833074_2017_优万科技_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 优万科技 NEEQ:833074 优万科技（北京）股份有限公司 UoneNet Technology(Beijing)Co.,LTD 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第十九次会议、2017 年 3 月 24 日召开了 2017年第一次临时股东大会，审议通过 关于变更注册地址及经营地址的议案。变更前地址：北京市海淀区中关村大街 1 号902B；变更后地址：北京市海淀区中关村南大街2 号 1 号楼 12 层 A 座 1510。2017 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第十九次会议、2017 年 3 月 24 日召开了 2017年第一次临时股东大会，审议通过 关于变更公司经营范围的议案。变更前经营范围：互联网游戏出版。技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；数据处理；销售自行开发后的产品；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后经营范围：生物与医药；能源与环保；传统产业中的高科技运用；企业咨询；商务咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后公司主营业务：医药及医疗器材销售。公司于 2017 年 7 月 11 日办理完工商登记，并取得新的营业执照。2017 年 5 月 24 日召开第一届董事会第二十一次会议，2017 年 6 月 10 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过关于收购江西赣药全新制药有限公司 51%股份暨关 联 交 易 的 议 案，投资 金 额 人 民 币19,890,000.00 元。上述收购股权行为已于 2017 年 6 月 6 日办理工商变更登记，并取得新的营业执照。2017 年 8 月 25 日召开第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十一次会议，2017 年 9 月 11 日召开 2017 年第一次职工大会、2017 年第五次临时股东大会，完成公司董事会、监事会换届工作。2017 年9月11 日召开了第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，选举产生公司董事长、监事会主席、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书。公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、优万科技 指 优万科技（北京）股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 兴华事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）赣药连锁 指 江西赣药大药房连锁有限公司 赣药制药 指 江西赣药全新制药有限公司 赣药集团 指 江西赣药药业集团有限公司 公司章程 指 优万科技（北京）股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 治理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹晓春邹晓春、主管会计工作负责人万俊欢及会计机构负责人（会计主管人员）万俊欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策与法律风险 政策性风险：主要是各省药品的投招标政策和时间的不确定性风险。由于部分省份调整了招标政策或延缓了药品招标时间，直接影响公司产品在各省上市销售的市场推广进度和市场业绩。法律风险：近年来国家加大对医药行业的反腐力度，进一步整肃了医药市场环境，增强了市场竞争的透明性和公正公平性。虽对公司业务发展来说，是长期利好，但在短期内对业务发展会有一定影响。主要体现在：1、是由于反腐力度加大，部分省市的终端客户（主要是医院）为了规避风险，暂停部分新招标药品的采购，影响企业销售；2、公司本身为了防范风险，需进一步加大对经销商或代理商的甄别力度，防患于未然，增加销售成本。市场风险 公司从事中药饮片的生产销售,经过多年经营积累,已经拥有了一定的优质的客户资源和行业经验等优势。但是,由于中药饮片加工生产处于中药产业链的基础阶段,技术壁垒相对较低,而且属于充分竞争行业,加上公司目前的生产规模属于中等,因此,在与上下游客户交易定价过程中,并无明显的议价优势。随着行业内优势企业进一步壮大、新的企业不断进入,如果公司未能在规模、技术和市场等多方面保持快速发展,将面临市场竞争加剧的业绩波动风险。市场竞争无时无处不在，公司产品在市场上虽是独家产品，同样也会面临竞争压力。关联交易的风险 报告期,公司收购了赣药制药、投资贛药连锁，2017 年 8公告编号：2018-003 6 月 25 日进行了“预计 2017 年度日常性关联交易”公告，公告编号：2017-052，公司通过关联企业赣药医药采购原材料394.23 万元，占同类交易金额 59.08，采购药品 345.4 万元，占同类金额的 100。通过关联企业医药公司销售药品 428万元，占同类交易比例的 87.67，提供药品展示服务 84.9 万元，占同类交易金额的 36.22。与关联方交易采取市场公允价格，但是公司仍存在关联方交易的风险。