833798_2017_金福泰_2017年年度报告_2018-07-10.pdf

公告编号：2018-028 五常市金福泰农业股份有限公司 年度报告 2017 金福泰 NEEQ:833798 公告编号：2018-028 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 10 月公司荣获第二届哈尔滨市长质量奖。2017 年 12 月 29 日，公司董事长乔文志作为黑龙江省农业企业劳动模范参加了全国农业劳动模范和先进工作者表彰大会，受到了党和国家领导人的亲切接见并合影留念。2017 年 9 月公司首家五常大米体验店在哈尔滨正式营业，集稻米文化传播、产品展示、产品售卖、VR 体验、商务洽谈、农耕体验、品尝体验等于一体。公告编号：2018-028 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 行业信息.36 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-028 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中国人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 种业公司 指 黑龙江乔府大院种业科技有限责任公司 律师事务所 指 北京市盈科律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 管理层 指 董事、监事、高级管理人员统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 五常市金福泰农业股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 金福泰投资 指 黑龙江金福泰投资有限公司 公司、股份公司、金福泰 指 五常市金福泰农业股份有限公司 公告编号：2018-028 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人乔文志、主管会计工作负责人张炎昭及会计机构负责人(会计主管人员)明晓娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 公司的豁免事项主要包括公司销售金额前五大客户的名称,采购金额前五名供应商的名称,期末应收账款前五名客户的名称。公司主要从事水稻采购、大米加工及销售的农业企业。五常市大米行业的竞争本就相当激烈,而公开披露客户及供应商信息容易引起商业机密的泄露,很有可能会引发同行业的恶性竞争。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、气候天气风险 农业生产对自然条件的敏感度较高,若在水稻生产过程中的关键阶段出现异常天气,将直接影响水稻生产的产量和质量。而近年来受地球气候变化异常的影响,异常高(低)温、旱涝、风灾、蝗灾等自然灾害在我国东北地区也时有出现。2、市场风险 随着国内居民生活水平提高和城镇化发展,消费者更加注重粮食的品质,优质粮食品种需求增加。目前,公司产品正在向高端用户的市场定位转变,但同时面临着进口优质粮食产品或国内其他企业优质产品的竞争压力,若公司未来不能在大米加工工艺、营养价值提升等方面保持市场领先水平,将可能面临市场占有率降低等风险。3、国际粮价冲击的风险 随着国内劳动力、土地等生产要素价格上升,国内粮食生产成本也在逐步提高,且国际市场大宗农产品价格呈下跌态势。在改革 公告编号：2018-028 4 开放和全球一体化深化这一大背景下,公司的产品同样面临受到国际粮食市场价格冲击的风险。4、政策风险 2005 年以来,国家逐步取消农业税并推行种粮直接补贴,但是从资源配置模式和宏观调控方式看,依靠增加直接补贴刺激粮食生产的边际效应明显递减,国家也正在加快对粮食价格、市场调控机制的完善。未来国家对农产品补贴政策的变化、粮食储备政策的变化均可能对公司的盈利能力造成一定的影响。5、税收优惠政策变化风险 公司从事水稻良种研发、种植基地生产管理、优质大米的生产、销售等业务,属于农副食品加工业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条和中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定,公司上述农业初级产品加工销售业务所得免征企业所得税。若上述税收优惠政策发生变化,将可能对公司的盈利能力造成不利影响。6、公司治理风险 虽然公司己制订了完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但公司实际控制人仍然可以通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响,从而形成有利于实际控制人的决策,因此存在一定的公司治理风险。7、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为乔文志,通过金福泰投资间接持有本公司65%的股份,并直接持有本公司 4.55%股份。公司实际控制人控股比例较高,对公司发展战略、经营决策、人事安排、利润分配、关联交易和对外投资等重大事项具有较大的决定权。虽然公司逐步建立了较为完善的法人治理结构,但仍存在实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,影响公司经营和损害其他股东的风险。8、食品安全风险 食品安全愈发受到社会公众和监管机构的关注,公司产品如果出现食品安全问题,将对公司形象和业务发展造成极大的不利影响。