833431_2017_金海科技_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-011 1 金海科技 NEEQ:833431 宜昌金海科技股份有限公司（Yichang Jinhai Technology Co.,Ltd.）年度报告 2017 公告编号：2018-011 2 公 司 年 度 大 事 记 公司实际控制人黄红艳、孙义明及关联股东孙杰、黄拥军于 2017 年 11月 30 日与湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）、王方明签订股份收购协议，协议约定：公司股东黄红艳、孙义明、孙杰、黄拥军分阶段合计转让金海科技股份 2350 万股占总股份比例 43.26%，给受让方湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）和王方明。截止报告期末，湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）通过股转系统协议转让交易方式受让黄红艳、黄拥军转让的金海科技股份 570 万股，占总股份比例为 10.49%。公告编号：2018-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金海科技 指 宜昌金海科技股份有限公司 股东大会 指 宜昌金海科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宜昌金海科技股份有限公司董事会 监事会 指 宜昌金海科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股改 指 由有限责任公司整体改制为股份有限公司 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙义明、主管会计工作负责人陈华伟及会计机构负责人(会计主管人员)丁玉芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人孙义明与黄红艳夫妻合计控制公司 40.50%的股份,同时孙义明担任公司董事长之职,公司实际控制人客观上存在利用其控制地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。公司主要客户较为集中的风险 公司对前五大客户合计销售额占当期销售总额的比例为 63.90%左右,所占比例较大,公司客户的集中程度较高。报告期内,公司与主要客户的合作体现出了较好的稳定性和与持续性,公司已经意识到客户集中的风险并加大了新市场的开拓力度。但如果客户未来采购策略发生变化,或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求,导致公司与主要客户的合作关系发生变化,将可 公告编号：2018-011 6 能对公司的生产经营带来不利的影响。酿酒行业需求下行风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,酒盒包装销售收入占公司销售总收入的67.76%左右,比重较高。近年一些白酒品牌的消费量随行业周期的影响而出现了波动,虽然公司的酒盒包装产品主要面向优质酿酒企业,但是公司依然存在因下游酿酒行业需求减少而影响销售收入的风险。生产经营场所均通过租赁取得的风险 公司生产、办公及仓储所需的场所均通过租赁取得,公司与主要经营场地提供单位宜昌宝源物贸有限公司签署了租期截至2021 年 12 月 31 日的厂房及办公用房的租赁合同。公司客观上存在如果因租赁到期或遇政府拆迁、出租方中途违约,而又未能及时寻找到经营场所,公司正常生产经营将受到不利影响的风险。原材料价格波动风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,全部为纸基包装物,包装原纸在材料成本中占比较大。今年来随着国家对环保治理工作不断推进与加强,大型造纸企业环境治理成本大幅上升,最终会推动原纸价格上涨,导致公司资金占用增加、存货增加、成本压力增大。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宜昌金海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yichang Jinhai Technology Co.,Ltd.证券简称 金海科技 证券代码 833431 法定代表人 孙义明 办公地址 宜昌经济开发区北海路 8 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈华伟 职务 董事会秘书 电话 0717-6345268 传真 0717-6345268 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宜昌经济开发区北海路 8 号 443000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 30 日 挂牌时间 2015 年 9 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C23 印刷和记录媒介复制业-C231 印刷-C2319 包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）54,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄红艳 实际控制人 孙义明、黄红艳 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420500744625070B 否 注册地址 宜昌经济开发区北海路 8 号 否 注册资本 54,320,000.00 否 公告编号：2018-011 8 -五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 汪新民、金顺兴 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。