832953_2017_创识科技_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 1 2017 创识科技 NEEQ:832953 福建创识科技股份有限公司 Fujian Chase Science Fujian Chase Science I Inco.nco.年度报告 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司已经进入首次公开发行股票并上市的辅导阶段，目前正在接受兴业证券股份有限公司的辅导，辅导备案的登记基准日为 2017 年 11 月30 日。公司第六届董事会于 2017年 12 月 29 日选举产生，增设了三名独立董事，进一步完善了公司的法人治理结构，促进公司规范运作。2017 年 12 月 6 日，北京数码获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市地方税务局和北京市国家税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号为GR201411003068，有效期为三年。2017 年 3 月 6 日，中国农业银行与福建创识科技股份有限公司正式签约，公司成为中国农业银行普通 POS 入围供应商；2017 年 9 月 8 日，中国农业银行正式公布了智能支付终端的入围供应商。福建创识科技股份有限公司成为中国农业银行智能支付终端入围供应商。根据全国中小企业股份转让系统 2017 年 5 月 30 日发布的“关于正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单的公告”,公司自 2017 年 5 月 30 日起，再次进入创新层。福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创识科技 指 福建创识科技股份有限公司，系由福建创识科技集团有限公司整体变更设立的有限公司 报告期 指 2017 年度 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师、立信、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 电子支付 指 采用电子化的支付工具、网络通讯、数据处理技术而形成的货币无纸化的支付方式，是金融行业的基础业务手段 电子支付系统 指 银行、证券等行业为实现电子支付而采用的经集成的计算机软硬件 北京数码 指 子公司，北京市数码创识科技有限公司 创识天沪 指 子公司，上海创识天沪信息科技有限公司 创识赛粤 指 子公司，广州创识赛粤信息科技有限公司 农行 指 中国农业银行股份有限公司 工行 指 中国工商银行股份有限公司 中石化 指 中国石油化工集团公司 建行 指 中国建设银行股份有限公司 惠尔丰 指 惠尔丰（中国）信息系统有限公司 POS 指 一种多功能终端，安装在收单机构特约商户和受理网点中，与银行等发卡机构的计算机联成网络，以实现电子资金自动转账 网联 指 网联清算有限公司 聚合支付 指 也称“融合支付”，是指利用自身的技术与服务集成能力，将一个以上的银行、非银机构或清算组织的支付服务，整合到一起，从而为商户提供全面的各项支付服务，以此减少商户接入、维护支付结算服务时面临的成本支出，提高了商户支付结算系统运行效率。直连代扣 指 银行直接从账户代扣应缴款 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张更生、主管会计工作负责人江秀艳及会计机构负责人（会计主管人员）江秀艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.重大客户依赖风险 公司是电子支付 IT 系统解决方案的提供商。在银行卡传统收单市场，公司主要配合银行开拓银行卡收单商户和应用领域，本质上是银行业务部门方案提供商和 IT 系统专业外包服务商。所以，公司的直接客户主要集中在国有大中型银行，如农行、工行、建行等。2017 年，公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比例为 94.72%，其中农行占当期营业收入的比例为90.19%，由于入围农行智能终端和普通终端，销售收入大幅增加，使得农行收入占比大幅增长。尽管公司与农行的合作已经有二十余年的历史，双方互为战略合作伙伴，信任度较高、粘性较强。但客户集中度过高给公司的经营带来了一定风险，尤其是对公司的收入结构和收入波动性影响较大。若农行对公司业务的需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。应对策略：公司积极开拓行业解决方案，直接面对商户提供解决方案，商户端解决方案收入逐年提高，银行端收入逐年下降，有效降低对银行的完全依赖；中石化、建行等已经取得突破，2018 年将取得一定的市场份额。2.应收账款回收风险 2017 年末，公司应收账款账面净值为 8,473.53 万元，占资产总额的比例为 30.97%，占同期营业收入的比例为 27.64%。公司应收账款占资产总额和营业收入的比例都较高。主要原因是从 2015 年开始主要客户中国农业银行增加了产品验收合格 3 至5 个月回款的合同条款，加上产品有 5%-10%的质保金，另外行业特点年底合同比较集中，导致应收账款比较大，若公司应收福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 6 账款不能及时回收发生坏账，将对公司资产质量以及财务状况产生不利影响。