833126_2017_通化耐博_2017年年度报告_2018-08-14.pdf

1 2017 年度报告 通化耐博 NEEQ:833126 通化耐博新材料股份有限公司（Tonghua NAIBO New Materials Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 24 日，公司成功召开了第二届董事会第九次会议，经出席本次会议董事认真审议，以占出席大会董事投票 100%通过 关于增资全资子公司通化仁生源生物科技有限公司的议案。本次对子公司增资可以增强子公司资本实力，为子公司拓展业务、壮大业务规模提供资金支持。2017 年 6 月 14 日，公司成功召开了第三届董事会第一次会议，董事一致决议通过将珲春华亿水电开发有限公司股权全部对外转让，公司调整整体经营布局，有利于公司在夯实主营业务的基础上，开拓新的创新业务。公司于 2017 年 4月 26日成功召开 2016年年度股东大会，各项议案经出席会议的股东认真审议，均以占出席本次大会股东所持表决权股份总数的 100%通过。公司 2016年股东大会回顾总结了公司的经营业绩对未来的前景进行了展望。2017 年 10 月 17 日，公司召开了第三届董事会第三次会议，经出席本次会议董事认真审议并通过了 关于公司控股子公司通化仁生源生物科技股份有限公司对外投资的议案。本次对外投资可以增强公司的综合实力，有利于公司的长远发展。2017 年 11 月 1 日，公司成功召开了第三届董事会第四次会议，经出席本次会议董事认真审议并通过了 关于公司利用闲置资金购买中国工商银行保本型法人 35 天稳利人民币理财产品的议案。公司利用闲置资金购买理财产品可以提高公司资金的使用效率，获得额外的资金收入，符合全体股东的利益 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、通化耐博 指 通化耐博新材料股份有限公司 有限公司 指 通化耐博耐火材料有限责任公司，公司前身 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 华亿水电 指 珲春华亿水电开发有限公司 仁生源 指 通化仁生源生物科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 ISO9001 指 国际标准化组织 9000 族质量管理体系标准 通化钢铁、通钢公司 指 通化钢铁股份有限公司 期初 指 2016 年 12 月 31 日 期末 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵建秋、主管会计工作负责人杨丽娜及会计机构负责人（会计主管人员）杨丽娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、重大客户依赖的风险 公司的主要客户为以通化钢铁股份有限公司（以下简称“通化钢铁”）为主的首钢总公司控制的企业（以下简称“首钢系企业”），公司向首钢系企业的销售收入占当期销售总额的比例为 95%以上，存在单一重大客户依赖的情况。2、下游行业依赖风险 公司主营业务为耐火材料和耐磨产品的生产、销售及售后服务，大部分产品应用于钢铁行业，营业收入的增长高度依赖于钢铁行业，尤其是国内钢铁行业的发展。3、应收账款回收风险 耐火材料企业与下游钢铁企业的交易结算一般是在耐火材料产品发至钢铁企业使用结束后，根据合同条款进行结算。因此，结算周期较长是耐火材料行业的普遍特点，导致耐火材料企业应收账款余额较大，占用大量运营资金。4、市场竞争风险 通化耐博主要生产炼铁系统不定型耐火材料，当前在吉林当地占据一定市场份额，若区域内出现一定规模的同行业企业，公司将面临比较激烈的市场竞争。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 通化耐博新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Tonghua NAIBO New Materials Co.,Ltd.证券简称 通化耐博 证券代码 833126 法定代表人 邵建秋 办公地址 吉林省通化市二道江区二道江乡二道江村（大龙山）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李文舒 职务 信息披露负责人 电话 0435-3700060 传真 0435-3700060 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 通化市二道江区；134003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 24 日 挂牌时间 2015 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C309 石墨及其他非金属矿物制品制造-C3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 节能减排不定型耐火材料、冶金系统添加剂、高炉工程用料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邵建秋 实际控制人 邵建秋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91220501791119613H 否 注册地址 吉林省通化市二道江区二道江乡二道江村（大龙山）否 注册资本 4500 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 1617 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 欧阳卓，吴平权 会计师事务所办公地址 北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 1402 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日变更为竞价交易。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,053,539.47 44,103,292.13 11.22%毛利率%33.16%41.