2、公司实际控制人黄红艳、孙义明及关联股东孙杰、黄拥军于 2017 年 11 月 30 日与湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）、王方明签订股份收购协议，协议约定：公司股东黄红艳、孙义明、孙杰、黄拥军分阶段合计转让金海科技股份 2350 万股占总股份比例 43.26%，给受让方湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）、王方明。截止报告日，实际控制股东黄红艳、孙义明及关联股东孙杰、黄拥军已转让给湖北恒基伟业企业管理服务中心（有限合伙）775 万股股票，每股价格 0.6 元。公告编号：2018-011 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,902,312.50 77,719,455.95 9.24%毛利率%23.94%23.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,939,828.07 39,804.32-9,997.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,606,295.32-2,433,325.28-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.24%0.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.13%-3.16%-基本每股收益-0.07 0.00-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 131,342,312.09 126,024,185.65 4.22%负债总计 58,146,018.26 48,888,063.75 18.94%归属于挂牌公司股东的净资产 73,196,293.83 77,136,121.90-5.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.42-5.11%资产负债率（母公司）44.27%38.79%-资产负债率（合并）-流动比率 1.71 1.84-利息保障倍数-2.24 1.12-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,604,680.48-13,450,921.43-应收账款周转率 1.92 1.83-存货周转率 1.51 1.83-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.22%7.45%-营业收入增长率%9.24%-15.71%-净利润增长率%-9,997.99%-98.75%-五、股本情况 公告编号：2018-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,320,000 54,320,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)690,255.08 其他营业外收入和支出-23,787.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 666,467.25 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 666,467.25 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营 业 外 收入 2,909,564.23 2,488,873.94-资 产 处 置收益 0.00 420,690.29-报告期，公司执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 420,690.29 元，营业外支出 0.00 元，调增资产处置收益 420,690.29 元。公告编号：2018-011 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司处于印刷包装行业，主营印刷纸包装物的设计、生产、销售，也可以概括为包装一体化服务，产品主要为纸类包装物和相关设计服务。公司客户主要是快速消费品生产企业，其中又以白酒企业居多。公司设备齐全、技术全面，通过多年经营有稳固的客户群，客户资源丰富，销售渠道畅通。公司通过为客户提供包装产品设计、包装方案优化、第三方采购与包装产品物流配送、供应商库存管理以及辅助包装作业等包装一体化服务，来实现包装纸盒和包装纸箱的设计服务与生产销售。公司具体商业运转模式如下：1、生产模式：公司作为一家专业的纸盒包装和纸箱包装的设计、制造和销售企业，通过企业 ERP 系统，对供、产、销、财务四个环节进行全程管理和监控，公司从原料采购到产品出库全部在公司内部 ERP 系统中完成，具有独立完整的生产经营模式。本公司生产环节完全按照客户的订单情况来展开，并进行生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，确保生产计划能够顺利完成。生产部门根据生产任务，组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到对成本的控制以及产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核；同时不断加强生产工艺，提高全员劳动生产率。2、研发模式：公司的工艺部承担公司的研发相关工作与设计业务的方案制作，主要职责包括：设计和开发全过程的组织、协调、实施工作，进行设计和开发的策划、确定设计和开发的组织和技术的接口、输入、输出、验证、评审，设计和开发的更改和确认等。研发工作中，坚持自主创新，优化流程，改进生产技术，与知名大学及知名企业等科研院所深度合作，进行产品及生产工艺的研发和改进。在设计方案制作中，深入了解客户文化与市场热点，融合文化艺术与工业工艺，拆分了复杂的设计工作，依靠思考和研究，让设计工作变的模块化、规律化。3、销售模式：公司产品为直销方式。由于酒类和食品饮料包装产品的特殊性，采用直接销售有效且经济，并可以为客户提供直接技术支持服务，快速获得的意见反馈。公司由营销部门负责产品的销售工作，公司有高效营销团队，并十分注重现有客户维护，产品质量控制、服务创新、快速反馈等要求贯彻于公司营销的每个环节。