应对策略：公司主要客户是国有大银行，应收账款无法回收的风险较小，应收账款整体质量良好；公司对应收账款按照账龄提取坏账准备，2017 年坏账准备金的余额为614.52 万元，占应收账款总额的比例为 6.76%。2017 年应收账款占总资产的比例为 30.97%、2016 年为 27.52%、2017 年占同期营业收入比例为 27.64%、2016 年为 35.03%。应收账款属于正常状况。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建创识科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Chase Science Inco.证券简称 创识科技 证券代码 832953 法定代表人 张更生 办公地址 福州开发区科技园区快安大道创新楼二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林岚 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-58830188 传真 010-58830166 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区紫竹院路 69 号兵器大厦 1908 室 100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-08-18 挂牌时间 2015-08-06 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510-信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 公司的主营业务为提供电子支付业务 IT 系统解决方案。主要产品和服务包括商户端支付解决方案、网控应用及服务、发卡系统应用及服务、其他系统集成等。主要服务对象为银行、第三方支付公司及其签约收单商户（如商场、超市、购物中心、酒店、餐饮、医院、旅游景点、铁路售票、电信营业厅、电力营业厅等）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）102,375,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张更生 实际控制人 张更生、林岚 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350000628594836Q 否 注册地址 福州开发区科技园区快安大道创新楼二层 否 注册资本 人民币 10,237.50 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李璟、但杰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 2 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 306,619,031.79 146,895,435.99 108.73%毛利率%31.73%50.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 55,473,931.55 43,853,977.06 26.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,958,413.92 41,300,495.64 28.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.39%35.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.83%33.26%-基本每股收益 0.64 0.99-35.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 273,632,364.94 186,958,545.78 46.36%负债总计 91,427,860.23 43,847,972.62 108.51%归属于挂牌公司股东的净资产 182,204,504.71 143,110,573.16 27.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.75 1.71%资产负债率%（母公司）35.65%17.64%-资产负债率%（合并）33.41%23.45%-流动比率 3.18 4.21-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 56,348,078.87 50,897,513.40 10.71%应收账款周转率 4.17 2.38-存货周转率 8.76 4.63-福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.36%23.55%-营业收入增长率%108.73%27.26%-净利润增长率%26.50%42.23%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 102,375,000 81,900,000 25%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 48,857.