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,872,817.21 4,725,654.47-40.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,726,512.73 3,113,970.15-12.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.51%4.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.38%2.81%-基本每股收益 0.06 0.11-45.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 144,796,125.65 208,156,457.92-30.44%负债总计 28,902,132.52 84,421,492.37-65.76%归属于挂牌公司股东的净资产 116,291,277.25 113,068,953.45 2.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 2.51 2.85%资产负债率%（母公司）19.81%38.50%-资产负债率%（合并）19.96%40.56%-流动比率 561.47%208.19%-利息保障倍数 3.12 3.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,257,302.75 44,401,340.21-94.92%应收账款周转率 1.18 0.67-存货周转率 2.56 2.17-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-30.44%14.69%-营业收入增长率%11.22%-24.20%-净利润增长率%-41.20%-22.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益 3,264.30 2.计入当期损益的政府补助 196,099.20 3.除上述各项之外的其他营业外收支净额-3,224.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 196,139.39 所得税影响数 49,834.91 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 146,304.48 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 盈余公积 6,732,503.76 6,743,358.76 未分配利润 60,041,860.52 60,380,512.11 所有者权益合计 123,734,965.55 124,084,472.14 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司是耐火材料的专业生产企业，通过炮泥、浇注料等耐火材料的销售实现盈利。经过多年积累，公司已形成适应市场竞争、符合公司业务发展需要的商业模式和盈利模式。公司拥有独立完整的研发、销售、生产、采购等体系，主要向钢铁行业企业销售耐火材料制品。公司的销售模式为以产定销，直接销售。公司通过与客户签订购销合同、技术服务协议或战略合作框架协议约定交易条款，采购原材料生产耐火材料并于现场安装后，完成对客户的销售。2、报告期内，公司的商业模式没有发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 49,053,539.47 元，较上年同期增长 11.22%；实现净利润 2,684，341.48元，较上年同期降低 41.2%；报告期末，公司总资产为 144,796,126.65 元，较上年同期降低 30.44%。1、销售方面：报告期内，公司实现销售收入 4905 万元，较上年同期增长 11.22%，受通钢结构调整影响，公司经营业绩有所提升，产品类型无重大变化。2、投资方面：2017 年 1 月，公司向子公司仁生源增资 2500 万元。2017 年 6 月 14 日，公司将持有华亿水电 60%股权全部转出，转让金额为 2250 万元。3、研发方面：2017 年，公司投入研发费用 255.97 万元，占公司销售收入的 5.22%，较上年同期增加 8.42%。2017 年 6 月 7 日，公司与李跃普签署了专利转让协议，将李跃普拥有“高炉出铁口用炮泥”（专利号：ZL201210542792.6）发明专利转让给我公司。此专利转让，对公司在 2018 年吉林省高新技术企业复审及销售收入起到一定作用。4、公司治理方面：报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，公司治理情况符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其11 他相关法律、法规的要求。(二二)行业情况行业情况 1、上游行业对公司所处行业的影响 耐火材料的上游行业主要是耐火原料加工制造业。耐火原料分天然原料与合成原料两大类。天然原料主要包括铝矾土、菱镁矿、石墨、粘土、白云石、石英等矿物原料以及利用这些矿物原料经烧结、电熔、加工而成的原料（如高铝料、刚玉、镁砂等）；合成原料主要包括莫来石、尖晶石等，是利用一种或多种天然原料或提纯原料经过一定的合成工艺加工处理而在性能上得到优化的原料。我国耐火原料储量非常丰富，菱镁矿储量居世界第一位，铝矾土和石墨储量也极其丰富，为我国耐火材料企业提供了充足的原料资源，有利于耐火材料行业的持续发展。2、下游行业对公司所处行业的影响 耐火材料是钢铁、建材、有色、石化、电力等高温工业的基础材料，是高温工业热工装备的重要支撑材料。耐火材料行业与其下游行业是一种互为依存、相互促进的关系。高温工业技术的发展，推动着耐火材料行业技术的进步与变革，同时，耐火材料的性能和品质对高温工业的发展也发挥着关键作用。钢铁等高温工业持续发展，一方面由于产量不断扩大，耐火材料需求量也随之增大，有利于耐火材料行业的持续发展；另一方面由于不断推动技术进步以降低各方面消耗，会导致单位产品耐火材料消耗下降。