入增长率%-38.31%-35.79%-净利润增长率%-92.45%-13.23%-五、股本情况 公告编号：2018-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,467,000 56,467,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 706,100.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 8.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,726.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 680,381.87 所得税影响数 170,095.47 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 510,286.40 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-011 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 公司主要是提供医疗专业工程服务及医疗器械服务，服务的客户是大中型公立综合医院及专科医院。公司凭借自身技术实力和行业经验，向医院提供整体解决方案，具体包括医疗专业工程（如手术室、ICU、实验室、化验室、医用气体工程等）的规划设计、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务以及医院专业器械的提供，满足客户的需要，获取持续性收入，实现经营利润。2、销售模式 （1）定价模式：由于各医院对手术部、病房及医院整体的建造要求迥异，各模块的技术参数亦不相同，因此以洁净手术部为核心的医院整体建设工程是一种非标准化的产品。本公司主要根据医院整体建设标准、系统及设备的配置情况进行定价。而公司提供医疗工程服务的价格主要受原材料的价格波动以及市场竞争的影响而有所起伏。医疗设备方面则根据医院招标的品牌、规格等要求，向相关设备的供应商进行询价，根据成本加成的定价方法，并考虑市场竞争因素，确定投标价格。中标后，本公司与医院、供应商签订销售、采购合同并执行。（2）销售模式：公司主要提供以洁净手术部为核心的医院建设整体解决方案，具体包括医疗专业工程的规划设计、基础建设、净化工程、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务。由于工程行业的特殊性，公司产品的销售即为项目投标、中标过程。具体而言，公司获取市场信息后，根据医院需求进行项目预算、方案初步设计并制作项目标书。若项目中标，则签订工程合同。公司目前的业务模式为自主承揽业务，并组织实施。公司有指定的招投标部门定期通过公开信息查询招投标项目。此外，公司管理人员均在医疗行业有丰富的从业经验，各个部门的员工也依托公司平台积累了一定的业务敏感性，因此公司不同部门员工也会通过客户推荐以及合作伙伴等渠道获得项目信息，再由公司业务人员与目标客户进行接触，参与客户的招投标，获取订单。3、采购模式 公司的采购工作遵循“数量控制”、“质量控制”、“时间控制”、“价格控制”、“统一归口控制”、“职责分离”等原则，合理控制原材料的库存总量，严格控制原材料采购的质量及时间点，通过询价等方式控制原材料的采购价格，实行统一采购降低采购成本，实行采购与验收人员分离减少人为风险。物料采购采用原则：谁使用谁申购，谁申购谁跟进，谁检验谁把关，谁入库谁保管，谁采购谁负责。公司由采购部负责对施工所需要的装饰装修材料以及建安工程材料进行采购。公司通过多渠道拓展合格供应商，避免单一货源。公司贯彻供应商评审考核制度，对供应商进行分等级评审，淘汰质量合格率较差供应商，并对现有供应商提出改善建议。同时要求采购员在设计图纸完成后，提前介入询价，争取赢得时间降低采购成本。通过制度的建立和执行，不仅保证了公司原材料采购的质量和时效性，而且有效降低了库存，有效地避免价格波动过大带来的不利影响。4、生产模式 本公司根据医院应用需求，为其进行整体技术方案设计，进而制定细化的设计方案、开展针对性的技术开发、组织施工、进行产品及部品部件的定制化加工、工程系统运维等服务。公司对每一工程均实行项目管理,配备业务水平强、经验丰富的管理团队,实施对工程的进度控制、质量控制、成本控制、安全控制、合同管理、信息管理、组织协调。5、研发模式 公司致力于医疗专业工程领域经营发展多年，对医疗专业工程的行业特点和技术水平了解透彻。虽然公司不设立专门的研发部门，但公司设计部拥有建筑、结构、暖通、强电、弱电智能化、医用气体、给排水、产品开发等各专业研发人员，具有高级工程师或中级工程师职称、一级或二级建造师注册资格，并均已从事本行业设计工作多年，在日常工作与实践中逐步研发和设计新的技术。总体而言，公司在医 公告编号：2018-011 12 疗专业工程施工和设计方面在福建省内已具备一定的先进性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 总体经营情况 1、2017 年公司实现营业收入 4,508.59 万元，较上年同期减少了 38.31%，主要是公司目前的主营业务为医疗专业工程，为满足未来发展的需要，公司正逐步调整主营业务比重，未来拟以医疗服务为核心建立大健康产业链。为此，公司有计划的压缩工程类业务，将更多的资源投入贸易类和医疗服务类业务。