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）277,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,382,434.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-117,896.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,590,395.61 所得税影响数 74,877.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,515,517.63 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 一、资产表项目 货币资金 111,216,510.62 111,216,584.39-应收账款 55,234,711.08 51,453,813.97 68,272,640.38 61,783,194.78 其他应收款 2,033,882.14 2,050,888.05-存货 14,151,803.56 18,333,727.37 9,097,394.74 13,322,248.67 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 11 其他流动资产 301,711.54 613,647.63-流动资产合计 183,682,215.88 184,412,258.35 150,540,593.17 148,276,001.50 递延所得税资产 1,235,539.63 1,243,998.12 非流动资产合计 2,537,828.94 2,546,287.43 资产合计 186,220,044.82 186,958,545.78 153,586,077.59 151,321,485.92 二、负债表项目 应付账款 19,056,414.41 19,484,033.04 20,573,621.49 22,755,535.20 预收款项 1,046,073.66 4,468,159.98 309,548.66 583,298.66 应付职工薪酬 6,956,054.43 7,087,429.17 4,676,880.00 5,694,258.14 应交税费 9,732,858.55 9,915,981.22 10,723,051.88 9,936,760.44 其他应付款 2,950,274.31 2,835,979.25 3,232,267.47 3,124,384.38 流动负债合计 39,741,675.36 43,791,582.66 39,515,369.50 42,094,236.82 预计负债-56,389.96 非流动负债合计 56,389.96 负债合计 39,741,675.36 43,847,972.62 39,515,369.50 42,094,236.82 三、归属于母公司所有者权益项目 资本公积 213,294.42 4,682,921.54 1,788,294.42 4,258,574.54 盈余公积 12,967,407.74 12,959,489.64 6,914,780.64 6,763,998.29 未分配利润 51,397,667.30 43,568,161.98 73,867,633.03 66,704,676.27 归属于母公司所有者权益合计 146,478,369.46 143,110,573.16 114,070,708.09 109,227,249.10 负债及所有者权益合计 186,220,044.82 186,958,545.78 153,586,077.59 151,321,485.92 四、利润表项目 主营业务收入 147,635,533.02 146,895,435.99 122,192,545.59 115,428,876.78 其他业务收入 2,215,766.17 主营业务成本 78,251,903.98 73,207,867.80 64,376,802.11 53,644,729.47 销售费用 2,438,488.44 7,450,111.71 2,151,550.86 8,033,731.96 管理费用 23,691,056.89 23,228,090.35 23,497,540.62 23,306,624.80 投资收益 2,215,766.17 利润总额 49,262,907.73 49,018,190.15 37,620,176.54 35,897,315.09 所得税费用 4,885,246.36 5,164,213.09 5,262,927.94 5,063,185.34 净利润 44,377,661.37 43,853,977.06 32,357,248.60 30,834,129.75 五、现金流量表项目 -收回投资收到的现金 675,022,039.00-投资支付的现金 675,022,039.00-八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 本报告中经审计的财务数据，与公司最近一次 2018 年 2 月 27 日对外披露的2017 年度业绩快报 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 12 公告（公告编号：2018-015）中财务数据及指标差异如下：项目项目 业绩快报数业绩快报数 年报数年报数 差异幅度差异幅度%营业总收入 302,647,696.83 306,619,031.79 1.31%营业利润 57,341,582.55 62,535,508.29 9.06%利润总额 61,641,300.52 62,417,611.59 1.26%归属于挂牌公司股东的净利润 54,793,039.73 55,473,931.55 1.