目前公司生产所用水稻大部分为外部采购,虽然公司已经建立了一套严格、完善的原材料选择、评估与检验监督机制,并有效实施,但影响食品安全的因素较多,采购、运输、生产、储存、销售过程中均可能产生涉及食品安全的随机因素,如果公司采购的原材料出现质量或安全问题,并在最终产品出厂之前未能及时发现,将会对公司产生不利影响。此外,社会上存在少数恶意生产销售劣质大米产品情况,如果此类事件发生,短期内亦会对整个市场需求造成不利影响,从而影响本公司盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-028 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 五常市金福泰农业股份有限公司 英文名称及缩写 Wuchang City Jin Futai agriculture co.,LTD 证券简称 金福泰 证券代码 833798 法定代表人 乔文志 办公地址 五常市杜家镇半截河子村(金福现代农业产业园)二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张炎昭 职务 财务总监 电话 0451-53598889 传真 0451-53586555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 五常市杜家镇半截河子村(金福现代农业产业园)150210 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/index 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 1 月 13 日 挂牌时间 2015 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C1310 制造业-农副食品加工业-谷物磨制 主要产品与服务项目 粮食、蔬菜种植、储藏、加工、销售,食用植物油、饮用水、碳酸饮料、果汁饮料、茶饮料、生物质燃料、饲料加工、销售,休闲旅游观光、山产品销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）76,992,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黑龙江金福泰投资有限公司 实际控制人 乔文志 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230100769063393X 否 注册地址 五常市杜家镇半截河子村(金福否 公告编号：2018-028 6 现代农业产业园)注册资本 80,831,700.00 是 公司在 2017 年 8 月 3 日召开董事会审议通过了股票发行事宜，拟定向发行 3,839,700 股股票，募集资金人民币 24,958,050.00 元。本次定向发行股票募集资金主要用于补充流动资金，并于 2017 年 8月 18 日召开股东大会审议通过此事项。根据当地工商局要求及中华人民共和国公司登记管理条例，“公司增加注册资本的，应当自变更决议或者决定作出之日起 30 日内申请变更登记”，故公司将公司注册资本变更为 80,831,700.00 元（考虑到此次定向发行并未完成，公司曾与当地工商局进行沟通能否在取得股转公司备案函后再进行工商变更，未果）。由于认购缴款环节出现问题，2017 年 11 月 20 日公司召开董事会并于 2017 年 12 月 7 日召开股东大会审议通过了终止此次股票发行的议案（关于终止股票发行的提示性公告详见 2017-068 号公告）。公司多次与当地工商局沟通将公司注册资本变更回为 76,992,000.00 元，但当地工商局要求公司必须履行减资程序才能将公司注册资本变更回为 76,992,000.00 元，为避免给公司历史沿革造成严重歪曲，同时考虑到公司将立即重启定向发行，故公司终止发行后未将注册资本变回 76,992,000.00 元。公司已经于 2018 年 2 月 8 日披露股票发行方案重新启动此次股票发行事宜，目前验资已经完成，申报文件已经提交主办券商内核。五、中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李玉平、李岩峰 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-028 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 501,488,689.61 478,617,792.89 4.78%毛利率%14.57%12.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,754,763.09 37,490,569.18-44.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,680,057.77 32,302,047.74-45.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.29%26.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.61%23.04%-基本每股收益 0.27 0.51-47.14%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 457,284,833.37 287,706,940.10 58.94%负债总计 263,130,900.72 114,231,416.30 130.35%归属于挂牌公司股东的净资产 194,279,148.86 173,524,385.77 11.