但这两项业务的拓展需要大量的前期资金铺垫，而报告期内由于资金没有按预期到位，致使这两项业务暂时无法实现原定目标，以至公司整体营业收入有所下降。由于公司营业收入的下降，导致净利润下降了 92.45%，本年销售费用较上年增长 11.79%，主要由于向招标代理公司支付平潭综合实验区中标服务费 91.6 万元，该合同 2018 年开始执行；管理费用较上年下降 11.93%；财务费用较上年增长 64.92%，主要是本年新增一笔 2,400 万元的长期借款导致公司融资成本上升所致。截至2017年末，公司资产总额18,489.01万元，较上年末减少0.04%；负债总额9,099.62万元，较上年末减少 0.67%；同时报告期内公司股本未发生变动，期末净资产总额 9,389.39 万元，较上年末增加 0.58%。公司以年度经营计划目标为重心，严格执行内部控制制度，进一步强化了流程控制体系，严格控制运营成本，提升整体管理运营效率，构建了公司稳定健康的发展轨道。随着 BT 项目的逐步回款，公司现金流紧张的情况得到缓解，同时开始大力拓展医疗设备销售业务，截至目前已有医疗设备销售合同签订未执行金额约 9,448 万元。2、2017 年 5 月 26 日，全资子公司国恒医疗取得西门子在江西省指定区域特许经销售商的资格。3、2017 年 5 月 26 日，全资子公司国恒医疗取得西门子在龙岩、三明、南平地区特许经销售商的资格。4、2017 年，本公司与厦门健研医疗科技有限公司、福建建研科技有限公司共同出资设立参股公司福建健研医疗科技有限公司。详见于 2017 年 7 月 25 日本公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的公告（公告编号：2017-028）。5、2017 年 9 月 22 日，我司全资子公司福建省国恒医疗科技有限公司收到平潭综合实验区医院的医疗设备（第一批）采购项目中标通知书（华闽招中字 0814-174000001211），确定其为项目中标人，并于 2018 年 2 月 27 日签订了正式合同。中标公告详见于 2017 年 11 月 2 日本公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的公告（公告编号：2017-035）。（二）行业情况（二）行业情况 中国是世界人口第一大国,庞大的人口基数以及快速增长的老龄人口带来了持续增长的医疗服务需求。全民医疗健康因与国家战略密切相关,得到了历届政府的重点关注。这也给我公司医疗服务方面发 公告编号：2018-011 13 展带来了极大的机会。A、随着中国社会经济的快速发展，人口增加、老龄化进程加快、居民支付能力增强、人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，我国卫生费用投入、医疗卫生机构数量也在不断的 增加。2016 年我国卫生总费用达 46,344.9 亿元，而在 2008 年我国卫生总费用为 14535.4 亿元。2008-2016 年间，我国卫生总费用增长了 3.19 倍。2017 年中国卫生和计划生育统计年鉴显示,2017 年 1-11 月,全国医疗卫生机构总诊疗人次达73.0 亿人次,同比提高 3.0%。医院达 30.7 亿人次,同比提高 5.7%,其中:公立医院 26.5 亿人次,同比提高4.2%;民营医院 4.2 亿人次,同比提高 17.0%。基层医疗卫生机构达 39.7 亿人次,比上年同期提高 0.8%,其中:社区卫生服务中心(站)6.5 亿人次,同比提高 6.3%;乡镇卫生院 9.3 亿人次,同比提高 1.1%;村卫生室诊疗人次 17.0 亿人次。其他机构 2.7 亿人次。由诊疗人数直观体现了我国居民对医疗服务产品的需求,体现了我国医疗服务市场的快速发展。不仅是诊疗人数持续增长,住院人数也呈现持续增加的趋势。根据2016 年中国卫生和计划生育统计年鉴数据,2010 年以及 2015 年,我国卫生医疗机构入院人数分别为 9,524 万人及 21,054 万人,增长幅度高达 121.06%。医疗资源布局结构不合理，存在地域差异，这种矛盾直接导致了人们的看病贵、看病难，也是医疗纠纷频发的根源。随着我国医药卫生体制改革的不断深入和行业体系的不断健全，中央及地方政府加大对基层卫生医疗机构建设的投资，全面提升基层卫生医疗机构的现代化水平，促进了医疗服务行业的发展进入黄金发展时期，公司未来将受益于行业整体的快速发展，公司将迎来良好的发展机会。B.国家政策的支持 2016 年作为“十三五”规划的开局之年,与“健康中国”相关的医药生物产业政策还将持续落地,行业也由此将迎来历史性发展机遇。从行业整体发展空间来看,目前中国健康产业占 GDP 的比重不到 5%,与发达国家 10%以上的占比相比,差距仍较大。2016 年 4 月 21 日,国务院办公厅发布关于印发深化医药卫生体制改革 2016 年重点工作任务的通知,提出全面深化公立医院改革,包括巩固完善县级公立医院综合改革、扩大城市公立医院综合改革试点等。随着国家对医疗行业的大力扶持发展,全民医保覆盖的基本实现,人口老龄化、城镇化和生活水平的提高及新医改持续推进等因素刺激,将进一步扩大国民对医疗行业的需求,有利于促进医疗行业的健康发展,医疗行业将迎来较大的发展机遇。C、医疗服务需求快速增加，推动医院建设和医疗器械市场发展，随着人民生活水平和生活质量的提高，人们的健康意识越来越强；而随着城市人口的增长和生活节奏的加快，处于亚健康状态的人群在不断增加；与此同时，人口老龄化进程加快，老年人常见病、慢性病的日常护理等医疗服务需求升级，促进了医疗卫生消费的增长。