成本变化的风险 公司成本变化风险主要包括：原材料采购成本、燃料动力成本以及财务成本变化等风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 优万科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 UoneNet Technology(Beijing)Co.,LTD 证券简称 优万科技 证券代码 833074 法定代表人 邹晓春 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 2 号 1 号楼 12 层 A 座 1510 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘文兰 职务 董事会秘书 电话 010-51626698 传真 010-51626698 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街 2 号 1 号楼 12 层 A 座 1510，邮编：100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书档案柜 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-02-15 挂牌时间 2015-07-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“制造业”（C）-“医药制造业”（27）-“中成药生产业”（274）-“中成药生产”（2740）主要产品与服务项目 医药及医疗器材销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）49,725,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 廖述斌、李小昆 实际控制人 廖述斌、李小昆 公告编号：2018-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108785526984M 是 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 2 号1 号楼 12 层 A 座 1510 是 注册资本 49,725,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 北京市西城区南礼士路 66 号建威大厦 11 层 1106 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡小英、熊靖 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。公告编号：2018-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,437,403.32 235,849.05 3,477.46%毛利率%68.82 89.82-归属于挂牌公司股东的净利润 109,062.50-4,222,139.13-102.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-32,245.77-4,225,137.54-99.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.22-11.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.07-11.50-基本每股收益 0.0022-0.1090-102.02%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,248,939.13 49,173,303.54 50.99%负债总计 10,672,137.61 67,726.91 15,657.60%归属于挂牌公司股东的净资产 49,214,639.13 49,105,576.63 0.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 0.99 资产负债率%（母公司）0.17 0.13-资产负债率%（合并）14.37 0.14-流动比率 3.27 634.94-利息保障倍数 11.75 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,118,056.76-2,853,672.22-62.41%应收账款周转率 2.04 0.08-存货周转率 0.54 0.00-公告编号：2018-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.99 315.73-营业收入增长率%3,477.46-90.11-净利润增长率%-152.19-57.37-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,725,000 49,725,000 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 384,453.28 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额-非经常性损益合计非经常性损益合计 384,453.28 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）243,145.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 141,308.27 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司于 2017 年 3 月 24 日投资江西赣药大药房连锁有限公司 350 万元人民币，占扩大后的注册资本 35%，成为赣药连锁第一大股东；2017 年 5 月 24 日召开第一届董事会第二十一次会议、2017 年 6月 10 日召开 2017 年第三次临时股东大会，在会议中审议通过了关于收购江西赣药全新制药有限公司 51%的股份暨关联交易议案；2017 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第十九次会议、2017 年 3 月24 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司经营范围的议案。变更前经营范围：互联网游戏出版。技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；数据处理；销售自行开发后的产品；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后经营范围：生物与医药；能源与环保；传统产业中的高科技运用；企业咨询；商务咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后公司主营业务：医药及医疗器材销售。至此公司开始了新的启程，进入了全新的领域-医药及医疗器材销售；主营业务以医药及医疗器材生产与销售为核心。商业模式主要是：1、采购模式 采取集中采购方式，即由公司采购部门统一集中向厂商或经销商采购原材料或药品等。采购部根据公司年度经营计划及企业生产、企业排产计划和商业及零售企业的销售计划，结合原材料或药品采购周期确定最佳采购和储存批量，统一编制采购计划。