835163_2017_天邦菌业_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 1 2017 年度报告 天邦菌业 NEEQ:835163 河南天邦菌业股份有限公司 公告编号：公告编号：20182018-007007 证券代码：证券代码：835163 835163 证券简称：证券简称：天邦菌业天邦菌业 主办券商：中原证券主办券商：中原证券 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获县长质量奖，淇县人民政府副县长亲临公司进行颁奖，并对公司近几年的发展给予充分肯定，对公司下一步的发展提出殷切的希望，希望公司借助资本市场的力量，进一步做大做强企业。公司产品杏鲍菇荣获“绿色食品 A”级认证，进一步提升公司产品的市场竞争力，为下一步公司产品直接进军大型餐饮连锁机构，提高产品附加值打下坚实的基础。河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管董事、监事、高级管理人员及员工情况理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天邦菌业 指 河南天邦菌业股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 河南天邦菌业股份有限公司股东大会 董事会 指 河南天邦菌业股份有限公司董事会 监事会 指 河南天邦菌业股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的河南天邦菌业股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 亚太(集团）会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 中原证券股份有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张坤、主管会计工作负责人王志军及会计机构负责人（会计主管人员）王志军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧导致价格下降风险 我国食用菌市场需求逐年增加，行业前景广阔，食用菌工厂化生产处于起步阶段，行业平均利润率相对较高，良好的市场前景吸引着新的投资者涉足食用菌行业，越来越多的同行参与到市场竞争中。随着生产厂商的扩张，相互之间市场竞争将加剧，食用菌产品供应量随之增多，食用菌产品平均价格也呈现出初步下滑的趋势。尽管公司通过扩大生产规模、不断提高生产效率、降低生产成本等方式降低市场竞争加剧带来的经营风险，但是若市场竞争格局持续恶化，销售价格出现大幅下降，公司仍将面临业绩下滑的风险。食品安全风险 公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥，由于先进无污染的生产管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品仍在以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料质量隐患，如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，食用菌在汲取原材料养分的同时可能同时汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题；二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此，公司存在产品质量和食品安全风险。公司治理风险 公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在执行董事与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 6 展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 自然人张东生、张坤是公司的控股股东、实际控制人，持有公司股份 6,000,000 股，占股本总额的 60.00%，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，同时，张东生为公司董事长，张坤为总经理，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。税收优惠政策变化风险 据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、中华人民共和国增值税法暂行条例第十五条的规定，公司从事杏鲍菇的生产和销售免征所得税、增值税，一旦相关税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南天邦菌业股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Tianbang Edible Fungus Co.,Ltd.证券简称 天邦菌业 证券代码 835163 法定代表人 张坤 办公地址 淇县北阳镇黄堆村北 300 米 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张坤 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 0392-7776868 传真 0392-7776868 电子邮箱 T 公司网址 http:/ 淇县北阳镇黄堆村北 300 米、456600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-03-09 挂牌时间 2015-12-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（农林牧渔-农业-蔬菜食用菌及园艺作物种植-食用菌种植）主要产品与服务项目 杏鲍菇的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张坤、张东生 实际控制人 张坤、张东生 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410600551620337k 是 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 8 注册地址 淇县北阳镇黄堆村北 300 米 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王振军、狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 B 座 2 单元 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变为集合竞价转让。