技术含量较高的耐火材料产品将会替代落后产品，推动耐火材料行业实现产品升级和结构调整，有利于以高技术含量、高附加值产品为主的高新技术企业发展壮大。耐火材料行业主要下游行业钢铁、电解铝、水泥和平板玻璃等行业产能过剩情况尤为突出。2013 年底，钢铁、电解铝、水泥和平板玻璃产能利用率均仅为 75%左右。下游行业经营状况不好对耐火材料行业的影响主要有二个方面，一是压低采购价格，二是拖欠货款。两个方面的共同作用，导致耐火材料企业间竞相杀价，无序竞争，企业利润空间大幅度缩小，应收货款直线攀升，企业亏损面持续扩大，有的中小企业已处于停产或半停产状态。据中国耐火材料行业协会对 60 家重点耐材生产企业进行的调研显示，2017 年，根据中国耐火材料行业协会的统计，全国耐火材料产量为 2292.54 万吨，同比降低 4,13%。其中，致密定形耐火制品为 1297.19 万吨，同比降低 4.51%；保温隔热耐火制品为 51.46 万吨，同比增长10.13%；不定形耐火制品为 943.90 万吨，同比降低 4.23%。（数据来源：中国耐火材料行业协会2017年耐火材料工业生产运行情况简要分析）(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 45,659,357.40 31.53%60,241,243.09 28.94%-24.21%应收账款 31,289,281.06 21.61%52,033,788.14 25.00%-39.87%存货 12,223,026.56 8.44%13,368,338.06 6.42%-8.57%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 12,209,715.85 8.43%13,422,568.69 6.45%-9.04%在建工程 5,053,865.20 3.49%27,955,085.25 13.43%-81.92%短期借款 3,500,000.00 2.42%28,400,000.00 13.64%-87.68%长期借款 0 0 0 0 0%12 资产总计 144,796,125.65-208,156,457.92-30.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2017 年公司销售回款中有部份回款为银行承兑汇票，而上年同期销售回款方式全部为现款，导致货币资金期末较期初下降较大。2、应收账款：2016 年通钢回款方式为银行保理贷款，银行保理贷款放款时，并不减少应收账款，而是在 2017 年保理贷款到期时才减少应收账款；而 2017 年度通钢回款方式有部份为银行承兑汇票，导致应收账款本期期末余额较上年同期下降较大。3、在建工程：2017 年初合并报表的数据包括华亿水电的建设项目，2017 年 6 月公司出售对华亿水电的长期股权股资，导致 2017 年合并报表范围不包括珲春华亿水电期末数据。4、短期借款：2017 年下半年通化钢铁股份有限公司回款绝大多数为银行承兑汇票或现款形式，而上年同期回款形式为保理贷款（短期借款），导致 2017 年末短期借款较上年同期下降较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 49,053,539.47-44,103,292.13-11.22%营业成本 32,786,906.76 66.84%25,583,403.18 58.01%28.16%毛利率%33.16%-41.99%-管理费用 9,517,326.80 19.74%9,142,025.98 20.73%5.91%销售费用 413,221.71 0.84%368,681.63 0.84%12.08%财务费用 487,102.80 0.99%2,114,375.49 4.79%-76.96%营业利润 1,937,404.64 3.94%3,738,528.02 8.48%-48.26%营业外收入 196,099.20 0.41%1,896,099.20 4.30%-89.49%营业外支出 3,224.11 0.01%198,880.74 0.45%-98.38%净利润 2,684,341.48 5.47%4,565,244.00 10.35%-30.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：由于 2017 年下半年，国家环保原因导致上游客户限产，致使我公司大宗原材料采购价格上涨，营业成本较上年度有所上升。2、财务费用：2017 年下半年，我公司对外销售回款方式由原全部保理贷款改为部分回款为银行承兑汇票形式，导致财务费用较上年同期下降较大。3、营业利润：毛利下降，导致营业利润较上年同期减少。4、营业外收入：2016 年度收到二道江财政局关于 5 万吨耐火材料扩能改造项目的资金，2017 年无政府补助，从而导致公司 2017 年度营业外收入较上期大幅减少。5、营业外支出：2016 年营业外支出为税收滞纳金。2017 年无税收滞纳金支出，导致 2017 年较 2016年营业外支出减少较大。6、净利润：本年度由于上游大宗原材料采购价格上涨，导致产品毛利率下降；另外公司 2017 年政府补贴也较 2016 年大幅减少。13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 44,878,962.15 41,143,887.39 9.08%其他业务收入 4,174,577.32 2,959,404.74 41.06%主营业务成本 28,645,153.06 22,653,719.86 26.45%其他业务成本 4,141,753.70 2,929,683.32 41.34%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铁沟浇注料 17,390,907.00 35.45%14,359,986.00 32.56%无水炮泥 13,565,372.00 27.65%12,028,888.00 27.27%中间包包衬 6,962,612.92 14.19%7,636,894.03 17.32%鱼雷罐用耐材 6,055,489.24 12.34%5,170,844.89 11.72%泥套浇注料 255,447.55 0.52%634,541.24 1.44%有水炮泥 85,426.26 0.17%120,935.10 0.27%陶瓷渣沟衬板 563,707.18 1.15%1,169,348.88 2.65%残铁沟免烘烤捣打料 22,449.25 0.