835414_2017_龙威新材_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 龙威新材 NEEQ:835414 衢州龙威新材料股份有限公司（QUZHOU LONGWEI NEW MATERIAL CO.,LTD.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 10 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过股票发行方案的议案，决定以 8 元/股的价格发行股票 150 万股，募集资金 1,200 万元。2017 年 3 月 13 日公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司20171488 号登记函，新增股份于 2017 年 3 月 29 日在全国中小企业股份转让系统公开转让。2017 年，公司相继获得衢州市科学技术局“市级工程技术研究开发中心”（http:/ 年 5 月 30 日，全国股转系统 2017 年创新层名单出炉，公司满足全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）的标准，成功跻身新三板创新层。2017 年 12 月，公司与浙江理工大学签订技术开发合同，研究开发“功能薄膜”。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 23 3 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、龙威新材 指 衢州龙威新材料股份有限公司 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 衢州龙威新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 衢州龙威新材料股份有限公司董事会 公司法 指 中华人民共和国公司法?证券法 指 中华人民共和国证券法?业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 衢州龙威新材料股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 本报告 指 衢州龙威新材料股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑铭源、主管会计工作负责人郑铭源及会计机构负责人（会计主管人员）柳玉香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人郑铭源及其一致行动人(共6人)直接持有公司共 61.45%的股份，同时担任公司董事长、董事、高级管理人员等职，若其利用其控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免、发展战略等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司及其他股东的利益。核心技术人员流失风险 公司所处行业对生产工艺要求较高，技术人员对公司的生产经营具有重要作用。随着行业竞争的加剧，如果公司不能对核心技术人员实行有效的激励和约束，核心技术人员的大量流失将对公司经营造成重大不利影响。国外经济形势不稳定风险 国外天花膜应用范围极广，俄罗斯、英国、法国、美国、澳大利亚等国家使用天花膜吊顶已经深入到家庭、学校等单位，而中国作为 PVC 膜出口大国，受国外经济形势影响较大。加之俄罗斯以及东欧地区作为 PVC 膜出口大户，必将影响国内 PVC膜生产企业盈利情况。业务规模迅速扩大导致的管理风险 近年来，公司的资产总量及经营规模不断扩大，呈现快速增长趋势，生产过程各个环节必须同时保持高效和精确才能保证产品质量的稳定性，如果管理水平不能同步提高，公司的产品质量将会受到影响，不仅公司的盈利能力会出现下降，其名誉和品牌形象也会受到牵连。出口国政策和汇率变动风险 近年来，公司一直致力于开拓国外市场,出口规模不断扩大；6 俄罗斯为主要出口国家，2017 年度、2016 年度及 2015 年度出口俄罗斯收入占境外收入比例分别为 80.50%、89.33%、84.80%，虽然从出口金额及主要出口国的占比上看,公司尚未受到出口国政治经济政策的重大影响，但是因俄罗斯受西方国家的经济制裁而影响其经济增长,给公司境外销售收入的增长带来了压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 衢州龙威新材料股份有限公司 英文名称及缩写 QUZHOU LONGWEI NEW MATERIAL CO.,LTD.证券简称 龙威新材 证券代码 835414 法定代表人 郑铭源 办公地址 衢州市东港七路 103 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王金龙 是否通过董秘资格考试 是 电话 0570-8282186 传真 0570-8281000 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 衢州市东港七路 103 号 324000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 3 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2921（制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料薄膜制造）主要产品与服务项目 