河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,715,174.00 30,420,464.40 102.87%毛利率%33.41%37.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,239,876.81 5,499,795.38-4.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,940,166.55 4,582,899.05 7.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.62%16.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.84%13.85%-基本每股收益 0.52 0.55-5.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 88,625,458.18 57,112,240.83 55.18%负债总计 47,539,577.60 21,266,237.06 123.54%归属于挂牌公司股东的净资产 41,085,880.58 35,846,003.77 14.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.11 3.58 14.80%资产负债率%（母公司）53.56%36.76%-资产负债率%（合并）53.64%37.24%-流动比率 0.6241 1.06-利息保障倍数 2.71 4.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,452,499.25 2,940,038.49 187.50%应收账款周转率 43.66 145.57-存货周转率 8.01 4.54-河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%55.18%32.84%-营业收入增长率%102.87%21.69%-净利润增长率%-4.73%9.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）301,410.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,700.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 299,710.26 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 299,710.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他收益 0.00 301,410.26 0.00 0.00 营业外收入 301,410.26 0.00 0.00 0.00 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以农业废弃物及副产品，如玉米芯、玉米面、麦麸、豆粕、木屑等为主要原材料，根据自己研制的配方，生产杏鲍菇，将其销售给下游经销商或合作社，从而形成公司的主要利润来源。报告期内，公司商业模式未发生变化，具体如下：1、生产模式 公司的主要产品为杏鲍菇。杏鲍菇的市场需求量较大，公司的杏鲍菇产品基本上处于供不应求的状态，因此公司通常会根据当前阶段杏鲍菇的产能来计划安排生产，同时公司也综合考虑市场上杏鲍菇的销售价格来调整产量。2、采购模式 杏鲍菇生产所用原材料主要是农业废弃物及副产品，如玉米芯、豆粕、麦麸、木屑等，大部分原材料从周边农户、板材作坊及代理收购采购。而除了上述主要原材料之外的其他辅助原材料，如菌袋、氢钙、硫酸钾、尿素、腐植酸等，公司会根据生产需求由采购部向供货商安排采购。通常情况下，公司会定期与主要供应商签订框架性合同，根据产能所需准备原材料，采购频率根据原材料的季节性有所不同。3、销售模式 公司于 2016 年 10 月在山西太原成立全资销售子公司，其他区域销售公司主要采用区域代理的销售模式，目前主要有西安、石家庄、郑州等经销商，公司根据生产产量分别对各经销商发货，采取各经销商按批次结账的方法，销售价格采取随行就市的定价策略，在产品价格的形成上，公司从经营理念上重视销售环节，加强对市场信息的及时采集，提高了议价能力和定价权重，同时产品质量也是决定市场价格的关键因素，在出品菌菇环节实行分级定价管理，以提高效益。报告期内，公司商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年是公司发展的关键之年，公司各项业务平稳运营，本年度公司主要经营计划实现情况如下：A、市场销售方面 公司的杏鲍菇销售主要采用区域经销商代理的销售模式，目前主要有陕西、山西、河南、河北等地的经销商进行分销。公司根据生产产量分别对各经销商发货，采取各经销商按批次结账的方法，销售价格采取随行就市的定价策略，在产品价格的形成上，公司从经营理念上重视销售环节，加强对市场信息的及时采集，提高了议价能力和定价权重，同时产品质量也是决定市场价格的关键因素，在出品菌菇环节实行分级定价管理，以提高效益。报告期内公司实现销售收入 61,715,174.00 元，比上年同期增长了 102.87%，实现了年初制定的销售计划。B、技术创新与产品研发方面 报告期内公司研发工作由技术部负责，公司技术部占地180平方米，专业从事研发及相关工作人员3人。公司的研发以市场为导向，根据用户的要求和生产过程中存在的技术难题，进一步完善现有产品的生产工艺，提高产品的质量。