人们对医疗服务的需求也随之发生变化：由单纯的医疗型向医疗保健型发展；由解除病痛、维系生命向延长寿命、提高生命质量转变。相对于医疗服务价格而言，人们更关注医疗服务的质量，越来越多的人更多地选择品牌知名度高、环境良好、设施齐全的大型综合医院或专科医院进行诊疗。人们对医疗服务需求的不断提高，将极大促进医疗专业工程的发展。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 878,899.64 0.48%1,126,639.46 0.61%-21.99%应收账款 16,208,285.78 8.77%12,860,041.98 6.95%26.04%存货 108,782,410.96 58.84%125,549,581.61 67.88%-13.36%长期股权投资 35,575,337.13 19.24%32,630,000.00 17.64%9.03%公告编号：2018-011 14 固定资产 1,228,213.22 0.66%1,329,148.40 0.72%-7.59%在建工程-短期借款 33,000,000.00 17.85%34,145,363.85 18.46%-3.35%长期借款 24,000,000.00 12.98%-100.00%预付账款 17,585,727.04 9.51%7,688,866.30 4.16%128.72%预收账款 9,941,540.20 5.38%1,239,001.00 0.67%702.38%长期待摊费用 914,285.71 0.49%-100.00%应付账款 17,209,649.41 9.31%27,996,270.85 15.14%-38.53%应交税金 1,532,707.35 0.83%4,402,282.17 2.38%-65.18%其他应付款 3,159,958.12 1.71%22,720,180.30 12.28%-86.09%其他流动负债 2,153,353.47 1.16%1,105,180.61 0.60%94.75%资产总计 184,890,065.82-184,959,743.55-0.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金变动的主要原因：部分完工项目的应收账款没有及时回笼。2.应收账款变动的主要原因：本期新增项目竣工工程结算款未全额收回所致，前五名应收账款客户余额占总应收账款的比重为 65%。3.预付款项变动原因：公司新增医疗器械销售业务需要预付供应商货款，随着公司医疗器械销售业务的扩大，相应的预付款也随之增加。4.存货变动的主要原因：公司于 2016 年 10 月仙游县第二医院 BT 项目完成建设，目前正分期办理回购手续，2017 年完成第一期回购工作收到工程结算款 4,174.65 万元。5.长期股权投资变动的主要原因：报告期内公司新增一家参股公司福建健研医疗科技有限公司，并向其支付了 300 万元出资款。详见本节第二条第四。6.长期待摊费用变动原因：年内新增一笔长期担保保理融资借款融资费用所致。7.短期借款变动的主要原因：公司年内归还了质押保理融资借款 2,507 万元，归还融资租赁借款7.5 万元，新增担保保理融资借款 2,400 万元。8.应付账款变动原因：公司本期内归还供应商货款等。9.预收账款变动原因：系公司新增工程项目的预收款及医疗器械销售预收款所致。10.应交税费变动原因：系因本年企业所得税减少，另以前年度已确认收入未开票计提的营业税调至其他流动负债所致。11.其他应付款变动原因：公司归还了关联方借款 2,073.80 万元所致。12.其他流动负债变动原因：系以前年度已确认收入未开票计提的营业税调至其他流动负债所致。13.长期借款变动的主要原因：年内新增一笔长期担保保理融资借款 2,400 万元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 45,085,876.65-73,088,409.92-38.31%营业成本 30,941,309.43 68.63%52,384,246.89 71.67%-40.93%毛利率 31.37%-28.33%-管理费用 4,021,746.66 8.92%4,566,719.59 6.25%-11.93%销售费用 4,432,974.78 9.83%3,965,524.86 5.43%11.79%财务费用 4,835,011.65 10.72%2,931,783.60 4.01%64.92%公告编号：2018-011 15 营业利润 96,669.38 0.21%8,690,353.24 11.89%-98.89%营业外收入 710,909.22 1.58%1,101,500.00 1.51%-35.46%营业外支出 30,535.99 0.07%909.87 0.00%3,256.08%净利润 542,392.50 1.20%7,182,235.17 9.83%-92.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上一年度减少了 38.31%,主要的变动原因是公司目前的主营业务为医疗专业工程，为满足未来发展的需要，公司正逐步调整主营业务比重，未来拟以医疗服务为核心建立大健康产业链。为此，公司有计划的压缩工程类业务，将更多的资源投入贸易类和医疗服务类业务。但这两项业务的拓展需要大量的前期资金铺垫，而报告期内由于资金没有按预期到位，致使这两项业务暂时无法实现原定目标，以至公司整体营业收入有所下降。