833276_2017_炬福文化_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

炬福文化 NEEQ:833276 北京炬福文化股份有限公司 Beijing Shine Fortune Culture Incoporated Company 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 2 月 6 日，公司会计师事务所由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）变更为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。2017 年 9 月 5 日公司在工商行政管理局完成变更注册地址、变更经营范围、修改公司章程登记，并取得变更后的营业执照，公司名称由“浙江竹林居科技股份有限公司”变更为“北京炬福文化股份有限公司”，公司简称由“竹林居”变更为“炬福文化”。公司为构建有利于公司的开拓业务，优化公司战略布局，提高市场知名度，增强公司盈利能力，进一步提高公司综合竞争力。于 2017 年 9 月 7 日成立全资子公司“霍尔果斯炬福文化创意有限公司”，注册地为新疆维吾尔自治区伊犁哈萨克自治州霍尔果斯市，注册资本为人民币 50 万元。公告编号：2018-006 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.17 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.31 第十一节 财务报告.36 公告编号：2018-006 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司 指 浙江竹林居科技股份有限公司、北京炬福文化股份有限公司 竹林居 指 浙江竹林居科技股份有限公司 炬福文化 指 北京炬福文化股份有限公司 子公司 指 庆元县森林居科技有限公司 中国证监会 指 中国证监会 全国股份转让系统公司、系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 披露平台 指 全国中小企业股份转让系统有限公司指定信息披露平台(WWW)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)(2013 年 2 月 8 日发布,2013 年 12 月 30 日修改)公司章程或章程 指 最近一次股东大会通过的北京炬福文化股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公告编号：2018-006 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏支龙、主管会计工作负责人罗金玲及会计机构负责人(会计主管人员)吴丽姿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 销售客户集中的风险 报告期内公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例较高,为83.44%,销售集中度较高,公司对大客户订单具备一定依赖性,若当期主要客户出现重大不利变化,将对公司当期的经营业绩造成重大影响。由质押导致的股权变动风险 公司股东夏支龙、沈绍玲向沁川(北京)健康科技有限公司质押2,762,250 股公司股票,占公司总股本 55.25%。质押期限为 2017年 7 月 24 日起至 2018 年 7 月 23 日止。质押股份用于夏支龙、沈绍玲的借款担保,质押权人为沁川(北京)健康科技有限公司。如未能及时还款,存在由质押导致的股权变动风险。持续经营能力及现金流风险 截止报告期,公司货币资金为 101,121.60 元,公司存在现金流风险。同时公司向向中国工商银行股份有限公司庆元支行贷款人民币 2,000,000 元,借款期限为 2017 年 8 月 21 日至 2018 年 5 月30 日;向中国银行股份有限公司庆元县支行借款 7,910,000.00 公告编号：2018-006 4 元,借款期限为 2017 年 9 月 30 日至 2018 年 9 月 28 日;向中国银行股份有限公司庆元县支行借款 2,650,000.00 元,借款期限为 2017 年 9 月 30 日至 2018 年 9 月 20 日,上述借款将影响公司的持续经营能力。对外担保的风险 公司为庆元县斯大食用菌有限责任公司在中国农业银行股份有限公司庆元支行自 2017 年 5 月 18 日至 2018 年 5 月 17 日期间的一笔债务提供最高余额折合人民币 300 万元的担保。如庆元县斯大食用菌有限责任公司不能偿还到期银行借款,公司可能承担连带担保责任,从而对公司的生产经营造成一定影响。公司偿债能力风险 公司日常经营过程中对资金的需求较大。除经营活动产生的现金外,公司大部分经营性资金主要靠银行贷款解决,导致公司资产负债率较高,如果公司不能偿付到期的银行贷款,或者宏观经济形势发生重大不利变化以及信贷紧缩,则公司正常运营将面临较大的资金压力,会对公司业务的进一步发展造成不利影响。净利润对非经常性损益依赖风险 公司2017年归属于公司的净利润为-150.98万元,非经常性损益净额为 29.59 万元,扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为-180.57 万元,公司存在净利润依赖非经常性损益的情况。公司治理风险 有限公司阶段,公司治理结构较简单,治理机制尚不规范,曾存在股东会、董事会会议召开程序履行不完整等情形;股份公司阶段,公司完善了公司章程,建立了完整的治理结构,形成了各项治理制度及内控体系,公司治理体系得到显著提升,但由于股份公司“三会一层”架构建立时间较短,各项规章制度仍需在公司运行中得到检验,故短期内公司存在因治理不善带来的风险。