根据制定的研发项目计划以及公司的实际情况，公司成立专项研发小组，利用自身资源，进行新产品的研制，实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。C、人力资源建设方面 报告期内公司仍然秉持着“重视人才、培养人才、关注人才、爱惜人才”的原则，不断完善科学合理的薪酬体系、人才晋升机制、人才激励机制，留住并吸引核心技术人员。建立科学的聘用制度，完善公司高级管理人员、员工考评、激励政策和岗位职能建设，使个人职业规划与公司岗位、个人才能和公司发展愿景相匹配，充分发挥管理层和核心技术人员的才能，并及时听取、借鉴合理化建议，努力实现公平、公正、公开的“三公”政策，有效保障每个员工凭借自己的能力获得良好的发展机会，有效保障员工能享受到企业发展的成果，有效保障员工能够得到公开的绩效考评。河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 14 (二二)行业情况行业情况 杏鲍菇，又名刺芹侧耳，因其具有杏仁的香味和菌肉肥厚如鲍鱼的口感而得名。是近年来开发栽培成功的及食用、药用、食疗于一体的珍稀食用菌新品种。市场上杏鲍菇产品比较多，常见的如百山祖菌菇小菜-杏鲍菇、杏鲍菇提取物、即食杏鲍菇小包装、还有独立包装的小包杏鲍菇等等。杏鲍菇 2006 年进入我国进行人工栽培种植,2007 年进入工厂化时代，属于我国食用菌行业流通较大产品。截止 2009 年仅有三家工厂化企业，分别是；福建日昌生农业、江苏云通农业、河南天邦菌业。2010-2015 年进入工厂化企业生产爆发期。目前全国共计 189 家。截止 2017 年，全国杏鲍菇日产量达到 2705 吨，产量增长率趋于平稳，价格走势趋于合理化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 804,694.62 0.91%1,015,860.79 1.78%-20.79%应收账款 2,288,391.16 2.58%397,041.29 0.70%476.36%存货 7,399,570.84 8.35%8,011,496.40 14.03%-7.64%长期股权投资 固定资产 26,375,701.65 29.76%21,682,785.33 37.97%21.64%在建工程 22,444,160.75 25.32%5,064,041.94 8.87%343.21%短期借款 26,000,000.00 29.34%20,000,000.00 35.02%30%长期借款 1,500,000.00 1.69%资产总计 88,625,458.18-57,112,240.83-55.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期内应收账款增加 189.13 万，同比增长 476.36%，主要是报告期内，太原经销商李道文新增加冷库及销售门店，导致资金紧缺，积压货款所致。（2）报告期内在建工程增加 1738.01 万元，同比增长 343.21%，主要是公司在集聚区新增 240 亩地，用于扩大生产规模，公司在 2017 年新建厂房 6 栋，办公科研楼 1 栋，合计 30000 多平方，导致公司在建工程大幅增加，短期借款增加 600 万元，同比增长 30%，主要是报告期内公司扩大生产，用于原厂区新建厂房，以股权及土地厂房质押向金融机构进行短期借款，导致公司短期借款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 61,715,174.00-30,420,464.40-102.87%营业成本 41,098,216.03 66.59%19,145,387.88 62.94%114.66%毛利率%33.41%-37.06%-管理费用 9,753,402.05 15.8%3,664,447.42 12.05%166.16%销售费用 2,786,882.45 4.52%1,309,489.04 4.3%112.82%财务费用 3,065,551.99 4.97%1,599,258.57 5.26%91.69%营业利润 5,241,576.81 8.49%4,046,119.51 13.3%29.55%营业外收入 1,455,200.00 4.78%0%营业外支出 1,700.00 600.00 183.33%净利润 5,239,876.81 8.49%5,499,795.38 18.08%-4.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：A、报告期内营业收入增长了 102.87%，主要是由于公司在报告期内新建车间投入使用，生产设备更新，提高了产能，杏鲍菇生产量由日产 3 万袋逐步提升至日产 6 万袋，从而使杏鲍菇销售收入增加，同时公司积极开发周边及省外市场，提高市场占有率，以及分公司逐步走向正轨，销售收入增加 1200 万元。B、报告期内营业成本增长了 114.66%，主要是由于公司在报告期内产量增加，相应人工成本及原料的耗费增加所致。C、营业利润比上年增加了 119.55 万元，主要是由于报告期内产能提升，营业收入的增加所致。D、报告期内管理费用比上年同期增加 608.90 万元，上升了 166.16%，主要是报告期公司产能提升、人工成本提升及太原子公司管理费用加大，增加了相应的管理费用。E、报告期内销售费用比上年同期增加了 112.82%，主要是报告期内公司产量有了显著提升，相关的产品包装费用也增加，加大了销售费用的支出。F、报告期内财务费用比上年上升了 91.96%，的主要原因是，公司在 2017 年新建厂区，扩大生产规模，金融机构借款有所增加，利息支出比去年增加了 146 万元。