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：我公司 2016 至 2017 年主营产品收入均销往通钢，销售收入依据通钢高炉运行情况而定，2017 与2016 相比较，主营产品收入变化不大。其中 2016 年根据通钢生产临时要求，我公司自制残铁沟免烘烤捣打料供通钢生产使用，2017 年并未生产此产品，其余产品较上年同期变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通化钢铁股份有限公司 44,878,962.15 91.49%否 2 通化金山化工有限公司 4,116,433.33 8.39%否 3 海城市涌丞冶金辅助材料有限公司 58,143.99 0.12%否 合计合计 49,053,539.47 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州中岳磨料磨具有限公司 6,488,775.00 18.94%否 2 天祝玉通石门河碳化硅有限公司 5,335,400.00 15.57%否 14 3 巩义市天禹耐材有限公司 3,577,140.00 10.44%否 4 开封市高达炉料有限公司 1,300,600.00 3.80%否 5 三门峡明珠电冶有限公司 1,227,470.00 3.58%否 合计合计 17,929,385.00 52.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,257,302.75 44,401,340.21-94.92%投资活动产生的现金流量净额 18,981,952.22-15,997,841.74 218.65%筹资活动产生的现金流量净额-27,850,242.13-1,890,584.88-1,373.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2015 年下半年通钢以保理贷款形式给我公司以前年度陈欠货款约 2409 万，公司收到银行保理贷款时现金流入为取得借款收到的现金，此笔保理贷款于 2016 年到期，到期后现金流入为销售商品、提供劳务收到的现金，导致 2017 年度经营活动产生的现金流净额较 2016年变化较大。另外 2016 年度收到政府补助 560 万元，2017 年度未收到政府补助，也导致经营活动产生的现金流净额较 2016 年变化较大。2、投资活动产生的现金流量净额:2017 年收回对华亿水电投资 2250 万，并增加对通化仁生源生物科技股份有限公司投资 500 万，从而使得本期投资活动产生的现金流量净额较上期大幅上升。3、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年取得借款（保理贷款）较 2016 年减少约 3800 万，导致现金流量变化较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司下设控股子公司一家，为通化仁生源生物科技股份有限公司，公司持股比例为 85%，注册资本3000 万元，注册地址：吉林省通化市二道江区元和路 888 号。主要业务为研发和销售长白山特色植物系列消毒和抑菌产品，报告期内仁生源尚未取得营业收入。报告期内，公司控股珲春华亿水电开发有限公司，持股比例为 60%，注册资本 1250 万。2017 年 6月 14 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过关于公司与自然人孙淑荣签署转让珲春华亿水电开发有限公司股权的议案，将华亿水电的股权全部转让，至此，公司不再持有华亿水电股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 我公司于 2017 年 11 月 3 日购买工商银行保本型法人 35 天稳利人民币理财产品（产品代码：WL35BBX），3000 万元，于 2017 年 12 月 8 日到期，投资收益为 92,054.79 元。?(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、“政府补助”等相关会计政策的变更 15 变更前采取的会计政策 2006 年 2 月 15 日财务部印发的财务部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会 20063 号）中的企业会计准则第 16 号政府补助。变更后采取的会计政策 财政部制定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）。变更原因：根据财政部2017年5月10日修订并发布的 企业会计准则第16号政府补助（财会201715 号）之规定，公司对 2017 年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。二、“财务报表格式”等相关会计政策的变更 根据财政部于 2017 年 4 月 28 日印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号）；财政部于 2017 年 12 月 25 日修订并发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），公司对原会计政策进行相应变更。1.变更前采取的会计政策 本次变更前，公司采用财政部发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2.变更后采取的会计政策 本次变更后，公司执行的会计政策为财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）、财政部于 2017 年 12 月 25 日修订并发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）。?(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2016 年度，公司合并报表范围内的子公司有一家，为华亿水电，2017 年 6 月，公司将所持有华亿水电 60%的股权全部转让给自然人孙淑荣，因此，2017 年华亿水电不再纳入公司合并报表范围。