实际控制人不当控制风险 实际控制人夏支龙、沈绍玲夫妇合计持有公司 55.25%的股份,且夏支龙担任公司董事长、沈绍玲担任公司董事。因此,夏支龙、沈绍玲在公司决策、监督、日常经营管理上均可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和在公司的决策地位对重大事项决策施加影响,从而使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。盈利能力下降风险 公司 2017 年归属于公司净利润为-150.98 万元,较上年增长-85.64%。公司 2017 年面对严峻的市场环境,延续 2016 年的产品优化战略决策,持续产品结构调整,淘汰了原材料成本较高、加工工艺复杂的部分产品,虽然本年度亏损依然较为严重,但是由于营业成本缩小,公司将有效提高资金利用率,长远上看,亏损情况将趋于平稳后将有所好转。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-006 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京炬福文化股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Shine Fortune Culture Incoporated Company 证券简称 炬福文化 证券代码 833276 法定代表人 夏支龙 办公地址 北京市朝阳区东四环中路 39 号二层 A 单元 219 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 吴望来 职务 董事会秘书 电话 0578-6127399 传真 0578-6126348 电子邮箱 公司网址 http:/www.zhulinju.cc/联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东四环中路 39 号二层 A 单元 219/100020 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 30 日 挂牌时间 2015 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(代码 C)中的木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业行业(代码 C20)主要产品与服务项目 竹炭、竹系列制品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 夏支龙 实际控制人 夏支龙、沈绍玲 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331100769605906J 是 注册地址 北京市朝阳区东四环中路 39 号2 层 A 单元 219 是 公告编号：2018-006 6 注册资本 5,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 朱海英、周铁华 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号 六、报告期后更新情况 适用 1完成换届选举工作：鉴于公司第一届董事会、监事会及高级管理人员任期届满，根据根据公司法及公司章程的有关规定，公司重新选举新一届董事会成员及监事会成员，并聘任高级管理人员。公司 2018 年第一次职工代表大会于 2018 年 1 月 8 日审议并通过选举刘超峰先生为公司第二届监事会职工代表，任期三年；夏支龙先生、沈绍玲女士、吴非先生、王英俊先生、张军先生为公司第二届董事会董事，任期三年；郭晗女士、刘卓女士为公司第二届股东代表监事候选人，以上人员与 2018 年第一次职工代表大会选举产生的职工代表监事刘超峰先生组成第二届监事会，任期三年；公司第二届董事会第一次会议于 2018 年 1 月 8 日审议并通过：夏支龙先生为公司第二届董事会董事长，任期三年；聘任吴非先生为公司总经理；聘任沈小剑先生为公司副总经理；聘任罗金玲女士为公司财务总监；聘任吴望来先生为董事会秘书，任期三年。公司第二届监事会第一次会议于 2018 年 1 月 8 日审议并通过：郭晗女士为第二届监事会主席，任期三年。2.根据全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布的 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引要求，2018 年 1 月 15 日之后公司普通股股票转让方式采用集合竞价方式。公告编号：2018-006 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,608,354.90 15,318,072.58-30.75%毛利率%18.02%25.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,509,864.32-813,303.66-85.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,805,766.60-1,604,380.17-12.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.85%-16.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.49%-32.10%-基本每股收益-0.30-0.16-87.