G、营业外支出比上年增加了 183.33%，主要是报告期内公司名下车辆违反交通法规，罚款导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,715,174.00 30,420,464.40 102.87%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 41,098,216.03 19,145,387.88 114.66%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%杏鲍菇 46,323,895.00 75.06%27,364,915.40 89.96%香菇 7,397,015.00 11.99%1,636,175.00 5.38%金针菇 5,892,594.00 9.55%1,297,694.00 4.27%白玉菇 1,062,280.00 1.72%63,120.00 0.21%蟹味菇 1,039,390.00 1.685%58,560.00 0.19%合计 61,715,174.00 100.00%30,420,464.40 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成为杏鲍菇、香菇、白玉菇、蟹味菇和金针菇，主要是子公司销售香菇、白玉菇、蟹味菇和金针菇，导致杏鲍菇占比有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张保华 5,225,320.00 8.47%否 2 李道文 4,208,558.00 6.82%否 3 张桂香 3,659,104.00 5.93%否 4 郑春林 3,239,852.00 5.25%否 5 李国春 3,041,790.00 4.93%否 合计合计 19,374,624.00 31.4%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉源食用菌合作社 4,255,388.5 17.72%否 2 山西珍菇坪食用菌有限公司 3,604,475.02 15.01%否 3 平泉县爆河源食品有限公司 1,958,876.00 8.16%否 4 浚县兴旺饲料有限公司 1,958,286.00 8.16%否 5 淇县众鑫面粉专业合作社 1,629,584.00 6.79%否 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 17 合计合计 13,406,609.52 55.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,452,499.25 2,940,038.49 187.50%投资活动产生的现金流量净额-25,549,152.95-9,842,153.94 159.59%筹资活动产生的现金流量净额 17,012,987.53 6,951,717.98 144.73%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内的经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 551.25 万元，主要是：销售商品、提供劳务收到的现金在报告期内收入较去年增加 3,129.47 万元。支付其他与经营活动有关的现金在报告期内，上述原因造成经营活动产生的现金流量净额较去年增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1,570.70 万元的原因，主要是在报告期内新建科研楼和厂房所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 10 月全资设立子公司，子公司名称：山西君菇农产品有限公司，统一社会信用代码：91140100MA0GX0U53L，住所：山西省太原市小店区平阳路 14 号 26 幢 20 层 2001、2002 号（入驻首信商务秘书有限公司-112 号），经营范围：农副产品的销售，注册资本：500 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年公司响应国家扶贫号召，在淇县贫困山区庙口镇建设扶贫基地，扶贫基地共占地 40 亩，以工厂化加农户的形式生产食用菌，基地建设完场后，可直接带动 200 户贫困户脱贫。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，一直从事杏鲍菇的生产与销售，掌握了成熟的杏鲍菇生产技术，在区域内占据了稳定的市场份额，并具有了一定的知名度，产品质量和产品产量得到公司客户的广泛认可。公司目前是中国食用菌协会副主任单位，并在 2017 年连续荣获“河南省农业产业化重点龙头企业”、“鹤壁市农业结构调整先进单位”、“鹤壁市农业产业化重点龙头企业”、“鹤壁市第二批循环经济试点单位”、“鹤壁市知识产权示范企业”、“鹤壁市特色农业科技示范基地”、“鹤壁市菜篮子重点工程”、“鹤壁市杏鲍菇工程技术研究中心”等荣誉称号。此外，公司是豫北地区规模最大的杏鲍菇工厂化生产企业，产品主要销往石家庄、太原、西安、郑州、安阳、新乡、鹤壁等地。因菇质白、菇形直、口感好，且具有良好的药用和保健功效，深受广大消费者的青睐，产品供不应求。公司注册的“众家”牌商标，在 2017 年荣获“河南省著名商标”，在同行业中已具有一定的知名度和影响力，产品被认定为“绿色食品 A”。2017 年获“河南省无公害农产品产地认定”、“农业部无公害农产品认证”。综上，公司产品市场占有率稳定，经营业绩持续增长，机构设置合理，公司治理和内控制度完善，公司具备较强的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否(一一)行业发展趋势行业发展趋势 我国食用菌产量年年持续增长，目前总产值在我国种植业中的排名仅次于粮、棉、油、菜、果，居第六位。从 1997 年开始，食用菌生产量的增长速度远远超过了世界平均增长，2000 年至 2016 年，我国食用菌的产量翻了 5 倍多。2005 至 2016 年间，食用菌产量由 1,334.6 万吨增长到 3,596.7 万吨，年复合增长率 9.4%；产值由 585 亿元增长到 2,516.4 亿元，年复合增长率 14.2%。我们认为中国食用菌的市场规模未来还有望继续保持 10%左右的高速增长。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将继续以现有主营业务为核心，立足食用菌行业，以市场需求为导向，不断开发生产满足市场需求的食用菌，扩大高技术含量产品所占的比重。此外，公司将进一步加大研发投入，完善技术创新机制，提升公司自主研发能力，力争使公司产品研发、生产技术达到国际先进水平，建设工业企业节能减河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 19 排专业运营服务平台，既稳固现有客户，也要加大新客户的开拓力度，进一步拓展业务发展的空间。