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 54,408,538.14 52,958,413.92-2.67%基本每股收益 0.63 0.64 1.59%加权平均净资产收益率 33.35%34.39%3.12%总 资 产 272,686,068.17 273,632,364.94 0.35%归属于挂牌公司股东的所有者权益 184,891,409.07 182,204,504.71-1.45%股 本 102,375,000 102,375,000 0%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.78-1.66%各项数据及指标差异幅度均未超过 10%。福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司依靠二十多年在电子支付领域的深耕和积累下来的资质、产品、销售网络、服务网络资源，依据金融机构很高的准入门槛，根据业务发展，坚持不懈进行产品创新和商务拓展合作，不断形成收入来源。公司建立了公司、银行、商户等多方参与共赢的商业模式。公司不仅仅把银行作为自己客户，而且也把商户作为自己的客户，从而大大拓展了市场空间，也具备了很强的发展潜力。公司提供的电子支付业务 IT 系统解决方案不仅是卡支付的 IT 解决方案，而是一整套业务发展模式，公司发展了 20 几个行业支付解决方案，并通过与微信等移动支付企业合作，形成全支付解决方案。公司通过为银行拓展客户，提供商户端整体解决方案，提高银行竞争力；公司在为商户提供支付业务解决方案的同时，也为其带来了金融资源，从而实现银行、商户、公司三方共赢的局面。公司不仅仅在销售电子支付业务 IT 系统解决方案业务中获利，还能够分享商户端商业增值的收益。公司提供的电子支付业务 IT 系统解决方案不仅是单一的系统软件，而是包括软件、网络、终端等在内的一整套卡支付业务服务解决方案。公司以应用软件为核心,带动硬件以及系统集成服务销售，利用边际成本低的优势，从而产生倍增效益。公司通过多年积累的市场销售，提供升级、售后、更新替换等服务，形成稳定的服务收入。核核心竞争力分析：心竞争力分析：1、电子支付 IT 系统解决方案的先入优势 公司自 1995 年成立以来，一直专注于为银行提供发卡系统、收单系统等相关服务，从一开始就介入银行系统信息化的过程。长期稳定的合作和产品技术积淀，双方积累下来的信任，这是其他希望进入这个行业的潜在竞争者无法通过短时间的投入所能达到的。公司成为银行十多年的银行卡商户电子支付IT 服务的战略合作伙伴，行业先入优势明显。2、技术领先优势 公司成立 20 多年来，在研发工作中投入了巨大的人力、物力、财力，多年以来积累了较强的技术人力和实力。公司技术实力雄厚，能够提供从发卡到收单整个电子支付业务链条的一体化解决方案。公司技术实力主要体现在商户端支付软件的开发，提供行业深度解决方案是公司目前技术开发的重点。公司取得的技术成果丰硕，其中，通过省部级科技成果鉴定项目共有 7 项；承担国家级、省部级科研项目共有 11 项；公司先后共推出各种支付类产品 50 多项。3、研发体系优势 （1）总分结合的研发机构。公司设有专门从事产品开发的技术部门，集中公司研发资源，进行平台型、通用软件版本的开发，以满足客户普遍性的需求；同时在各个子公司事业部设置专门的行业产品研发人员，由于更贴近于终端客户，从而能够及时、准确地了解客户个性化的需求，并在通用版本的基础上进行软件二次开发和功能拓展，以满足客户特定化的需求。这种研发模式具有快速、灵活、针对性强的特点，既能有效缩短软件的开发周期，又能较好地满足客户不同的需求，是公司多年业务实践中不断总结出来的。（2）以市场为导向、开展精准创新。公司产品开发以市场为导向，立足于满足客户具体业务的需求，这使得公司开发的产品具有定制化的特点。公司技术创新的特点是精准创新，即在技术开发中既不脱离公司情况和客户实际需求，盲目追随眼前热点，也不对行业新兴技术视而不见听而不闻，而是密切跟踪行业技术创新趋势和技术发展动态，并及时了解客户业务需求，选准技术创新的路径和时点，以降低技术创新风险。公司的技术研发部门及时追踪支付行业技术发展动态，同时与重要行业客户保持着密切的合作、沟通关系，及时了解客户的业务需求，与客户共同根据其金融业务创新的需求，开发出既满福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 14 足客户日常业务需要、又满足其创新业务需要的电子支付系统产品。4、客户资源优势 公司自 1995 年成立以来，就一直致力于电子支付系统及相关的产品的研发、生产、销售和服务，二十多年来积累了丰富的行业经验，赢得了客户的认可和信赖，从而积累了大量的客户资源。5、公司组织管理、激励机制的优势 公司借鉴青岛海尔集团“人人做自己的 CEO”的基本思路，在公司实施“内部企业制”经营考核模式，采用“网络化、扁平化、无边界”组织管理模式，充分发挥全体员工的积极性、能动性、责任感及创新精神，极大提高了企业的工作效率，实现了较高的人均收入和人均利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 306,619,031.79 元，较上年同比增加 159,723,595.80 元，增长108.73%；实现净利润 55,473,931.55 元,较上年同比增加 11,619,954.49 元,增长 26.50%。