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,859,941.06 28,529,929.81-9.36%负债总计 22,154,714.81 23,314,839.24-5.97%归属于挂牌公司股东的净资产 3,705,226.25 5,215,090.57-27.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 1.04-27.88%资产负债率（母公司）84.39%81.84%-资产负债率（合并）85.67%81.72%-流动比率 77.33%86.44%-利息保障倍数-0.15 0.52-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,580,042.52 2,426,638.27 6.32%应收账款周转率 344.00%569.00%-存货周转率 2.31 3.42-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.36%-6.00%-营业收入增长率%-30.75%-23.82%-净利润增长率%-85.65%-2,500.02%-五、股本情况 公告编号：2018-006 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 561,907.12 非流动性资产处置损益-256,028.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-399.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 305,478.69 所得税影响数 9,576.41 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 295,902.28 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 持续经营净利润 0.00-813,303.66 0.00-31,280.70 终止经营净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 与本公司日常活动相关的 政 府 补助,计入 其他 收益,不再计入营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00 资产处置收益 0.00-5,195.14 0.00 0.00 公告编号：2018-006 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所属行业为制造业（代码 C）中的木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业行业（代码 C20）；根据国民经济行业分类（GBT47542011），公司所处细分行业为制造业中的竹、藤、棕、草等制品制造业（代码 C204）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所处行业为制造业（代码 C）中的木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业行业（代码 C20）中的竹制品制造（代码 C2041）。本公司是农、林、牧、渔服务业的主要生产竹炭系列制品的生产商，是一家集研发、生产、销售竹炭系列制品、竹产品的现代科技创新型企业。公司拥有强大的营销网络和优质的品牌形象，目前已在全国各省建立了完备的销售渠道，并在全国各大城市设立了多家销售网点，市场份额逐年增加。产品以其显著的净化空气、吸附干燥、阻隔电磁波、释放远红外线保健等效果深受广大客户青睐。公司本着“科技创新，诚信敬业，多赢共发展”的宗旨，2017 年，持续研发投入，现有发明专利 1 项，实用新型专利12 项，科技成果应用新开发产品 40 多项，其中获得省级新产品 16 项，省级优秀新产品 1 项。公司开展线上线下多渠道交易模式，长期与阿里巴巴合作，开设有天猫商城“竹林居旗舰店”。同时为超市、批发市场、终端客户提供富科技含量的销售业务。公司通过建立销售网点由各大经销商开拓业务，收入来源主要为产品销售利润。报告期内，公司采用采购、生产、销售于一体的商业模式。根据市场需求，形成了“技术研发+市场咨询+产品设计生产+产品销售+售后服务”的竹炭制品生产销售链。凭借多年来积累的技术成果、客户资源、行业经验，采用差异化竞争策略，精确把握市场需求，通过产品的研发和设计最大程度地满足客户个性化需求，不断提高品牌知名度。同时，为追寻未来多样化经营以促进公司发展的可能性，公司于报告期内在营业执照的经营范围增加了“组织文化艺术交流活动（不含演出）”内容，但在报告期内，公司尚未开展相关业务，因此公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度报告期内，公司针对新一年的市场动向，判断整体竹制品行业的相对紧缩，对公司的产品结构及销售主要方向做了较大调整，主要表现为淘汰成本支出较大、工艺较为繁琐、科技含量不高、利润率不理想的部分产品。同时全体员工紧密团结，共同奋斗，加大品牌宣传力度，坚持以品牌促进知名度。公司将一如既往的以创新促发展，以质量创品牌，引领竹炭行业更大规模的产业化发展。（1）产品创新）产品创新 公告编号：2018-006 10 公司持续研发经费投入，在公司研发部门的带领下，通过有效的研发管理制度，公司持续研发专利产品，目前新产品专利正在申请中，创新能力得到了较大发展。在保持常规竹炭产品生产的基础上，公司近年新增的竹炭汽车用品持续获得市场好评。（2）市场推广情况）市场推广情况 公司在长期的市场推广过程中，积累了一批诚信可靠、销售稳定的客户群体，在此基础上，公司通过互联网平台，建立天猫商城和微分销，有效促进了电子商务平台的开发，提高电子商务网络销售能力，为进一步开拓市场奠定坚实的基础。