PVC 天花板膜、地板膜、装饰膜等的研发、生产、销售及服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）73,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 郑铭源、郑耀波、吴旭明、夏海滨、曹令武、王平凡六人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913308005596678180 否 注册地址 衢州市东港七路 103 号 否 注册资本 7,300 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐晋波、能计伟 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为 集合竞价交易。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 207,638,788.59 164,672,171.57 26.09%毛利率%18.93%30.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,330,630.74 30,747,652.96-72.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,540,469.09 27,828,281.01-69.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.55%20.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.67%18.23%-基本每股收益 0.11 0.44-75.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 288,445,297.08 240,841,652.16 19.77%负债总计 100,247,207.34 72,851,551.65 37.60%归属于挂牌公司股东的净资产 188,198,089.74 167,990,100.51 12.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 4.80-46.25%资产负债率%（母公司）34.74%30.24%-资产负债率%（合并）34.75%30.25%-流动比率 1.40 1.32-利息保障倍数 5.39 16.96-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,614,522.40 27,914,473.90-76.30%应收账款周转率 4.89 4.95-存货周转率 4.38 3.83-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.77%21.15%-营业收入增长率%26.09%16.96%-净利润增长率%-72.91%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 73,000,000 35,000,000 108.57%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 45,554.12 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）930,111.01 委托他人投资或管理资产的损益 1,412.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-450,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-773,884.01 非经常性损益合计非经常性损益合计-246,806.63 所得税影响数-36,968.28 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -209,838.35 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2018 年 2 月 28 日披露了2017 年度业绩预告（公告编号：2018-011）2017 年度业绩快报（公告编号：2018-012），公司预计报告期内营业收入为 209,017,278.24 元，报告期内经审计的营业收入为 207,638,788.59 元，差异比例低于 10%；公司预计报告期内归属挂牌公司股东的净利润为11 13,692,956.01 元，报告期内经审计的归属于挂牌公司股东的净利润为 8,330,630.74 元，差导比例为39.16%，产生差异的原因分析详见公司于 2018 年 4 月 25 日披露的2017 年度业绩预告及业绩快报修正公告（公告编号：2018-020）。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司业务立足于 PVC 薄膜生产行业，所属行业为 C2921 塑料薄膜制造，是一家集产品新颖、低碳环保，专注于 PVC 薄膜制造的专业厂家。公司目前拥有了一支稳定且经验丰富的技术及经营团队，建立了稳定的销售网络渠道，积累了丰富的客户资源。公司主营业务是 PVC 天花膜、地板膜、装饰膜等的研发、生产、销售及服务。客户主要包括东欧、北美、东南亚及国内，主要涉及的国家有俄罗斯、乌克兰、白俄罗斯、哈撒克斯坦、埃及、美国等。