其中医疗专业工程收入较去年下降 47.91%；医疗器械及商品销售收入较去年增加 1.25%，维修保养服务收入较去年下降 42.86%，设计服务收入较去年下降 40.95%。2018年目前有已签订未执行的设备销售合同约 9,448 万元。2、营业成本较上一年度减少了 40.93%,主要的变动原因是报告期收入下降，相应的营业成本也随之下降，营业成本的下降与公司收入下降趋势基本一致。本年毛利率较去年上升 3%主要由于医疗器械及商品销售毛利率较去年增加 10%。3、管理费用较上一年度减少了 11.93%,主要的变动原因是公司控制各项费用的支出所致。4、销售费用较上一年度增加增长 11.79%，主要由于支付平潭综合实验区中标服务费 91.6 万元，该合同 2018 年开始执行；5、财务费用较上一年度增加了 64.92%,主要的变动原因是本期新增长期保理融资借款 2,400 万元，因此整体而言财务费用有所增加。5、营业外收入较上一年度减少了 35.46%,主要的变动原因是收到的政府补助金额有所减少。2016年收到政府关于公司完成股份制改制并在场外市场挂牌的奖励，而 2017 年无该项奖励。2017 年收到了政府补助金额 70.61 万元。6、营业外支出较上一年度增加了 3,256.08%，主要的变动原因是本年度产生了税收滞纳金所致。7、净利润较上一年度下降了 92.45%,主要的变动原因是公司逐步调整业务方向，压缩医疗净化工程业务，相关的营业收入下降，而公司目前主要拓展的医疗器械业务需要较大额资金，相应的融资成本增加，导致利润也相应降低。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,085,876.65 73,088,409.92-38.31%其他业务收入-主营业务成本 30,941,309.43 52,384,246.89-40.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医疗专业工程 29,662,351.76 65.79%56,941,688.69 77.91%医疗器械及商品销售 14,211,719.34 31.52%14,035,248.94 19.20%维修保养服务 1,049,852.25 2.32%1,837,221.35 2.51%设计服务 161,953.30 0.36%274,250.94 0.38%公告编号：2018-011 16 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，为满足未来发展的需要，公司正逐步调整主营业务比重，未来拟以医疗服务为核心建立大健康产业链。为此，公司有计划的压缩工程类业务，将更多的资源投入贸易类和医疗服务类业务，但工程收入仍是公司目前主营业务收入占比最高的类别。随着公司业务重心的倾斜，本期医疗器械及商品销售收入比重有所增加，较 2016 年增加 12.32%；维修保养服务、设计服务业务收入比重基本保持稳定；医疗专业工程比重减少 12.12%。相较 2016 年而言，公司收入总体构成变动不大。2018 年目前已有医疗设备销售合同签订未执行的金额约 9,448 万元。报告期内，公司整体收入结构符合公司业务发展战略方向。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州国德医院有限公司 8,106,796.11 17.98%是 2 莆田协和医院 4,504,854.37 9.99%否 3 台山市妇幼保健院 3,462,519.32 7.68%否 4 仙游县第二医院 3,290,002.14 7.30%否 5 将乐县总医院 2,808,737.48 6.23%否 合计合计 22,172,909.42 49.18%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 福州亿瑞建筑劳务有限公司 8,751,379.46 28.28%否 2 西门子医疗系统有限公司 6,670,000.00 21.56%否 3 福建禹泽医疗科技有限公司 2,180,000.00 7.05%否 4 福州誉凯贸易有限公司 2,155,700.00 6.97%否 5 福建五通建设发展有限公司 1,566,373.98 5.06%否 合计合计 21,323,453.44 68.92%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,958,575.00-15,535,733.44 3.72%投资活动产生的现金流量净额-3,038,320.87 6,836.71-44,541.00%筹资活动产生的现金流量净额 17,749,156.05 13,904,170.35 27.65%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额持续为负数，主要原因是公司所承接 BT 项目回款缓慢，且公司将部分资金用于归还公司前期向关联方的借款所致。虽然公司经营活动产生的现金流量负数正逐渐缩小，但公司仍面临现金较为紧张的局面，公司目前的发展阶段决定了经营性现金流的局限性。随着公司结束 BT 项目的投入并进入回购期，公司获取现金能力将逐步好转。公告编号：2018-011 17 报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期存在较大差异的主要原因是公司 2017 年对参股公司福建健研医疗科技有限公司投入 300 万