（3）品牌建设与质量管理情况）品牌建设与质量管理情况 公司通过成功挂牌新三板这一强大品牌优势，不断开展品牌优化，加大广告投入，知名度进一步得到有效推广。质量上，不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，保障合格率，报告期内无消费者不良投诉。（二）行业情况（二）行业情况 中国是竹类资源最丰富的国家，素有“竹子王国”之称。近年来，我国竹炭产业飞速发展，成为林区林业增效、林农增收的新途径，引起了各级政府、领导的重视与关注，也已成为国家林区林业产业化发展的新亮点。据不完全统计，目前我国竹炭的年产量将近 15 万吨到 20 万吨，年产值大概在 20 多个亿。竹炭产品生产成本低，用途广泛，而且其作为环保型产品，符合社会的需要，随着经济的快速发展和人们生活水平的逐渐提高，对健康产品的关注会越来越多，我国竹炭产业市场发展前景十分广阔。同时公司也注意到：目前我国竹炭制品行业集中度较低，行业准入门槛较低，越来越多的投资者进入竹炭及相关产品的生产和销售市场中，使得我国竹炭行业市场竞争越来越激烈。由于竹炭制品还没有形成突出的品牌效应，低价、低利润竞争是许多中小企业的生存现状，且容易引起后续进入企业的低价无序竞争，使行业平均利润下降。部分原处于竹制品制造行业的大型企业也逐步开始扩充全产业链，往竹炭行业发展，其资金、人才、品牌方面的优势会对本行业的中小企业造成较大压力，加剧整个竹炭行业的市场竞争。公司虽然凭借其多年的发展已经建立起一定的技术、品牌优势，但仍面临市场竞争加剧带来的技术优势减弱、创新性减弱、盈利能力下降的风险。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 101,121.60 0.39%849,719.78 2.98%-88.10%应收账款 3,737,091.48 14.45%2,421,729.77 8.49%54.31%存货 4,399,842.08 17.01%3,129,093.54 10.97%40.61%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 11,272,838.07 43.59%11,354,878.87 39.80%-0.72%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 12,359,402.82 47.79%14,000,000.00 49.07%-11.72%长期借款 -应付利息 578,390.4 2.24%346,190.4 1.21%85.12%未分配利润-1,460,788.63 5.65%49,075.69 0.17%-3076.6%资产总计 25,859,941.06-28,529,929.81-9.36%公告编号：2018-006 11 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金较上年度变动 88.1%，主要原因为公司充分使用可用资金，将资金最大程度用于生产经营的需要；应收账款较上年度变动 54.31%，主要原因为公司实行重大产品结构调整，对客户销售进行大批量产品替代，为提升客户销售信心、进一步扩大公司营收目的，对畅销产品给予最大力度的支持，货款回收期给予适当延长；存货较上年度变动 40.61%，主要原因为公司对产品战略结构调整，增加了战略畅销品的存货量，以保障客户的供货需求。短期借款较上年度变动 11.72%，主要原因为公司通过近年实施的产品结构调整，减少产品生产工艺流程、原材料采购成本，借款额较上年度减少。报告期内毛利率虽大幅下降，但资金投入已相对减少，资金需求压力得到缓解，公司认为在未来可见的时期，通过结构调整，产品供需关系更趋稳定后，将对部分畅销产品提高单价以保证毛利率，因此，通过调整产品结构虽然导致毛利率持续下降，但长远来看，减少公司资金投入，有效利用可用资金更显迫切。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 10,608,354.90 100%15,318,072.58 100%-30.75%营业成本 8,696,273.08 81.97%11,406,338.77 74.46%-23.76%毛利率 18.02%-25.54%-管理费用 1,956,527.15 18.44%2,879,645.16 18.80%-32.06%销售费用 263,773.42 2.49%779,057.74 5.09%-66.14%财务费用 1,285,398.68 12.12%1,635,619.19 10.68%-21.41%营业利润-1,801,141.16-16.98%-1,578,223.73-10.26%-14.12%营业外收入 322,168.04 3.04%807,057.74 5.27%-60.08%营业外支出 4,399.48 0.04%10,786.09 0.10%-59.21%净利润-1,509,864.32-14.23%-813,303.66-5.31%-85.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上年度变动 30.75%、营业成本变动 23.76%、管理费用变动 32.06%、销售费用变动 66.14%、财务费用变动 21.41%、营业利润变动 14.12%，主要原因为公司在长期的发展过程中，受行业偶发性井喷发展的迷惑，对竹炭产品前景有过错误判断，对新产品开发方面投入了大量资金，先后开发了竹炭洗护用品、床上用品、工艺品等系列 100 多种产品，在多地开设直营店、专卖店，导致成本压力过大，产品利润空间日益狭小。