公司主要经营模式：（一）采购模式：公司的采购工作由采购部统一负责，采购部依据客户订单、库存情况制定详细的采购计划，并及时跟踪市场信息，对供应商询价、议价，同时对供应商提供的样品进行质量检验，拟定采购合同并报总经理审批，最后下单采购、入库。公司建立了较为完善的合格供应商管理制度，每年都从质量、价格、供货期等方面对供应商进行评价，并及时调整合格供应商目录。另外，公司还建立了较为完善的采购管理制度，从制度层次规范公司采购行为，保证产品品质和降低采购风险。（二）生产模式：公司的产品是多品种 PVC 膜，即通过向 PVC 树脂中添加増塑剂、阻燃剂、増韧剂等辅助剂，生产出能够满足各种不同使用要求的新型膜材料。由于公司每个客户所需产品的技术参数都有所不同，所以公司的生产特点是以销定产、适度库存。公司具体的生产工作由生产部负责实施，技术部为其提供技术指导。（三）销售模式：公司销售人员通过参加国内国际行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取潜在客户信息，通过上门拜访、邮件、电话传真等方式与潜在客户建立对话机制，经送样测试、工厂评审之后，与客户签订销售合同和订单，并依照双方约定生产、发货和结算。本公司客户主要为天花膜销售公司和地板生产公司及蓬布成型公司，销售模式主要为直接销售模式，即将产品直接销售给下游生产企业或销售公司。在此销售模式下，公司销售及技术人员与客户开展深层次的交流与互动，确保能够准确地把握客户需求，紧紧围绕客户的产品使用环境和技术要求开展研发及生产工作，促进双方建立长期稳定的合作关系。（四）研发模式：公司的研发工作与公司的整体发展相辅相成。公司研发生产的产品主要为新型多功能 PVC 膜，涉及到建材、大型工装、家装及车用蓬布（遮阳布）等领域。公司坚持产品开发以客户和市场需求为中心，严格按照客户相关技术要求进行产品研发，使成熟、可靠的技术得以快速转化为生产力，满足市场需要，这种客户导向型的技术研发模式结果可预测、过程可控制，研发风险小。公司的研发模式分为客户导向型研发、产学研合作前瞻型研发。公司收入来源主要为产品销售，同时提供良好的售后服务。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：龙威新材是一家专业生产 PVC 天花膜、地板膜、装饰膜等的公司，强调专业、团队合作。1.核心管理团队核心管理团队 公司的业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力。公司通过开拓国内外市场，丰富了公司销售的产品价值，并持续努力拓展国内国际市场。此外，积极加强与美国客户的沟通及质量提升，不仅助力公司形成新的业绩增长点，更分散了经营风险。报告期内，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，积极提升经营管理能 13 力，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响公司核心竞争力的重大不利风险。2.关键技术人员关键技术人员 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员未发生变化，不存在影响公司核心竞争力的重大不利风险。3.技术优势技术优势 报告期内，公司专利共计 21 项，其中包括 18 项实用新型专利和 3 项外观设计专利。公司自成立以来始终将技术创新作为公司核心发展战略之一，公司设有“浙江省工程技术研究中心”，与上海同济大学、浙江理工大学等多所高校开展产学研合作项目，不断提高自身的研发和技术水平，形成了完整的技术创新体系。公司每年投入大量资金进行技术研发，通过整合内外部的优质资源，组建了一支优秀的研发团队，并取得了多项国内领先的技术成果，公司已经成功将技术成果转化为生产力，产品具有多项自主知识产权，各环节工艺、工序管理等均来自公司自主研发，极大提高了公司生产效率，提高了市场竞争力。4.产品优势产品优势 目前国内同行业厂家 PVC 膜宽度相对较窄，公司充分利用自身丰富经验，加大技术研发投入力度，引进宽幅生产线，使得产品性能优越，具备宽幅大、绿色环保、耐候性好、使用寿命长等特点，主要用于商场、医院、宾馆、工厂、办公场所、家庭等地面、墙面、吊顶及户外。给用户带来良好的环境效果及经济效益，给社会在节能环保方面带来更大的效益。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 207,638,788.59 元，较上年同期 164,672,171.57 元,增加 42,966,617.02元，同比增加 26.09%；实现净利润 8,330,630.74 元，较上年同期 30,747,652.96 元，减少 22,417,022.22元，同比减少 72.91%，截止报告期末，公司资产总额为 288,445,297.08 元、负债总额为 100,247,207.34元、股东权益为 188,198,089.74 元，股东权益较上年末 167,990,100.51 元增加 20,207,989.23 元，增幅 12.03%。1、销售方面：2017 年公司完成 16,322 吨的产品销售，为完成年度经营目标奠定了坚实的基础。2、研发方面：完成了 2,144 个产品试样、311 项产品配方调整工作。新产品蓬布已具备规模化生产条件，销量逐步提高，新产品木纹膜、成型地板已完成试样、试生产过程。3、生产方面：继续加强对现有工艺、设备的优化，改进配方，在原有生产装置能力上继续挖掘，使产品产量得到提高，保证了销售的增长。14 (二二)行业情况行业情况 我国塑料薄膜行业存在较大发展空间。