对于公司的新产品开发设计服务业务，从设计到生产出成品的过程中，由工艺部门协助销售部门全程跟踪，并与客户进行无缝对接，即稳定了客户业务关系，也使设计服务收入稳步增加。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 公告编号：2018-011 12 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期，公司面对市场压力，保证了酒类包装业务稳步发展，销售收入实现增长 9.24%；报告期，加大市场开发与客户服务力度，为持续业务发展打下良好基础，但销售费用同比增加 24.88%，高于销售增长力度；报告期，由于原材料市场波动厉害，受市场供求因素影响，生产资金占用加大，导致财务费用同期增加 5.62%；报告期，计提资产减值损失 1,924,869.65 元，同比增加 24.69%；截止报告期末，公司新三板挂牌已经 2 年，相关政府的专项补贴力度减弱;报告期，收入实现增长，但企业在转型调整阶段各项费用的增长幅度大于销售增长幅度，导致公司报告期亏损 3,939,828.07 元。报告期，公司生产受原材料供应及价格影响增加了流动资产占用，加上年末提前归还银行借款 700万元，导致公司资产负债率达 44.27%。报告期，公司面对市场供求影响，加大了生产资金的预算管理，实现经营活动现金净流额5,604,680.48 元。公司计划，有效发展业务，扩展了业务类型，加快转型步伐，降低费用，提高生产效率，以应对市场风险，实现收入利润双增长。（二）行业情况（二）行业情况 报告期内，包装市场需求稳步提升，但包装行业受原材料供求及价格影响，利润空间收窄，资金占用压力加大。深化的环保政策梳理了包装行业良莠不齐的局面，也增加了包装企业的生产成本及投入，同时也催动了上游纸质包装的原材料供求紧张及价格上涨，而下游市场包装的实用、低价、简洁、标准化需求趋势，也要求包装行业自动化、工业化发展，进一步压缩了行业的利润空间。整体来说，包装市场需求旺盛，需求的转型步伐加快，包装的行业门槛逐步提高，规范、环保、智能、工业化包装企业将是包装行业的转型方向。公司面对复杂的行业现状，拟定了以产品质量为根本，以提高客户满意度为目标，发展设计服务，加大科技创新投入，优化工艺流程，完善成本控制为手段，稳步发展酒类标准化包装业务，调整产品结构，以自身变化来化解市场风险。公告编号：2018-011 13 （三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,628,035.72 1.24%4,092,327.53 3.25%-60.22%应收账款 39,378,334.57 29.98%40,130,289.96 31.84%-1.87%存货 49,458,050.51 37.66%36,081,583.65 28.63%37.07%长期股权投资 4,494,961.98 3.42%4,547,882.75 3.61%-1.16%固定资产 26,876,108.24 20.46%30,420,642.95 24.14%-11.65%在建工程-短期借款 12,000,000.00 9.14%20,000,000.00 15.87%-40.00%长期借款-资产总计 131,342,312.09-126,024,185.65-4.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期货币资金同比减少 60.22%，短期借款同比减少 40%，主要原因是年末归还农行贷款 700 万所致；报告期应收账款占总资产比重 29.98%，主要原因是下游客户多为大型企业大多为账期结算，较长账期往来已按会计政策计提坏账准备；报告期存货占总资产比重 37.66%同比增加 37.07%，一方面受环保治理影响原纸等材料涨价幅度较大、供应紧张，企业增加备货且采购单价上升增加了存货总金额，一方面公司业务季节性较强且外市外省客户较多，为及时可靠的供货、服务客户，公司增加了外埠、外协仓库，增加了库存；报告期公司固定资产占总资产比重 20.46%，因为包装行业印刷及工艺设备多、价值高是其行业特性定。公司目前资产负债结构较为合理，有较好的抗风险能力。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 84,902,312.50-77,719,455.95-9.24%营业成本 64,572,565.00 76.06%59,578,267.57 76.66%8.38%毛利率 23.94%-23.34%-管理费用 11,010,072.16 12.97%10,008,180.43 12.88%10.01%销售费用 9,804,578.01 11.55%7,851,158.86 10.10%24.88%财务费用 1,099,297.93 1.29%1,040,792.48 1.34%5.62%营业利润-3,321,546.97-3.91%-2,361,952.55-3.04%-公告编号：2018-011 14 营业外收入-0.00%2,488,873.94 3.20%-营业外支出 23,787.83 0.03%-0.00%-净利润-3,939,828.07 -4.64%39,804.32 0.05%-9,997.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期在原材料价格上涨的情况下，公司通过调整增加酒盒套箱业务，有效的调整了产品结构，抵消了原材料上涨因素影响，使产品毛利率维系在 23.94%左右。报告期的管理费用占营业收入 12.97%同比增加 10.01%，销售费用占营业收入 11.55%同比增长 24.88%，主要原因是行业正处于转型升级阶段，公司在转型变革与市场开拓阶段对市场及管理投入较大影响到费用控制；报告期会计准则变化，公司根据 企业会计准则第 16 号政府补助 会计政策变更采用未来适用法处理，因此营业外收入本期金额为 0 与同期差异较大。报告期公司受到环保处罚，导致公司新增营业外支出。另外报告期公司根据会计政策计提应收款坏账准备 1,924,869.65 元，计提所得税费用 594,493.27 元，两项合计同比增加 54.49%。