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2018 年公司将重点做好以下几方面的工作：1、建立一支熟悉业务而相对稳定的公司团队，扩大市场占有率。人才是企业最宝贵的资源，一切销售业绩都起源于有优秀的销售人员，2018 年公司计划建立一支具有凝聚力，合作精神的公司团队。2、完善公司制度，建立一套明确系统的业务管理办法。目的是让公司员工在工作中发挥主观能动性，对工作有高度的责任心，提高销售人员的主人翁意识。3、提升产品的质量，切实降低产品的销售成本。4、做好产品技术研发工作。在当前市场情况下，提高产品的盈利水平；要充分进行市场和技术调研，根据用户需求开发高质量有特色的产品。5、进一步加强公司各方面的管理工作，实行制度化管理，营造一种内部良性竞争积极向上的工作氛围。(四四)不确定性因素不确定性因素 行业内目前已经存在数量众多的企业，其中一些规模较大、综合实力较强，而公司正处于成长期，在研发实力、技术储备、客户资源等方面尚有差距，但公司依靠稳定的产品质量，独有的市场优势、客户优势及成本优势，成立以来保持了较为稳定的业绩增长，同时研发能力稳步提高，客户资源逐步积累，拥有具备自身特色的个性化业务发展空间。五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争加剧导致价格下降的风险 我国食用菌市场需求逐年增加，行业前景广阔，食用菌工厂化生产处于起步阶段，行业平均利润率相对较高，良好的市场前景吸引着新的投资者涉足食用菌行业，越来越多的同行参与到市场竞争中。随着生产厂商的扩张，相互之间市场竞争将加剧，食用菌产品供应量随之增多，食用菌产品平均价格也呈现出初步下滑的趋势。尽管公司通过扩大生产规模、不断提高生产效率、降低生产成本等方式降低市场竞争加剧带来的经营风险，但是若市场竞争格局持续恶化，销售价格出现大幅下降，公司仍将面临业绩河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 20 下滑的风险。针对上述食用菌市场竞争加剧的风险，公司主要采取了以下几方面的措施：（1）不断改进杏鲍菇生产配方，通过提高生产效率降低单位生产成本，以缓解价格下降可能导致的利润下滑。（2）继续加强与主要经销商的合作，不断提高公司产品的品牌知名度，从而保证竞争中处于有利地位。2、食品安全风险 公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥，由于先进无污染的生产管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品仍在以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料质量隐患，如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，食用菌在汲取原材料养分的同时可能同时汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题；二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此，公司存在产品质量和食品安全风险。针对可能存在的产品质量及食品安全风险，公司设有技术部，严格按照体系运行要求和质量标准执行。对于采购原材料，公司技术人员负责取样检测并负责验货，材料合格方可办理入库；对于生产中拌料、制袋、灭菌、制种、接种、养菌、出菇、采菇等环节均制定了严格的安全、工艺操作规程，确保公司产品质量得到保证，不出现食品安全风险。3、公司治理风险 公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在执行董事与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对公司治理风险，公司的应对措施：（1）股份公司设立后，对有限公司阶段公司治理不规范的情况进行了整改，通过公司章程、三会议事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 21 （2）股份公司将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责。（3）股份公司将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督。4、实际控制人不当控制风险 自然人张东生、张坤是公司的控股股东、实际控制人，合计持有公司股份 6,000,000 股，占股本总额的 60.00%，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，同时，张东生为公司董事长，张坤为总经理，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。针对实际控制人不当控制的风险，公司的应对措施：（1）公司将逐步改善法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度和防范控股股东及关联方资金占用管理制度等制度安排，规范实际控制人行为，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。（2）公司章程规定，股东大会就选举董事、监事进行表决时，可以根据股东大会的决议，实行累积投票制，进一步限制了公司实际控制人不当控制的风险，保护未来中小股东的合法权益。5、税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、中华人民共和国增值税法暂行条例第十五条的规定，公司从事杏鲍菇的生产和销售免征所得税、增值税，一旦相关税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。针对税收优惠政策变化的风险，公司的应对措施：公司依托杏鲍菇业务，不断开拓新业务，拓宽利润来源，提高盈利能力，以此应对税收优惠政策变化可能对公司经营业绩造成的不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。河南天邦菌业股份有限公司 2017 年年度报告 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事