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 2.25 12.89%资产负债率（母公司）57.03%38.98%-资产负债率（合并）57.54%39.70%-流动比率 127.23%194.00%-利息保障倍数 8.61 74.90-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-65,258,777.71-90,924,041.26 28.23%应收账款周转率 19.74 35.77-存货周转率 2.36 3.43-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%58.94%40.80%-营业收入增长率%4.78%8.12%-净利润增长率%-44.77%23.03%-五、股本情况 公告编号：2018-028 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,992,000 76,992,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-498,367.63 政府补助 3,612,051.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,792.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,074,891.22 所得税影响数 75.26 少数股东权益影响额（税后）110.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,074,705.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-028 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司具体商业模式情况如下：1、研发模式（1）种子研发：公司将农产品加工业科技创新与推广视为提升产品竞争力的关键环节，根据自身的规划发展战略和技术实力，兼顾研发的高投入和不确定性等因素，与中国科学院遗传与生物发育学研究所等机构的科研人员开展育种攻关，联合开发推广新品种。公司全资子公司种业公司负责适宜黑龙江五常地区优质水稻品质的培育、观察、检测、鉴定等研究工作，并对新品种进行试种、实验、示范。（2）新产品研发：为了适应市场需求，公司积极进行新产品的研发，对现有的产品及包装进行提档升级，推出了保留 30%-40%胚芽的鲜芽米，深受广大消费者喜爱，销售市场较为广阔。公司将延长产业链，对副产品加工进行深入研究，制作成营养丰富的米汁、米黄金茶及稻米油等，产品附加值高，一经上市，必将成为公司新的利润增长点。2、基地模式 公司有鸭稻、欧盟有机、中国有机、绿色等种植标准基地共 20 万亩，主要分布杜家镇半截河子村、金星村、长兴村、五常镇远景村、桦树村及卫国乡长安村等核心产区，其中欧盟有机基地及中国有机基地通过有资质的第三方认证机构认证，种植的水稻均达到相应认证标准。公司通过基地建设，保证水稻种植标准，也保证了水稻的品质。3、采购模式 对于自营土地上种植的水稻，采用智能化灌溉等先进种植技术，明确种植过程的质量标准，并安排了专门的责任人员；外购水稻通过签订采购订单合同等途径，与农民种植合作社合作，对于向农民合作社采购的水稻，公司要求合作社成员采用统一的技术标准进行土地整理和种植管理，并且在种植基地生产管理中安排专门的技术人员对合作社成员进行辅导。并在采购之前即保障了原材料较高的质量，采购过程中及原材料入库之前，通过多道检验程序，进一步保证原材料的质量。4、生产模式 为确保产品品质，设立生产部、品控部、仓储部，公司根据销售订单安排生产加工计划。品控部门对生产全过程跟踪监控管理，在入库、存储、生产加工等各个环节严格把关，保证了生产的大米外观好、口感好、营养价值保存率高，践行了公司对健康饮食新理念的追求。5、销售模式 公司实行经销商经营销售模式。(1)通过传统经销商的区域网点覆盖，扩大公司基础产品的铺市率，通过经销商细化管理分级分渠道和经销商开发，实现产品分类分级的全分销。(2)通过公司扩大优质电商和现代渠道的合作，完成品牌推广和消费者终端服务。新开试点体验店，逐步形成规模，结合公司的电子商务业务，逐步形成从基地到餐桌的一个从订单、加工、物流配送体系完善的 O2O 业务。成立市场部对各分销体系进行管理，为经销商提供政策和市场开拓支持。报告期内，公司商业模式未发生重大变化，公司生产经营情况相对稳定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 公告编号：2018-028 10 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司共实现营业收入 501,488,689.61 元，其中主营业务收入 500,660,521.91 元，其他业务收入 828,167.70 元，实现净利润 20,678,408.85 元。报告期内，公司为拓展销售渠道及产品的铺市率，增加了大量销售管理人员及业务人员，从而差旅费、工资、社会保险及宣传费都有所增加，因此销售费用投入增加 97.71%，占营业收入的 3.91%。（二）行业情况（二）行业情况 大米行业发展趋势：包装米大行其道，品牌化程度提高，品类细分功能性产品出现，消费者注重产品品质。1、品牌提升价值 随着人们生活水平的提高，城乡居民消费结构加快升级，健康、营养、安全的中高端大米消费需求已经形成。国内大米终端消费正在迈向品牌化时代。中高端消费者对价格不太敏感，更重视食品质量安全，而品牌化能够为消费者提供一种品质保障。对于企业而言，要在市场竞争中取胜，除了拼价格、渠道、促销，还要拼品牌。黑龙江省大米品牌就有上千个，但在市场有号召力的品牌不多。针对此市场状况，公司提出了打造“国米”品牌的目标，重塑产品 VI，梳理产品包装，打造品牌形象体验店。