国家统计局数据显示数据显示，中国塑料总产量从 2004 年的近 1800 万吨上升至 2016 年的近 8000 万吨，按照薄膜行业“十三五”规划，“十三五”末，多功能膜产值将突破 2500 亿元，出口实现 100 亿元/年，期间将培育一批龙头企业，年销售收入在 50 亿100 亿元的超级企业 5 个；10-50 亿元的大型企业 10 个；2-10 亿元的优质企业 20 个；完成由膜应用大国向膜技术强国的过渡。由于 PVC 不但可以表现自然界的颜色，还可以表现人们幻想中的颜色。因此在欧美国家被广泛应用在建筑行业中。在德国，40%的家具都是用 PVC 来作表面材料的，色泽自然华丽，图案丰富多样，式样典雅而高档的办公桌、书架、沙发、厨柜，都存在 PVC 膜的踪影。用于装饰的 PVC 膜大多数是一种绿色环保装饰材料，具有良好的加工性能，可吸塑、平贴和包覆，且耐酸、耐碱、防水、防潮、难燃等优势，广泛用于吊顶、地板、衣柜、橱柜、家居装饰面板、白色家电、包装、自粘材料等众多领域。特别是衣柜门、橱柜门行业，是今年最流行的产品之一。龙威新材是专业从事 PVC 膜制造的企业，行业的发展前景和广阔市场都将给公司带来巨大的空间，对公司的经营提供了良好的平台。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,632,632.28 5.07%15,858,684.53 6.58%-7.73%应收账款 50,302,760.04 17.44%34,607,507.05 14.37%45.35%存货 39,345,158.85 13.64%37,490,414.36 15.57%4.95%长期股权投资 0 0.00%20,908,891.75 8.68%-100.00%固定资产 88,503,864.25 30.68%81,188,780.53 33.71%9.01%在建工程 53,450,443.03 18.53%25,652,512.91 10.65%108.36%短期借款 53,000,000.00 18.37%40,000,000.00 16.61%32.50%资产总计 288,445,297.08-240,841,652.16-19.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内：1、期末应收账款较期初增加 15,695,252.99 元，增幅 45.35%，主要系调整了应收帐款收款方式，销售额增长的同时，导致应收账款期末金额相比去年同期上升较大。2、期末长期股权投资较去年同期下降 100.00%，主要是因公司对外投资股权出售，剩余部分按照会计准则计入可供出售金融资产，以上原因造成本期长期股权投资期末金额为零。3、期末在建工程较期初増加 27,797,930.12 元，増幅 108.36%，主要系公司新增生产线投入较大，项目尚未竣工验收，造成在建工程资产上升。4、期末短期借款余额较期初増加 13,000,000 元，増幅 32.50%，主要系经营性生产需要所致，公司通过银行抵押、保证及质押借款，造成 2017 年贷款有所上升。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 207,638,788.59-164,672,171.57-26.09%营业成本 168,328,727.02 81.07%114,177,805.46 69.34%47.43%毛利率%18.93%-30.66%-管理费用 15,747,158.34 7.58%10,468,703.86 6.36%50.42%销售费用 6,090,523.63 2.93%6,574,938.73 3.99%-7.37%财务费用 4,955,697.62 2.39%-720,490.61-787.82%营业利润 10,782,034.20 5.19%32,978,191.61 20.03%-67.31%营业外收入 7,378.29 0.00%2,670,244.52 1.62%-99.72%营业外支出 781,262.30 0.38%143,354.89 0.09%444.98%净利润 8,330,630.74 4.01%30,747,652.96 18.67%-72.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：1、本期营业成本 168,328,727.02 元，较上期増加 54,150,921.56 元，増幅 47.43%，主要原因是原材料价格大幅上涨、员工增加导致人工成本增长，以上原因造成本期营业成本上升较大。2、本期管理费用 15,747,158.34 元，较上期增加 5,278,454.48 元，増幅 50.42%，主要原因是管理人员、技术人员增加而相应薪酬增长，同时本期公司研发方面的投入上升。3、本期财务费用 4,955,697.62 元，较上期増加 5,676,188.23 元，主要原因是利息支出及汇兑损益损失增加所致。4、本期营业利润 10,782,034.20 元，较上期减少 22,196,157.41 元,主要原因是系原材料价格大幅上涨、人工成本增长、汇兑损益损失，导致本期公司营业利润同比下降较多。5、本期营业外收入 7,378.29 元，较上期减少 2,662,866.23 元，降幅 99.72%，主要原因是根据自2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助，公司将符合新准则要求的政府补助计入其他收益科目核算，导致本期营业外收入有较大幅度降低。6、本期营业外支出 781,262.30 元，较上期増加 637,907.41 元，増幅 444.98%，主要原因是少量海外产品处置损失及补交所得税滞纳金所致。