综上所述，公司在变革与开拓中加大了管理与市场投入增加了各项期间费用，也带来了销售的增长，但销售增幅带来的效益未能抵消费用的投入，形成了报告期亏损 3,939,828.07 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 84,030,735.10 77,684,709.64 8.17%其他业务收入 871,577.40 34,746.31 2,408.40%主营业务成本 63,872,514.79 59,543,936.31 7.27%其他业务成本 700,050.21 34,331.26 1,939.10%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%彩箱 12,264,243.84 14.45%15,206,190.32 19.57%普箱 13,635,793.59 16.06%11,291,981.56 14.53%套箱 57,532,036.57 67.76%51,186,537.76 65.86%其他收入 1,470,238.50 1.73%34,746.31 0.04%合计 84,920,312.50 100.00%77,719,455.95 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司为应对市场需求变化，应对原材料市场价格上涨的压力，主动调整产品结构，实现了 公告编号：2018-011 15 增加套箱酒盒销售占比的提升（套箱同比增加 1.9%），同时也提高了外协加工收入，遏制住了材料上涨对毛利率水平的不利影响。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司 26,498,969.35 31.21%否 2 安徽古井贡酒股份有限公司 17,435,818.01 20.54%否 3 宜昌宏晨包装有限公司 3,780,669.48 4.45%否 4 利洁时家化(中国)有限公司 3,286,251.20 3.87%否 5 湖南湘窖酒业有限公司 3,253,805.05 3.83%否 合计合计 54,255,513.09 63.90%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 宜昌金兴新材料有限公司 21,114,704.61 29.41%否 2 湖北鑫物再生纸业有限公司 5,130,323.55 7.15%否 3 重庆理文造纸有限公司 4,228,751.41 5.89%否 4 阜阳市立鼎包装有限公司 2,690,113.43 3.75%否 5 东莞市创美合成材料有限公司 1,764,184.62 2.46%否 合计合计 34,928,077.62 48.66%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,604,680.48-13,450,921.43-投资活动产生的现金流量净额-1,983,378.51-3,492,472.67-筹资活动产生的现金流量净额-6,085,593.78 16,212,384.11-137.54%现金流量分析现金流量分析：报告期，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 19,055,601.91 元，主要原因是加强了销售回款与采购支付的管理；报告期，因借款周期的变化偿还了部分借款，因此也是筹资活动产生的现金流量净额同比减少 137.54%;报告期，投资活动产生现金流量净额比上年同期增加 1,509,094.16元，主要是目前公司设备基本配置齐全，固定资产投入较以前年度有所减少所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司参股宜昌宝源物贸有限公司 30%股份，为 2015 年 12 月 14 日，公司召开第一届董事会第四次 公告编号：2018-011 16 会议，审议通过公司出资购买，交易价格为 450 万元整，股权交付时间为 2015 年 12 月 29 日。宜昌宝源物贸有限公司成立于 2005 年 01 月 06 日，注册地为宜昌经济开发区北海路 8 号，注册资本 1,000 万元。宝源物贸经营范围为印刷耗材、皮具销售；礼盒、纸箱、商标设计；仓储服务。该股权报告期期末账面余额为 4,494,961.98 元。宜昌宝源物贸有限公司为公司提供租赁、仓储、物业、水电等服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2、本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司积极安置失业人员 30 余人、社会残障人士 12 人的稳定就业；经常安排组织员工进行文化培训与学习；多次组织发动员工对弱势及贫困人员进行帮扶，公司积极履行了企业应尽社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展良好，资产负债结构合理，为更好的立足市场，公司主动的转型调整提高了收入，但因经营管理转型也增加了费用，出现了 公告编号：2018-011 17 亏损，但主要财务、业务等经营指标健康，为后续效益发力积蓄了力量；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1 1、公司实际控制人不当控制风险、公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人孙义明与黄红艳夫妻合计控制公司 40.50%的股份，同时孙义明担任公司董事长之职，公司实际控制人客观上存在利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。公司对策：（1）公司实际控制人承诺，将按照公司法、公司章程等相关法律、法规及制度的规定，行使股东表决权，参与公司经营管理。（2）切实履行公司法、公司章程、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度；加强公司治理机构完善，确保公司股东大会、董事会、监事会按照各项管理制度规定，履行职责；（3）做好信息披露和投资者关系管理等相关工作，接受社会公众监督，促进公司规范有效运作。2 2、公司主要客户较为集中的风险、公司主要客户较为集中的风险 公司对前五大客户合计销售额占当期销售总额的比例为 63.90%左右，所占比例较大，公司客户的集中程度较高。如果客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。