2、主推优质稻米，满足市场需求 随着人们生活质量和食品安全意识的提高，对优质、营养、无公害稻米的需求持续增加。同时，农业部制定了到 2020 年化肥使用量零增长行动方案等政策，推进化肥减量提效、农药减量控害。针对以上市场需求和行业政策，我司继续大力发展无公害生态水稻种植。生态鸭稻米、欧盟种植标准的有机大米作为主要产品，推向中高端市场。3、包装米大行其道，包装日趋缩小 消费者从散米向包装米升级的趋势已逐渐形成，包装米销售份额已接近 30%，渗透率超过 55%。（数据来源：CTR 全国数据）在产品包装上，金福泰农业向市场推出了 313 克、500 克等独立包装米，即 3人份、5 人份一次食用，精准服务，迎合市场需求。4、互联网数字化阶段，催生大数据农业 互联网技术在农业领域的应用不断深入，农业发展由电商化陡然向着数字化迈进。依托全球定位技术、移动设备、物联网等技术的应用。精准农业快速发展，实现农业智能化管理，为农业生产提供精准化种植、可视化管理，智能化决策。2017 年，金福泰农业向国家农业部申报大田种植数字农业建设试点拟储备项目，并获批。届时，将建设北斗精准时空服务基础设施，建设农业生产过程管理系统，建设精细管理及公共服务系统。2017 年，中央一号文件 关于深入推进农业供给侧结构性改革加快培育农业农村发展新动能的若干意见，以及农业部“十三五”农业科技发展规划的连续出台，指引着大米加工业要向以下五个方向发展：（1）积极发展优质产能，推动行业机构的调整升级。（2）给传统米制品主食提供新的发展机遇。（3）提高稻谷副产品的利用综合率。（4）健全食品安全保证机制。（5）建设特色粮食加工产业园区。公告编号：2018-028 11 2018 年，金福泰农业将贯彻中央精神，响应国家号召，发挥农业产业化国家龙头企业的引领带头作用，为打造一二三产融合发展的现代化集团化农企而继续努力。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 43,912,778.62 9.60%12,281,901.01 4.27%257.54%应收账款 36,065,448.88 7.89%14,746,335.12 5.12%144.57%存货 211,628,638.66 46.28%151,899,670.05 52.79%39.32%长期股权投资-固定资产 84,989,681.57 18.59%71,506,267.49 24.85%18.86%在建工程 454,456.98 0.10%-短期借款 208,000,000.00 45.29%67,400,198.62 23.42%208.60%长期借款-资产总计 457,284,833.37-287,706,940.10-58.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金同比增长 257.54%，主要原因：短期借款增加。2、应收账款同比增长了 144.57%，主要原因：年末销售黄金期，为了加大市场占有率及铺货率，公司对经销商增加了销售应收额度授信。3、存货同比增长了 39.32%，主要原因：2018 年预计销售量同比 2017 年有所增长，年末公司加大了粮食的储备量。4、短期借款同比增长了 208.60%，主要原因：中国农业发展银行五常市支行重新授信了公司贷款额度，并加大了对公司的贷款支持，17 年农业发展银行五常市支行新增政策指导性贷款 2 亿元。5、资产总计同比增长了 58.94%，主要原因：由于货币资产、应收账款、存货、固定资产的大幅度增加，导致了资产总额的增长。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 501,488,689.61-478,617,792.89-4.78%营业成本 428,414,044.51 85.43%419,409,860.71 87.63%2.15%毛利率 14.57%-12.37%-管理费用 24,049,891.46 4.80%15,493,345.78 3.24%55.23%销售费用 19,598,588.20 3.91%9,912,840.65 2.07%97.71%财务费用 2,687,949.89 0.54%436,367.27 0.09%515.98%营业利润 21,348,663.01 4.26%32,639,591.79 6.83%-34.59%营业外收入 37,602.83 0.01%7,566,008.42 1.58%-99.50%公告编号：2018-028 12 营业外支出 574,763.23 0.11%2,373,853.18 0.50%-75.79%净利润 20,678,408.85 4.12%37,441,707.21 7.83%-44.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比增长 55.23%主要原因：本年度管理人员有所增加，从而人员工资、社会保险及差旅费用都有所增长。2、销售费用同比增长 97.71%，主要原因：本年度公司为拓展新渠道，增加产品知名度，增加了大量销售业务人员，从而人员工资、社会保险、差旅费用及宣传费用都有所增长；本年度增加了四个子公司使得公司办公费及房屋租赁费用都有所增长。3、财务费用同比增长 515.98%，主要原因：本年度贷款同比增长较大，从而企业融资费用及贷款利息增长幅度较大。4、营业利润同比减少 34.59%，主要原因：本年度期间费用同比增长较大。5、营业外收入同比减少 99.50%，主要原因：执行新修订的企业会计准则第 16 号政府补助以及收到的与收益相关政府补助减少所致。6、营业外支出同比减少 75.79%，主要原因：本年度的财产损失比同期减少很多。