为此，近几年，我们已经将产品类别大幅缩小，全面关闭需要公司直接资金投入的各种直营店铺，优化产品结构，减少原材料成本支出、加工工艺复杂的系列产品，主要建成以竹炭汽车净化系列为核心的战略产品，公司员工也减员至目前的 30 余人。因此不可避免的导致上述的的重大变动。营业外收入重大变动原因为公司本年度较上一年度获得政府立项补贴资金的减少。公司营业外支出变动比例较大，但金额较少，本年度支出计费用较少，为 4399 元。净利润较上年度变动 85.65%，公司经过今年的重大战略调整，虽然净亏损仍在扩大，但是投入资金相对也较少，可有效减缓公司资金投入压力，在调整过程中，公司获得了较好的产品推广效果，资金利用率得到较大提高。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 公告编号：2018-006 12 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,496,944.78 15,212,437.07-31.00%其他业务收入 111,410.12 105,635.51 5.46%主营业务成本 8,395,664.34 11,406,338.77-26.39%其他业务成本 300,608.74 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%炭包 7,320,890.40 69.01%6,524,446.41 42.88%竹炭 0.00 0.00%159,829.05 1.05%鞋垫 88,315.24 0.83%209,515.22 1.38%枕头 42,911.47 0.40%309,141.37 2.03%汽车用品 703,285.32 6.63%3,150,291.66 20.71%竹炭纤维 2,662.22 0.03%5,809.73 0.04%眼罩/口罩 85,477.35 0.80%280,382.63 1.84%竹制品 1,523,173.30 14.36%4,283,501.35 28.15%其它 730,229.48 6.88%289,519.65 1.90%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：以产品分类分析中的数据较上一年比较，主要有汽车净化用品系列、汽车用品、竹制品三大类别超过了 10%比例的差异。主要为公司通过产品优化，淘汰了一些制作工艺复杂、原材料成本相对较大的落后产品，针对其中销量较好、客户反馈度较好，公司增加设备投入，取得了较好效果。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市美创生活实业有限公司 6,010,138.09 56.66%否 2 广州希艺欧家居用品有限公司 1,243,287.06 11.72%否 3 北京鑫向前商贸有限责任公司 609,515.68 5.75%否 4 天津华润万家生活超市有限公司 560,580.48 5.28%否 5 浙江艾米家居用品有限公司 427,785.84 4.03%否 合计合计 8,851,307.15 83.44%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 周兆连 2,802,221.28 31.21%否 2 夏富德 2,367,638.88 26.37%否 3 吴水军 756,900.00 8.43%否 4 浙江有竹人家竹木有限公司 401,358.50 4.47%否 5 政和县意信竹木制品厂 348,772.65 3.39%否 公告编号：2018-006 13 合计合计 6,676,891.31 73.87%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,580,042.52 2,426,638.27 6.32%投资活动产生的现金流量净额-1,279,688.00-20,000.00-6,298.44%筹资活动产生的现金流量净额-2,048,952.70 -2,261,945.74 9.42%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额变动较大原因主要为公司实行的重大战略结构调整。其中竹制品收入较上年度下降较大，最突出的原因是公司积极淘汰了竹砧板这一利润单薄但同质竞争异常严重的落后产品，公司在未来的发展进程中，将加大竹小家具系列的投入，增加一批根据竹小家具系列产品生产需要的、有针对性的生产设备，进一步提高竹制品供销能力。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 （1）子公司“庆元县森林居科技有限公司”：为保证公司规模化发展，出于战略投资考虑。公司于 2015年 10 月 13 日以净资产出资方式出资 10 万元成立全资子公司“庆元县森林居科技有限公司”并取得营业执照，类型为“一人有限责任公司（私营法人独资）；住所地为浙江省丽水市庆元县松源街道工业区东山垟工业园 4 号；该子公司主营业务为：竹炭系列产品开发、加工、销售；竹、木收购、销售；汽车用品、家居装饰用品、口罩销售、箱包加工、销售等；法人代表为夏支龙。竹林居于 2015 年 12 月 8 日召开第一届董事会第七次会议审议通过关于“同意公司以经丽水经济资产评估有限公司评估后（丽经评字【2015】435 号）净资产增资子公司庆元县森林居科技有限公司，子公司新增注册资本 490 万元，超过部分全部计入子公司资本公积金的议案”（公告编号：2015-010）并提请股东大会审议、同日在全国股份转让系统公司信息发布平台发布对子公司增资公告（公告编号：2015-012），并于 2015 年 12 月 23 日发布第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2015-019）。增资后子公司注册资本变更为 500 万元。