公司对策：（1）公司持续加强主要客户的合作，体现出了较好的稳定性和与持续性。(2)公司加大了新市场的开拓力度。大力发展技术服务业务，拓宽产品类型，延长产品及服务的市场应用面，分散业务类型上对单一客户依赖。3 3、酿酒酿酒行业需求下行风险行业需求下行风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,酒盒包装销售收 公告编号：2018-011 18 入占公司销售总收入的 67.76%左右,比重较高。近年一些白酒品牌的消费量随行业周期的影响而出现了波动,虽然公司的酒盒包装产品主要面向优质酿酒企业,但是公司依然存在因下游酿酒行业需求减少而影响销售收入的风险。公司对策：加强生产质量及销售服务管理，站稳市场份额，跟紧优秀的下游客户发展步伐，有效抵御行业风险。4 4、生产经营场所均通过租赁取得的风险、生产经营场所均通过租赁取得的风险 公司生产、办公及仓储所需的场所均通过租赁取得。在报告期前，公司与宜昌宝源物贸有限公司签署了租期截至 2021 年 12 月 31 日的厂房及办公用房的租赁合同，公司与宜昌兴联包装有限公司签署了租期截至 2022 年 12 月 31 日的厂房、办公用房及仓储的租赁合同。公司客观上存在如果因租赁到期或出租方中途违约，而又未能及时寻找到经营场所，公司正常生产经营将受到不利影响的风险。公司对策：适时通过股权投资方式，稳定公司与场地所有权单位租赁关系。公司投资购买宜昌宝源物贸有限公司 30%股权，客观上有效降低了经营场所的租赁取得的风险。5 5、原材料、原材料价格波动风险价格波动风险 公司主要产品为各种酒类包装盒、食品饮料包装盒等精美包装纸盒和包装纸箱,全部为纸基包装物,包装原纸在材料成本中占比较大。今年来随着国家对环保治理工作不断推进与加强,大型造纸企业环境治理成本大幅上升,最终会推动原纸价格上涨,导致公司资金占用增加、存货增加、成本压力增大。公司对策：加大设计研发力度，通过外观设计提升产品价值；采用新工艺新技术新装备，通过降低消耗，提高效率，降低产品生产成本；调整销售政策，通过产品质量、品质和服务引导下游市场建立健康的销售价格联动机制；加大资金存货管理力度，降低资金占用成本。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-011 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、(四)是否存在被调查处罚的事项 是 五、二、(五)是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,900,000.00 1,028,610.81 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 32,500,000.00 11,112,904.69 6其他 0.00 0.00 总计总计 34,400,000.00 12,141,515.50 联营公司宜昌宝源物贸有限公司与股东黄红艳、黄拥军、孙义明、孙杰为公司向金融机构借款 900 万提供了担保。（二二）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是 否 履是 否 履行行 必 要必 要决 策 程决 策 程序序 临时临时报告报告披露时披露时间间 临时临时报告报告编号编号 宜昌宝源物贸有限公司 购买水电转售服务 261,204.00 是 2017 年 3 月 23 日 2017-002 宜昌宝源物贸有限公司 购买租赁仓储服务 304,000.00 是 2017 年 3 月 23 日 2017-002 公告编号：2018-011 20 黄红艳 借入流动资金 2,000,000.00 是 2017 年 8 月 25 日 2017-021 湖北恒基伟业企业管理服务中心(有限合伙)借入流动资金 4,596,500.00 是 2018 年 4 月 23 日 2018-006 总计总计 -7,161,704.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司股东为公司提供固定期限的无偿资金借入，有利于公司流动资金的充盈，对公司财务状况与经营成果有积极影响。（三三）承诺事项的履行情况）承诺事项的履行情况 2015 年 05 月 20 日，公司持股 5%以上的股东黄红艳、孙义明、黄拥军、宜昌市高新区金泽海企业策划咨询服务部（有限合伙）分别出具了避免同业竞争承诺函 内容如下：本人作为宜昌金海科技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的股东，除已经披 露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。为避免与股份公司产生新的 或潜在的同业竞争，本人承诺如下：“本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞 争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的 权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。本承诺函在本人作为宜昌金海科技股份有限公司股东期间持续有效且不可变更或 撤消。2015 年 05 月 20 日，公司董事、监事、高级管理人员就公司管理层的诚信状况 出具承诺声明如下：“近两年不存在因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则 受到刑事、行政处罚或纪律处分的情形；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无 定论的情形；无应对所任职公司最近两年因重大违法违规行为被处罚负有责任的情形；不存在可能对公司利益造成影响的诉讼、仲裁及未决诉讼仲裁的情况；不存本人愿意承 担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”2015 年 05 月 20 日公司及控股股东黄红艳已出具有关税务事项的承诺函如 下：“公司将重视财务核算及税收申报工作，认真学习并严格遵守税收法律、法规及政 策，及时足额缴纳税款；公司将进一步建立健全完善的内部控制、财务核算体系和税收申报流程，并严格执行相关内部控制