7、净利润同比减少 44.77%，主要原因：本年度管理费用、销售费用及财务费用增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 500,660,521.91 474,346,520.54 5.55%其他业务收入 828,167.70 4,271,272.35-80.61%主营业务成本 427,473,981.48 416,385,229.75 2.66%其他业务成本 940,063.03 3,024,630.96 68.92%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%大米 472,299,146.21 94.18%441,835,856.45 92.31%副产品 28,361,375.70 5.66%32,510,664.09 6.80%小计 500,660,521.91 99.83%474,346,520.54 99.11%其他业务收入 828,167.70 0.17%4,271,272.35 0.89%合计 501,488,689.61 100.00%478,617,792.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、大米销售增长原因：公司总体销售量无明显增幅，但销售品种中的优质稻花香大米销售额同比增长了 35.63%。2、副产品金额减少原因：2016 年公司销售白米、碎米、油糠等副产品实现销售收入 3,251 万元，2017 年公司销售白米、碎米、油粮等副产品实现销售收入 2,836 万元，同比减少 415 万元。3、其他业务收入减少原因：2016 年由于避免陈粮占用资金及影响口感，对外销售水稻 1,015.52 公告编号：2018-028 13 吨，本年度由于库存陈粮不多，只对外销售水稻 643.77 吨，同比减少 36.60%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 104,275,033.60 20.79%否 2 B 33,400,638.95 6.66%否 3 C 28,220,970.10 5.63%是 4 D 17,943,252.46 3.58%是 5 E 16,772,415.50 3.34%是 合计合计 200,612,310.61 40.00%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 A 251,664,613.59 48.00%否 2 B 35,724,333.00 6.80%否 3 C 33,512,380.40 6.30%否 4 D 27,251,894.15 5.20%否 5 E 24,532,939.60 4.60%否 合计合计 372,686,160.74 70.90%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-65,258,777.71-90,924,041.26 28.23%投资活动产生的现金流量净额-44,430,570.49-7,091,068.58-526.57%筹资活动产生的现金流量净额 141,320,225.81 101,848,241.75 38.76%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大原因：本年度经营活动产生的现金金额大主要是支付职工薪酬金额增加，支付种植成本的增加。2、投资活动产生的现金流量净额变动的原因：本年度增设哈尔滨办公地点投资建设金额20,090,420.94 元；获得黑龙江省粮食收购贷款信用保证基金 20,000,000 元是投资活动现金流出增加的主要原因。3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因本，本年度增加短期借款 14,060 万元，是筹资活动现金流入增加的主要原因。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，5 家控股子公司，分别为：1、黑龙江乔府大院种业科技有限责任公司（全资子公司）黑龙江乔府大院种业科技有限责任公司成立于 2011 年 1 月 6 日，统一社会信用代码证为91230184565416345E，法定代表人为何忠满，注册资本为 500 万元，住所为五常市半截河子村，经营范 公告编号：2018-028 14 围为生产五优水稻 4 号，哈尔滨市行政区域内批发零售水稻、大豆、小麦常规种及原种、蔬菜、瓜菜种。截止报告期末，本期共实现营业收入 7,902,016.5 元，实现利润总额 1,564,148.41 元，实现净利润 1,388,465.32 元。2、郑州乔府大院贸易有限公司（控股子公司）郑州乔府大院贸易有限公司成立于2016年7月11日，统一社会信用代码证为91410103MA3XBQN0XW，法定代表人为曹德会，注册资本为 300 万元，住所为郑州市二七区侯寨乡中原粮油市场 03 排 04 号，经营范围为销售：预包装食品兼散装食品、初级农产品、食用农产品、花卉、日用品、工艺品；仓储服务。截止报告期末，本期共实现营业收入 16,396,283.76 元，实现净利润-95,051.4 元。3、杭州乔府贸易有限公司（控股子公司）杭州乔府贸易有限公司成立于 2016 年 10 月 12 日，统一社会信用代码证为 91330105MA27YTJTX2,法定代表人为乔文学，注册资本为 500 万元，住所为杭州市粮油批发交易市场乔府粮油经营部，经营范围为预包装食品、散装食品、初级食用农产品的批发、零售。截止报告期末，本期共实现营业收入 19,591,196.21 元，实现净利润 148,277.86 元。4、上海乔米贸易有限公司（控股子公司）上海乔米贸易有限公司成立于 2016 年 9 月 20 日，统一社会信用代码证为 91310114MA1GTL3321,法定代表人为刘英飞，注册资本为 500 万元，住所为上海市嘉定区江桥镇张掖路 355 号 D 区 1051 室，经营范围为食用农产品的销售，食品流通。