目前子公司正在建立广泛的业务渠道，2017 年实现营业收入 933.72 万元，净利润 7.75 万元。（2）子公司“新疆霍尔果斯炬福文化创意有限公司”：公司为构建有利于公司的开拓业务，优化公司战略布局，提高市场知名度，增强公司盈利能力，进一步提高公司综合竞争力。于 2017 年 9 月 7 日成立该子公司，注册地为新疆维吾尔自治区伊犁哈萨克自治州霍尔果斯市，注册资本为人民币 50 万元。2017年 9 月 4 日，本次对外投资经过公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，详见公告编号：2017-045。目前该公司业务仍处筹备期，暂无财务数值。（3）分公司“北京炬福文化股份有限公司浙江庆元分公司”：为了保持浙江地区市场份额，提升公司整体效益。公司于 2017 年 11 月 27 日设立了“北京炬福文化股份有限公司浙江庆元分公司”，该公司营业场所为浙江省丽水市庆元县松源街道东山垟工业园 4 号三楼，经营范围为组织文化艺术交流活动（不含演出）；竹炭系列产品开发、销售；竹、木收购、销售；日用五金百货（不从事实体店铺经营）、汽车用品、床上用品、家居装饰用品、塑料制品、工艺品、饰品、口罩、箱包销售。目前该公司业务仍处筹备期，暂无财务数值。该事项于 2017 年 11 月 21 日召开第一届董事会第二十四次会议审议通过，详见公告编号：2017-054。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2018-006 14 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 财政部分别于 2017 年 4 月 28 日修订并发布企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、2017 年 5 月 10 日修订企业会计准则第 16 号政府补助、2017 年 12 月 25 日发布关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之规定。因此，受影响的报表项目名称和金额有：（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。因此列示持续经营净利润本年金额-1,509,864.32 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。因此其他收益：243,739.08 元。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，因此营业外支出减少 256,028.95 元。2016 年重分类至资产处置收益调整重塑后为-5195.14 元；持续经营净利润调整重述后为-813303.06 元 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司明确规定每年招工要优先吸收下岗女工，本年度解决了 10 多名下岗职工再就业问题。每年临时雇用当地 60 多人进行竹炭物流、烧制务工，有效缓解了地方就业难压力。董事长夏支龙先生先后与当地安南乡上余村、张村乡吴坑村等 5 名革命老区贫困生结成助学对子，资助他们完成 4 年大学本科学业。为解除职工的后顾之忧，公司为正式职工统一办理了基本养老保险；先后修建了职工餐厅、娱乐室、活动室、组织职工节假日自编自演，开展丰富多彩的娱乐活动；并定期为困难职工家庭送温暖，帮助解决职工的实际困难。多年来，公司积极参加各项社会捐助，扶危济贫。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司 2017 年不存在营业收入低于 100 万及净资产为负的情况，但是存在连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大的情况，主要原因是公司在长期的发展过程中，受行业偶发性井喷发展的迷惑，对竹炭产品前景有过错误判断，对新产品开发方面投入了大量资金，先后开发了竹砧板、竹炭洗护用品、床上用品、工艺品等系列 100 多种产品，在多地开设直营店、专卖店，导致成本压力过大，产品利润空间日益狭小，销售瓶颈未取得重大突破。针对该问题，公司主要从以下两方面内容应对未来的持续经营能力下降问题：一、持续深入以创新为发展动力 公司将始终致力于竹炭系列产品的研发创新，高度重视自有知识产权的开发和利用。公司拥有专业的科技人才队伍，十分注重与高等院校、科研单位的科研合作，长期与浙江大学、浙江农林学院联合进行新型材料方面研发工作，建立了稳定的科技开发合作关系。未来，我们将以此为科研技术平台，深化高等院校的科技成果应用，每年保持技术研发投入，力争增加获得突破的关键核心技术，使知识产权的创新产品得到广泛应用，实现以科技创新为基础的发展目标。二、调整产业结构，持续提高产品利润率 近年，我们已经将产品类别大幅缩小，全面关闭需要公司直接资金投入的各种直营店铺，公司员工也减员至目前的 30 余人。研发目标重点放在工艺流程相对简单、更符合大众需求的日用品方面，其中 公告编号：2018-006 15 最具代表性的，就是近年大力发展的汽车竹炭系列产品，该系列已经形成汽车用竹炭包、竹炭坐垫、竹炭靠枕、竹炭腰靠、空气净化等诸多汽车竹炭用品，由于符合汽车用品市场的发展需求，反馈强烈，产品供不应求。同时，公司在发展壮大过程中，积累了一批合作稳定长久的客户群体，供需关系稳固，2018年度一月份完成销售额 70 万元、三月份 120 万元（二月份春节假期），市场保持健康存续。未来，我们将继续保有销售额可观，市场前景好的部分产品，同时，淘汰利润率低，人工成本、原材料成本过大的洗护用品、床上用品等系列产品，以达到产品利润率的最大化。因此，综上所述，公司持续经营能力评价尚可。但影响持续经营能力的其它重大事项仍然存在，主要为公司负债率较高，目前公司向向中国工