采购方式一般采用询价采购、招标（邀标）竞价采购、单一来源采购等方式。2、生产模式 公司生产安排以市场需求为导向，结合实际安全库存需要制定年度、月度、日生产计划。以 GMP管理体系为基础，搭建起公司产品生产、质量管控、环境管理模式，从原料采购、人员配置、设备管理、生产过程、质量控制、包装运输等方面，严格执行国家相关规定。对原料、辅料、包装材料、中间产品及成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。3、销售模式 公司主要产品为自有产品和代理产品，自有产品指企业生产的药品。代理产品是代理其他企业产品，主要包括非处方药品和保健品、预包装食品等。自有产品为处方药，销售对象为主要是医院，销售模式主要采取自营各省代理商模式。代理产品中的非处方药以及保健品、预包装食品等的销售终端主要为药店及个人。营销模式主要采取医药电子商务网络销售和药店零售的销售模式，报告期内，公司的商业模式较上年度发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2018-003 12 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:经过 2016 年度的观察、了解及市场调研，公司于 2017 年 3 月 24 日投资江西赣药大药房连锁有限公司 350 万元人民币，占扩大后的注册资本 35%，成为赣药连锁第一大股东；2017 年 5 月 24 日召开第一届董事会第二十一次会议、2017 年 6 月 10 日召开 2017 年第三次临时股东大会，会议中审议通过了关于收购江西赣药全新制药有限公司 51%的股份暨关联交易议案；2017 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第十九次会议、2017 年 3 月 24 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司经营范围的议案。变更前经营范围：互联网游戏出版。技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；数据处理；销售自行开发后的产品；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后经营范围：生物与医药；能源与环保；传统产业中的高科技运用；企业咨询；商务咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后公司主营业务：医药及医疗器材销售。至此公司开始了新的启程，进入了全新的领域-医药及医疗器材销售；主营业务以医药及医疗器材销售生产与销售为核心。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司于 2017 年 3 月 24 日投资江西赣药大药房连锁有限公司 350 万元人民币，占扩大后的注册资本 35%，成为赣药连锁第一大股东；2017 年 5 月 24 日召开第一届董事会第二十一次会议、2017 年 6月 10 日召开 2017 年第三次临时股东大会，会议中审议通过了关于收购江西赣药全新制药有限公司51%的股份暨关联交易议案；2017 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第十九次会议、2017 年 3 月 24日召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司经营范围的议案。变更前经营范围：互联网游戏出版。技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；数据处理；销售自行开发后的产品；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后经营范围：生物与医药；能源与环保；传统产业中的高科技运用；企业咨询；商务咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。变更后公司主营业务：医药及医疗器材销售。至此公司开始了新的启程，进入了全新的领域-医药及医疗器材销售；主营业务以医药及医疗器材销售生产与销售为核心。报告期内，公司实现收入 8,437,403.32 元，较上年同期增涨 3,477.46%，净利润实现 2,203,686.55元，较上年同期增涨 152.19%，经营活动产生的现金流量净额为-1,072,639.56 元，较上年同期增涨了62.41%。公司在投资赣药连锁、收购赣药制药项目中进展顺利，截至 2017 年底，自有产品已在全国 9个省、市中标。挖掘潜力，继续深化与老客户合作。湖南市场的销售有较大提升，主力市场北京正在加大力度。今后以医药行业为核心，加快公司资源、渠道整合，增加对渠道（包括终端网点）、医药物流、电子商务的投资，加大科研开发力度，加快国内外市场网络的布局，全力以赴做大做强，不断提高企业的核心竞争力。公告编号：2018-003 13 (二二)行业情况行业情况 2017 年是医改深入推进的一年，“十三五”规划中提出推进健康中国建设，深化医药卫生体制改革，实行医疗、医保、医药联动，推进医药分开，实行分级诊疗，建立覆盖城乡的基本医疗卫生制度和现代医院管理制度。随着医疗体制改革的持续推进，社会保障体系和医疗卫生体系框架建设基本完成，政府投资建设重点从大中型医院向社区医院、乡村医院转变，国家对卫生支出的比重继续攀升，改革红利为医药市场提供了新的增长空间。同时，随着我国经济的持续增长和人均收入水平的提高、人口老龄化的加快、城镇化水平的提高、疾病图谱变化、行业创新能力的提高以及医保体系的健全等因素的驱动，预计未来我国医药产业仍将保持快速增长。针对上述行业发展趋势，公司将继续高度重视对产品研发的投入和自身研发实力的提高，深化产品及产业结构调整，深化改革销售制度和管理体制，以更好地适应市场竞争和企业持续发展的需要。国务院办公厅印发中医药健康服务发展规划（20162030 年）明确指出，坚持中西医并重，落实中医药与西医药的平等地位，充分遵循中医药自身发展规律，以推进继承创新为主题，以提高中医药发展水平为中心，以完善符合中医药特点的管理体制和政策机制为重点，促进中西医结合，统筹推进中医药事业振兴发展，到 2020 年，实现人人基本享有中医药服务，中医药服务可得性、可及性明显改善中医药产业现代化水平显著提高，到 2030 年，中医药治理体系和治理能力现代化水平显著提升，中医药服务领域实现全覆盖，中医药健康服务能力显著增强，为健康中国建设奠定坚实基础 在全世界，医药行业永远都是朝阳行业。医药行业是我国国民经济的重要组成部分，为保护和增进人民健康、提高人民生活质量、促进社会经济发展和社会进步均具有十分重要的作用。