2017 年度，公司新增子公司通化仁生源生物科技股份有限公司，注册资本 3000 万元，持股比例为85%。2017 年 10 月，仁生源设立全资子公司通化科维生物科技有限公司，注册资本 500 万，实缴 200 万。子公司仁生源及通化科维生物科技有限公司纳入公司合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司历来重视企业社会价值的实现，为客户和消费者提供优质的产品和服务，积极纳税，为社会提供工作岗位百余位，秉承“以人为本”的理念管理员工，重视供应商权益的保护，践行企业社会责任 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司建立了完善的治理机制，拥有独立经营所需的资源，公司与通化钢铁签订了截至 2019 年的战略合作框架协议，根据签订的框架协议，在同等条件下，通化钢铁优先与我公司进行合作。公司于 2017 年 1 月 24 日召开第二届董事会第八次会议，同意增资仁生源。并与吉林大学等科研院校合作建设长白山天然药用植物系列消毒和抑菌产品的项目。此次投资将增强公司可持续发展能力，提高公司的盈利能力。公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，发展前景良好。16 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、重大客户依赖的风险 2015 年度、2016 年度和 2017 年度，公司的主要客户为以通化钢铁股份有限公司（以下简称“通化钢铁”）为主的首钢总公司控制的企业（以下简称“首钢系企业”），公司向首钢系企业的销售收入占当期销售总额的比例为 90%以上，存在单一重大客户依赖的情况。虽然首钢系企业实力雄厚，持续经营能力良好，并和公司有着多年的良好合作关系，双方合作意愿强烈，实际上双方已形成共同发展的战略合作关系，但是公司对单一大客户的高依赖程度可能导致公司的议价能力减弱，无法顺利转移原材料成本升高的压力，通化钢铁经营情况的波动可能对公司的生产经营造成不利的影响。二、下游行业依赖风险 公司主营业务为耐火材料和耐磨产品的生产、销售及售后服务，大部分产品应用于钢铁行业，营业收入的增长高度依赖于钢铁行业，尤其是国内钢铁行业的发展。近年来，国家对钢铁行业实施宏观调控，要求关停和淘汰落后的钢铁产能；同时，受房地产行业需求放缓及受国家宏观政策的影响，市场对钢铁的总体需求出现下降。虽然公司订立了严格的客户选择制度，一直进行市场和客户的优化工作，并不断尝试开拓新市场以规避政策性风险，但由于国家宏观调控政策的变化和经济形势的发展可能对钢铁行业的整体发展带来不利影响，公司业绩水平可能因此受到影响。三、应收账款回收风险 耐火材料企业与下游钢铁企业的交易结算一般是在耐火材料产品发至钢铁企业使用结束后，根据合同条款进行结算。因此，结算周期较长是耐火材料行业的普遍特点，导致耐火材料企业应收账款余额较大，占用大量运营资金。虽然公司应收账款债务方主要为大型钢铁企业，资信良好，实力雄厚，且公司高度重视应收账款的回收和风险控制，但是由于下游钢铁行业的不景气，导致公司应收账款回款难度加大，报告期内应收账款大幅增长。截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为 3128.9281 万元，期末应收账款余额依然较大，比 2016 年期末有所好转。目前，我国的宏观经济形势不太乐观，公司的主要下游行业钢铁行业受国家宏观调控和淘汰落后产能的影响，行业整体经营情况并不乐观。如果下游钢铁行业持续低迷，尤其是公司重要客户的未来生产经营不能实现较好的增长，公司应收账款的回收风险将增大。四、市场竞争风险 国内耐火材料制造业是一个完全竞争的市场，行业呈现明显的区域化特征，耐火材料工业主要集中在河南、辽宁、山东等省市。行业内企业规模较小，缺少具有较强技术实力和自主品牌优势的企业。通化耐博主要生产炼铁系统不定型耐火材料，当前在吉林当地占据一定市场份额，若区域内出现一定规模的同行业企业，公司将面临比较激烈的市场竞争。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期间内暂无新增风险。?17 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 是 否 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司股东（持股 5%以上）、董事、高级管理人员和核心技术人员在申请挂牌时曾做出避免同业竞争承诺。公司实际控制人邵建秋承诺，如有关部门就公司相关建设项目未取得土地使用权证或相关建设所需证照事项等原因需公司缴纳罚款或土地出让金的滞纳金，本人将承担对公司因此产生相应的损失。公司股东及相关人员在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺事项。19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 25,050,000 55.67%0 25,050,000 55.67%其中：控股股东、实际控制人 5,750,000 12.78%0 5,750,000 12.78%董事、监事、高管 6,650,000 14.78%0 6,650,000 14.78%核心员工-0-有限售条件股份 有限售股份总数 19,950,000 44.33%0 19,950,000 44.33%其中：控股股东、实际控制人 17,250,000 38.33%0 17,250,000 38.33%董事、监事、高管 19,950,000 44.33%0 19,950,000 44.33%核心员工-0-总股本总股本 45,000,000-0 45,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 15 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 邵建秋 23,000,000 0 23,000,000 51.11%17,250,000 5,750,000 2 牟方善 2,380,00