截止报告期末，本期共实现营业收入 8,112,081.06 元，实现净利润-101,654.83 元。5、北京乔府贸易有限公司（控股子公司）北京乔府贸易有限公司成立于 2016 年 8 月 9 日，统一社会信用代码证为 91110106MA007XMA7C，法定代表人为王艳彬，注册资本为 500 万元，住所为北京市朝阳区化工路 59 号院 1 号楼 1 至 14 层 01 内 B座十层 B1107 室，经营范围为销售食品；销售新鲜水果、新鲜蔬菜、禽蛋、农副产品、工艺品、饲料；组织文化艺术交流活动；会议服务。截止报告期末，本期共实现营业收入 2,616,123.26 元，实现净利润-107,396.59 元。6、五常乔米电子商务有限公司（控股子公司）五常乔米电子商务有限公司成立于 2017 年 12 月 1 日，截止 2017 年 12 月 31 日，五常乔米电子商务有限公司尚未开展正常经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。（五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 根据财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的 关于印发的通知（财会201713 号）、2017 年 5 月 10 日发布的关于印发修订的通知（财会201715 号）和 2017 年度修订的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的相关规定，公司需对会计政策有关内容进行变更。1.变更前采取的会计政策 中国财政部颁布的 企业会计准则基本准则 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、公告编号：2018-028 15 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2.变更后采取的会计政策（1）资产处置：财政部于 2017 年 4 月 28 日修订并发布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计政策、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。（2）政府补助：2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。（3）报表格式：财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 不适用（八）企业社会责任（八）企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，秉承“为耕者谋利，为食者造福”的企业使命，传承稻米文化，为五常稻米产业的发展发挥着示范引领作用，增加工作岗位，解决农民就业问题，提高农民收入，提升农民生活质量，促进农村三产融合快速发展。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、内部机构等完全独立,保持有良好的独立自主经营的能力，会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。不存在 拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形，主要生产经营资质完备，且不断在增新。经营管理层、核心 业务人员队伍稳定。公司具备持续经营的能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险?。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、气候天气风险 农业生产对自然条件的敏感度较高，若在水稻生产过程中的关键阶段出现异常天气，将直接影响水稻生产的产量和质量。而近年来受地球气候变化异常的影响，异常高（低）温、旱涝、风灾、蝗灾等自然灾害在我国东北地区也时有出现。应对措施：公司现已对自营土地上种植的水稻投保了青苗险。2、市场风险 随着国内居民生活水平提高和城镇化发展，消费者更加注重粮食的品质，优质粮食品种需求增加。目前，公司产品正在向高端用户的市场定位转变，但同时面临着进口优质粮食产品或国内其他企业优质产品的竞争压力，若公司未来不能在大米加工工艺、营养价值提升等方面保持市场领先水平，将可能面临市场占有率降低等风险。应对措施：公司产品正在向高端用户的市场定位转变，并且未来在大米加工工艺、营养价值提升等方面增加投入，保持市场领先水平。公告编号：2018-028 16 3、国际粮价冲击的风险 随着国内劳动力、土地等生产要素价格上升，国内粮食生产成本也在逐步提高，且国际市场大宗农产品价格呈下跌态势。在改革开放和全球一体化深化这一大背景下，公司的产品同样面临受到国际粮食市场价格冲击的风险。应对措施：提升产品质量，产品多元化发展，研发新的延展性产品，继续扩展培训营销团队，走符合市场需求的优质路线。4、政策风险 2005 年以来，国家逐步取消农业税并推行种粮直接补贴，但是从资源配置模式和宏观调控方式看，依靠增加直接补贴刺激粮食生产的边际效应明显递减，国家也正在加快对粮食价格、市场调控机制的完善。未来国家对农产品补贴政策的变化、粮食储备政策的变化均可能对公司的盈利能力造成一定的影响。应对措施：为了防止粮食补贴政策及市场调控机制对粮食价格的影响，公司逐步扩大土地流转面积，控制农民土地资源，控制原粮水稻资源，进而控制水稻的收购价格，防止水稻价格的大幅度变化影响公司的盈利能力，截止目前公司已流转土地约 9,391 亩，种植入库水稻 5,469.66 吨。5、税收优惠政策变化风险 公司从事水稻良种研发、种植基地生产管理、优质大米的生产、销售等业务，属于农副食