经营活动产生的现金净流量 56,348,078.87 元 较上年同比增加 5,450,565.47,同比增长 10.71%。报告期内，公司业务、产品均未发生重大变化。主要产品包括商户端支付解决方案、网控应用及服务、发卡系统及服务、其他系统集成等。主要服务对象为银行、第三方支付公司及其签约收单商户（如商场、超市、购物中心、酒店、餐饮、医院、旅游景点、铁路售票、电信营业厅、电力营业厅等）。报告期由于入围中国农业银行智能终端和普通终端，销售收入大幅增长，全年销售终端数超过 27 万台，成为 2017 年销售大幅增长的主要因素。报告期内公司尝试通过自身发展、合作以及引入核心人才等方式，拓展关联性新业务以及新市场，进入新赛道，取得了积极的进展，加油机柜式自助发卡终端已经入围中石化六个省份；推出聚合支付产品，实现线上支付市场突破等。?(二二)行业情况行业情况 公司主要提供电子支付业务的 IT 系统解决方案，所处细分行业为电子支付 IT 系统服务行业。创识科技作为收单机构的 IT 系统解决方案外部供应商，主要服务于收单机构及其签约商户，由收单机构向其支付费用，公司积极配合收单机构拓展商户。银行拓展商户和收单市场的发展变化直接影响到电子支付 IT系统供应商的发展变化。公司也直接拓展商户，为其提供收单及金融解决方案。在过去五年国内的电子支付和收单市场逐年增长，但是还远没到饱和的程度，特别是由于移动互联网技术的创新发展，使得国内移动支付形成了爆发式增长。福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 15 伴随着用户消费习惯的改变和智能支付设备的普及，国内的发卡和收单市场已经发生了翻天覆地的变化，传统的单向式 POS 收单已经被智能交互式收单所取代，线上线下融合、移动智能已成趋势。智能支付终端将占有越来越大的比例，特别是应用于智能支付终端上的解决方案提供将变得越来越重要。随着支付手段越来越多，商户个性化需求也越来越多，行业解决方案以及相关的设备、商户服务市场机会越加显现。由于实行银行卡收单市场手续费借贷分离政策，统一了各行业支付扣率，规范了市场，改变了第三方公司原来的套利模式，使得银行在中小商户的竞争优势开始显现。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 152,483,554.45 55.73%111,216,584.39 59.49%37.11%应收账款 84,735,316.19 30.97%51,453,813.97 27.52%64.68%存货 28,619,954.00 10.46%18,333,727.37 9.81%56.11%长期股权投资-固定资产 2,128,170.38 0.78%1,176,455.98 0.63%80.90%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 1,087,041.64 0.40%743,596.94 0.40%46.19%其他流动资产 212,148.23 0.08%613,647.63 0.33%-65.43%无形资产 78,176.66 0.03%113,333.33 0.06%-31.02%长期待摊费用 107,783.86 0.04%12,500.00 0.01%762.27%递延所得税资产 2,535,937.19 0.93%1,243,998.12 0.67%103.85%资产总计 273,632,364.94-186,958,545.78-46.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金同比增加 41,266,970.06 元，同比增长 37.11%，主要系本期利润增加并及时收回应收账款。2、报告期末，公司应收账款同比增加 33,281,502.22 元，同比增长 64.68%，主要系本期公司营业收入较上期有大幅度增加，应收账款余额相应增长。3、报告期末，公司存货净额同比增加 10,286,226.63 元，同比增长 56.11%，主要系本期公司业务规模显著增加，存货量相应增长。4、报告期末，公司固定资产同比增加 951,714.40 元，同比增长 80.90%，主要系报告期内购置车辆所致。5、报告期末，公司预付款项同比增加 343,444.70 元，同比增长 46.19%，主要系报告期内业务规模增加导致采购额增加，预付款项余额同向增长。6、报告期末，公司其他流动资产同比减少 401,499.40 元，同比减少 65.43%，主要系报告期内待抵扣的进项税款减少所致。福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 16 7、报告期末，公司无形资产同比减少 35,156.67 元，同比减少 31.02%，主要系报告期内无新增无形资产，按期摊销导致无形资产净值减少。8、报告期末，公司长期待摊费用同比增加 95,283.86 元，同比增加 762.27%，主要系报告期内公司本部搬迁新址装修所致。