7、本期净利润 8,330,630.74 元，较上期减少 22,417,022.22 元，主要原因与营业利润下降相同。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 206,928,836.88 161,819,765.38 27.88%其他业务收入 709,951.71 2,852,406.19-75.11%16 主营业务成本 168,022,483.54 114,159,471.71 47.18%其他业务成本 306,243.48 18,333.75 1,570.38%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%地板膜 67,788,557.85 32.64%47,732,643.30 28.99%天花膜 91,232,419.91 43.94%76,182,847.82 46.26%白膜 42,225,500.87 20.33%37,553,364.05 22.80%篷布 5,682,358.25 2.74%350,910.21 0.21%其他 709,951.71 0.35%2,852,406.19 1.73%合计 207,638,788.59 100%164,672,171.57 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外 138,820,334.21 66.86%114,617,800.93 69.60%国内 68,818,454.38 33.14%50,054,370.64 30.40%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成基本稳定，变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 俄罗斯联邦谢基诺地板革有限公司 18,525,917.47 8.92%否 2 乌兹别克斯坦沙发有限公司 15,575,925.02 7.50%否 3 俄罗斯爱卡托姆有限公司 15,268,335.76 7.35%否 4 俄罗斯联邦艾沃责任有限公司 14,775,012.76 7.12%否 5 俄罗斯联邦博奥责任有限公司 11,911,245.60 5.74%否 合计合计 76,056,436.61 36.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江中瑞化工有限公司 17,207,649.57 11.80%否 2 浙江大卫进出口有限公司 15,321,675.21 10.51%否 17 3 联暑国际（香港）有限公司 10,295,933.64 7.06%否 4 台塑工业（宁波）有限公司 10,278,790.83 7.05%否 5 嘉兴中鸿化工有限公司 9,614,273.50 6.59%否 合计合计 62,718,322.75 43.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,614,522.40 27,914,473.90-76.30%投资活动产生的现金流量净额-22,294,199.75-42,660,131.98 47.74%筹资活动产生的现金流量净额 14,705,413.48-3,543,657.85 514.98%现金流量分析现金流量分析：报告期内:1、本期经营活动产生的现金流量净额 6,614,522.40 元，上期经营活动产生的现金流量净额 27,914,473.90 元，降幅 76.30%。对应期间的净利润分别为本期 8,330,630.74 元，上期 30,747,652.96元。本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降较大，主要系本期销售商品收到的现金比上期增加较少，而购买商品、接受劳务支付的现金增长较多，因此直接导致 2017 年现金流量金额降幅较大。2、本期投资活动产生的现金流量净额-22,294,199.75 元，上期投资活动产生的现金流量净额-42,660,131.98 元，增幅 47.74%。主要原因是上期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较大，而本期相对减少，导致本期投资活动产生的现金流量净额支出较上期有较大幅度减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 14,705,413.48 元，上期筹资活动产生的现金流量净额-3,543,657.85 元。2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上期上升较大，主要系本期发行股票募集资金 1,200 万元及银行贷款增加 2,300 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况(1)衢州龙威贸易有限公司：衢州龙威贸易有限公司是衢州龙威新材料股份有限公司的全资子公司。2015 年 3 月 12 日，衢州龙威塑胶有限公司召开股东会做出决议，同意以货币出资 50 万元，收购衢州龙威贸易有限公司 100%股权。2015 年 3 月 27 日，衢州龙威贸易有限公司完成工商变更登记手续，并取得注册号为 91330802096772047J 的企业法人营业执照。经营项目：汽车配件、摩托车配件、汽车饰品、金属材料、化工产品（不含危险化学品及易制毒化学品）、橡胶制品、塑胶及塑料制品、针纺织品、服装、鞋帽、机械设备（不含汽车）、建材、卫生洁具、日用百货、工艺品、电器销售；货物及技术进出口。