虽然宏观经济运行具有周期性特点，但无论经济繁荣或萧条，居民健康需求是刚性的。因此，医药行业受宏观经济周期波动影响较小，中长期呈稳定的发展态势，预计未来 30 年中国医药是一个值得长期投资的行业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 20,660,151.11 27.83%42,773,933.96 86.99%-51.70%应收账款 2,600,026.50 3.50%-存货 9,799,857.42 13.20%-长期股权投资-固定资产 5,731,130.96 7.72%3,726.47 0.01%153,695.17%在建工程-短期借款 4,500,000.00 6.06%-长期借款-资产总计 74,248,939.13-49,173,303.54-50.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末 20,660,151.11 元，期初 42,773,933.96 元，期末金额较期初下降了 86.99%，主要是支付新收购赣药股权 1980 万元、参股赣药连锁公司 350 万元所致。公告编号：2018-003 14 2、因为公司上年度原主营业务终止经营，报告期内，公司收购了贛药连锁、贛药制药，公司变更了经营范围及主营业务，公司现有的主营业务可以正常经营，因此报告期末公司的应收账款、存货、固定资产、短期借款及总资产大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 8,437,403.32-235,849.05-3,477.46%营业成本 2,630,872.47 31.18%24,000.00 10.18%10,861.97%毛利率%68.82%-89.82%-管理费用 3,193,138.62 37.85%1,707,582.92 724.02%87.00%销售费用 895,111.65 10.61%0.00 100.00%财务费用-185,218.35-2.20%-333,701.64-141.49%139.29%营业利润 1,776,852.60 21.06%-4,382,183.37-1,858.05%-140.55%营业外收入 402,453.28 4.77%160,045.83 67.86%151.46%营业外支出 18,000.00 0.21%1.59 0.00001%1,131,975.47%净利润 2,203,686.55 26.12%-4,222,139.13-1,790.19%-152.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、因为公司上年度，原主营业务终止经营，报告期内，公司收购赣药连锁、赣药制药，变更公司经营范围及主营业务，收购公司及新的主营业务均正常经营，所以，报告期内营业收入、营业成本、销售费用、管理费用营业利润及净利润均大幅增长。2、财务费用：报告期内公司收购赣药制药时存在银行借款 450 万元，所以报告期内利息支出大幅增加，导致财务费用大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,437,403.32 235,849.05 3477.46%其他业务收入-主营业务成本 2,630,872.47 24,000.00 10861.97%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%软件开发及销售业务-235,849.05 100%药品销售业务 5,334,752.91 63.23%-公告编号：2018-003 15 药品展示服务费 2,721,698.03 32.26%-其他业务（租赁业务）380,952.38 4.51%-合计 8,437,403.32 100%235,845.05 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司上年度，原主营业务终止经营，报告期内，公司收购赣药连锁、赣药制药，变更公司经营范围及主营业务，因此报告期内主营业务主要是自有药品及代理药品的销售，赣药连锁收取的网络平台平可儿医药（）的药品展示推广服务费、租赁费，所以本期较上期收入结构发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西赣药集团全新医药有限公司 5,129,258.42 60.79%是 2 江西助腾科技有限公司 594,339.60 7.05%否 3 南昌市启程药械科技有限公司 495,283.00 5.87%否 4 江西南昌桑海制药厂 495,283.00 5.87%否 5 江西赣药物资供应食品有限公司 377,358.49 4.47%是 合计合计 7,091,522.51 84.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西赣药集团全新医药有限公司 7,396,641.57 75.82%是 2 江西由由津源包装有限公司 323,760.68 3.32%否 3 江西宏洁中药饮片有限公司 1,496,854.95 15.34%否 4 广州海博特医药科技有限公司 166,068.38 1.70%否 5 南昌华谱精密仪器 103,034.19 1.06%否 合计合计 9,486,359.77 97.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,118,056.76-2,853,672.22-62.41%投资活动产生的现金流量净额-20,784,685.33-5,983,195.99 247.38%筹资活动产生的现金流量净额-211,040.76 43,422,377.35-100.49%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动原因主要是报告期内，公司收购赣药连锁、赣药制药，主营业公告编号：2018-003 16 务增长较大导致经营活动产生的现金流量净额变动较大。投资活动产生的现金流量净额变动的原因主要是报告期内公司收购了赣药连锁、赣药制药，导致投资活动产生的现金流量净额变化较大。筹资活动产生的现金流量净额变动原因主要是报告期内未进行融资，导致筹资活动产生的现金流量净额变化较大 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司江西赣药全新制药有限公司 2017 年度公司营业收入 7,800,209.79 元，净利润1,580,423.57 元。