9、报告期末，公司递延所得税资产同比增加 1,291,939.07 元，同比增加 103.85%，主要系报告期内公司根据合同约定向买方随送备机设备产生预计负债，导致递延所得税资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 306,619,031.79-146,895,435.99-108.73%营业成本 209,333,032.31 68.27%73,207,867.80 49.84%185.94%毛利率%31.73%-50.16%-管理费用 27,386,964.05 8.93%23,228,090.35 15.81%17.90%销售费用 9,138,245.38 2.98%7,450,111.71 5.07%22.66%财务费用 180,249.09 0.06%57,308.72 0.04%214.52%营业利润 62,535,508.29 20.40%44,212,360.54 30.10%41.44%营业外收入 1,113.22 0%4,807,085.69 3.27%-99.98%营业外支出 119,009.92 0.04%1,256.08 0%9,374.71%净利润 55,473,931.55 18.09%43,853,977.06 29.85%26.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比增加 159,723,595.80 元，同比增长 108.73%。主要系公司入围农行智能终端和普通终端供应商体系后，公司针对 POS 终端的销售量显著增加所致；2、报告期内，公司营业成本同比增加 136,125,164.51 元，同比增长 185.94%。主要是受销售收入增加的影响，成本相应增加。同时，今年销售量显著增加的 POS 产品相比公司其他产品，毛利率较低，因此相较营业收入，本期营业成本增加幅度大于营业收入增加幅度。3、报告期内，公司财务费用同比增加 122,940.37 元，同比增长 214.52%，主要是受汇率波动的影响。4、报告期内，公司营业利润同比增加 18,323,147.75 元，同比增长 41.44%，主要系公司主要产品销售规模显著增长，及根据新修订的企业会计准则规定，营业利润的结构发生变化所致。5、报告期内，公司营业外收入 1,113.22 元，同比有较大幅度减少，主要系关于政府补助的会计准则发生变化；6、报告期内，公司营业外支出 119,009.92 元，同比有较大幅度增长，主要系固定资产报废处置所致；7、报告期内，公司净利润同比增加 11,619,954.49 元，同比增长 26.50%，主要系公司主要产品销售规模显著增长所致。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 17 主营业务收入 306,619,031.79 146,895,435.99 108.73%其他业务收入 主营业务成本 209,333,032.31 73,207,867.80 185.94%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商户端支付解决方案 268,876,659.43 87.69%102,867,494.85 70.03%网控服务及应用 18,145,722.94 5.92%21,159,361.60 14.41%发卡系统及服务 15,381,104.80 5.02%13,931,676.71 9.48%集成类 4,215,544.62 1.37%8,936,902.83 6.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期，公司实现主营业务收入 306,619,031.79 元，同比增长 108.73%；发生主营业务成本209,333,032.31 元，同比增长 185.94%。公司本期主营业务收入有显著增长，系公司根据自身优势，着力发展商户端支付解决方案类产品，令该产品收入较上期增加 164,761,345.33 元，进而导致公司整体主营业务收入增长显著。公司主营业务成本也因业务规模的扩大，相应同向显著增长。从收入构成来看，总体而言，报告期内，公司商户端支付解决方案收入占比增加，其他类别产品收入占比减少。发生该种变化的主要原因系公司在报告期内，抓住智能终端发展趋势以及新政策下银行在中小商户中重新显现优势的机会，入围农行智能终端和普通终端，POS 终端收入大幅增加；发挥自身优势，推出医院、旅游、交通等行业深度解决方案，商户端支付解决方案类产品收入显著增加。商户端支付解决方案类产品收入相较 2016 年增加 164,761,345.33 元，同比增长 158.25%。因此在报告期内，公司商户端支付解决方案收入占比增加，其他类别产品收入占比减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国农业银行股份有限公司 276,546,891.58 90.19%否 2 嵊泗县交通运输局 4,297,547.42 1.40%否 3 中国工商银行股份有限公司 3,922,117.34 1.28%否 4 交通银行股份有限公司 3,384,265.42 1.10%否 5 福建省地震局 2,305,504.74 0.75%否 合计合计 290,456,326.50 94.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 福建创识科技股份有限公司 2017 年度报告 18 1 惠尔丰（中国）信息系统有限公司 174,849,197.43 83.24%否 2 深圳市西龙同辉技术有限公司 3,516,868.23 1.67%否 3 深圳市证通电子股份有限公司 3,499,145.30 1.67%否 4 福州新雅图网络科技有限公司 2,939,060.03 1.40%否 5 深圳市融达科技有限公司 2,73