报告期内，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了关于拟注销全资子公司衢州龙威贸易有限公司的议案，至本报告出具日，尚未办理结束。报告期末，龙威贸易资产总额 364,397.31 元，负债 0 元，净资产 364,397.31 元。（2）衢州市柯城区瑞信小额贷款有限公司：2012 年 11 月 5 日，衢州龙威塑胶有限公司召开股东会决议，同意出资 1000 万元收购浙江昊阳机动车部件有限公司所持有衢州市柯城区瑞信小额贷款有限公司 10%股权；2014 年 6 月 2 日，召开股东会决议同意出资 1000 万元收购浙江通顺科技集团有限公司所18 持有衢州市柯城区小额贷款有限公司 10%股权，公司累计以货币方式出资 2000 万元，合计占衢州市柯城区瑞信小额贷款有限公司注册资本 20%；2017 年 3 月 18 日，公司 2017 年第二次临时股东大会决议同意转让衢州市柯城区小额贷款有限公司 10%股权，至报告期未，公司现持有衢州市柯城区小额贷款有限公司 10%股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,661,702.84 5,102,727.00 研发支出占营业收入的比例 3.21%3.10%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 本科以下 33 34 研发人员总计 33 34 研发人员占员工总量的比例 20.88%15.45%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 21 14 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：公司一直高度重视研发投入力度，为树立和提高技术竞争优势提供了有力的保障。公司是国家级高 新技术企业，已获得授权专利 21 项。公司通过持续的研发投入和技术积累，使公司更具有技术先进性和竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以19 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.关键审计事项 龙威新材公司主要从事 PVC 膜产品的生产和销售，2017 年营业收入 20,763.88 万元，其中国内销售6,881.85 万元，国外销售 13,882.03 万元。龙威新材公司国内销售的 PVC 膜产品在根据合同约定将产品交付给购货方时确认收入，国外销售的产品在产品报关、提单签发时确认收入，收入确认原则及具体方法详见财务报表附注三(二十三)所述。收入是龙威新材公司的关键业绩指标之一，收入确认对财务报表的影响较为重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。2.审计中的应对 我们对龙威新材公司收入确认关键审计事项实施的主要程序包括：(1)了解、测试、评价管理层对收入确认相关内部控制制度的设计和运行的有效性；(2)通过查阅销售合同、与管理层沟通等程序，了解和评价龙威新材公司管理层的收入确认政策；(3)实施分析性程序，包括与上年同期比较分析、本期各月度波动、产品类别比较分析等分析性程序；(4)实施细节测试，包括抽取样本了解客户、查阅销售合同、发货单、验收单、提单、销售发票等；(5)实施截止测试程序，包括检查资产负债表日前后收入确认凭证，以及发货单、验收单、提单、销售发票等；(6)结合应收账款的审计，抽取样本执行独立函证程序，以确认收入的真实性。(二)应收账款减值 1.关键审计事项 如财务报表附注五（一）3（1）所述，龙威新材公司截至 2017 年 12 月 31 日应收账款账面余额 5,509.55万元，坏账准备 479.28 万元。管理层对单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但存在客观证据表明未来现金流量现值与以信用风险特征组合应收款项未来现金流量现值存在显著差异的应收账款单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；除已单独计提坏账准备的应收款项外，根据具有类似信用风险特征的应收款项组合计提坏账准备。应收款项坏账准备的计提的会计政策和会计估计详见财务报表附注三(十一)所述。应收账款期末账面价值的确定需要管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将应收账款的减值识别为关键审计事项。2.审计中的应对 我们对龙威新材公司应收账款减值关键审计事项执行的主要审计程序包括：20 (1)了解、测试、评价管理层对应收款项管理内部控制制度的设计和运行的有效性；(2)通过查阅销售合同、检查以往应收款项的收回及坏账发生情况、与管理层沟通等程序，了解和评价管理层对应收款项坏账准备计提的会计估计；(3)检查龙威新材公司与客户的对账函，对应收款项期末余额选取样本执行函证程序；(4)复核管理层对应收款项坏账准备的计提过程，包括按账龄分析法进行计提以及单项计提的坏账准备；(5)分析应收款项的可收回性，包括应收款项的信用期分析、账龄分析、涉诉款项分析等。根据可收回性的分析，重新计算应收款项坏账准备的计提金额，评价期末应收账款坏账准备计提的合理性；（6）选取样本测试应收账款期后回款情况，结合期后测试程序分析期末应收账款坏账准备计提的合理性。?(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重