2、参股公司江西赣药大药房连锁有限公司 2017 年度公司营业收入 3,875,119.12 元，净利润2,388,762.15 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。此项会计政策变更未对公司本期财务报表及上期会计报表产生影响。（2）政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。此项会计政策变更未对公司本期财务报表产生影响。（3）财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。此项会计政策变更未对公司本期财务报表产生影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。公告编号：2018-003 17 3、其他重要事项其他重要事项(1)采取追溯重述法的前期会计差错 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。(2)采取未来适用法的前期会计差错 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 3 月 24 日投资江西赣药大药房连锁有限公司 350 万元人民币，占扩大后的注册资本 35%，成为赣药连锁第一大股东；2017 年 5 月 24 日召开第一届董事会第二十一次会议、2017 年 6月 10 日召开 2017 年第三次临时股东大会，在会议中审议通过了关于收购江西赣药全新制药有限公司 51%的股份暨关联交易议案；投资金额为 19,890,000.00 元人民币，占注册资本 51%，成为赣药制药控股股东。因此 2017 年年报合并报表范围增加赣药连锁、赣药制药。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众企业，诚信经营、依法纳税是公司承担社会责任、服务社会公众的第一责任。公司在创造社会财富的同时，不忘记应承担的社会责任，关注员工身心健康，我们将不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。公司将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。报告期内，公司尚未开展扶贫相关活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，利用现有资金投资人类生命健康行业，围绕生命健康行业上下游及周边产业，以控股投资为主，兼顾参股投资，根据投资策略个别项目可以采取先参股后控股的方式进行。通过业务调整、优化及资金的筹集，本公司未来经营状况将得到极大的改善，持续经营能力将得到进一步的提升。公司业务、行政、财务等机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。报告期内，公司投资并控股了赣药制药、赣药连锁。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 公告编号：2018-003 18 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、风险因素分析：1 1、政策与法律风险、政策与法律风险 政策性风险：主要是各省药品的投招标政策和时间的不确定性风险。由于部分省份调整了招标政策或延缓了药品招标时间，直接影响公司产品在各省上市销售的市场推广进度和市场业绩。法律风险：近年来国家加大对医药行业的反腐力度，进一步整肃了医药市场环境，增强了市场竞争的透明性和公正公平性。虽对公司业务发展来说，是长期利好，但在短期内对业务发展会有一定影响。主要体现在：1、是由于反腐力度加大，部分省市的终端客户（主要是医院）为了规避风险，暂停，部分新招标药品的采购，影响企业销售；2、公司本身为了防范风险，需进一步加大对经销商或代理商的甄别力度，防患于未然，增加销售成本。应对策略及具体措施应对策略及具体措施 （1）加强与招标部门及当地经销商（代理商）联系。及时跟踪各省招标进度，（2）加强法律意识，加强对经销商（代理商）的管理，督促经销商（代理商）依法合规经营。2 2、市场风险、市场风险 市场竞争无时无处不在，公司产品在市场上虽是独家产品，同样也会面临竞争压力。应对策略及具体措施应对策略及具体措施 （1）完善销售模式和措施。提高市场竞争力 企业产品销售主要通过两条线展开：一条线是统一销售。依托销售平台，通过商业销售公司的专业化运作和完善的销售网络进行营销，增进和培养客户对本企业的品牌及产品的认识度，并逐步成为本企业的忠实客户。另一条线是电子商务平台。依托电子商务连锁公司的互联网平台包括电子商务官网、微信平台、电销平台等，通过线上线下的方式将产品迅速辐射出去。进一步加大销售力度：一是加强广告宣传力度。广告是产品促销的重要手段。广告有无形和有形两种。无形广告主要通过销售人员和售后服务人员工作形象及产品质量，树立起企业产品的品牌效应。有形广告主要包括墙体广告、宣传资料及大众媒体广告，宣传企业产品。本企业将采取多种形式来宣传提升企业及产品在市场、在客户心中的形象，尽可能把广告的效应发挥到极至。二是加强咨询服务与售后服务。企业成立专门的咨询服务机构，由质保部长和医药资深专家组成。专人接待上门客户及接听免费咨询电话，处理客户疑问及申诉。售后服务人员定期回访，用热情敬业的精神为客户排忧解难，并提供最经济、最有效的服务。（2）加强专业技术人员储备计划，培育与稳定企业所需人才。加快中药种养殖基地建设，从源头上解决原材料与产品质量问题。随时关注原材料市场变化，在低价位时储备部分生产所需原材料。3 3、关联交易的风险关联交易的风险 公司过分依赖关联方，导致市场竞争力下降，易出现不等价交易的现象。关联交易关联交易的风险应对措施的风险应对措施：（1）加强对关联交易的监督审查。主要是强化对交易价格机制的把控，完善信息披露，确保关联公告编号：2018-003 19 交易的公平公正及合理合法。（2）加快多渠道的采购和销售。除政策或制度要求规定外，其他采购和销售尽量采取市场化方式，充分拓展客户资源，提升企业市场竞争力。4 4、成本变化的风险、成本变化的风险 公司成本变化风险主要包括：原材料采购成本、燃料动力成本以及财务成本变化等风险。成本变化的风险应对策略成本变化的风险应对策略 （1）原材料采购成本变化的风险应对：制药公司原材料采购主要是指中药材的采购。原材料采购成本是由价格和消耗量共同构成的，有效地降低采购价格是降低成本控制风险重要途径。同一原材料在不同地域、不同商家都可能有不同的价格。因此，采取通过“货比三家”的采购方式，可从市场采购到较好质量、较低价格的原材料，并与一些信誉好的原材料供货