833147_2017_华江环保_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 2017华江环保 NEEQ:833147 西安华江环保科技股份有限公司（Xian Huajiang Environmental Technologies CO.,LTD.）（）年度报告 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 1 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，公司新取得 A2 级特种设备制造许可证书，即有资质从事中压容器制造、安装、改造、维修工作。2017 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让系统发布创新层挂牌企业名单，公司入选创新层企业。2017 年 12 月 15 日，在西安华江环保科技股份有限公 司一号会议室召开了一年一度的“陕西省环保产业协会 大气污染治理专业委员会第二次会议”。陕西省环保产 业协会领导李和平先生针对我国当前国家政策及我省当 前大气污染治理现状进行了分析，提出了响应国家政策 号召，积极做好大气污染治理工作。省环协大气委李昌斌 主任也针对各家单位加强交流合作等进行了简短的讲话。公司在 2017 年新取得了一种焦炉除尘系统中的快速切断装置（专利号 ZL201621009077.6）、一种落焦溜槽入口调节装置（专利号 ZL201621006831.0）、一种化工生产中取样冷却装置（专利号ZL201720305315.6）、一种旋转填料式甲烷化反应装置的甲烷化反应器（专利号 ZL201720304382.6）、一种 LNG 深冷分离富氢尾气氢气回收装置及工艺（专利号 ZL201610138447.4）等 23 项专利，其中发明专利 1 项，实用新型技术 22 项。截止至 2017 年 12 月 31 日，公司累计取得专利 105 项。西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .3333 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4141 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4444 第九节第九节 行业行业信息信息 .4848 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .5252 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .6060 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华江环保、股份公司 指 西安华江环保科技股份有限公司 股东大会 指 西安华江环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 西安华江环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 西安华江环保科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 西安华江环保科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 西安华江环保科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安华江环保科技股份有限公司章程 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）西部证券、主办券商 指 西部证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姜乃斌、主管会计工作负责人曹沈丽及会计机构负责人（会计主管人员）张小花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一年度客户集中度较高的风险 由于焦炉煤气制液化天然气系统、干法熄焦余热发电系统项目一般合同标的金额较大，业务合同数量少，导致单一年度客户集中度较高风险。应收账款发生坏账的风险 公司应收账款主要客户为大型钢铁、焦化企业，应收账款回收有较大保障，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司面临坏账风险和资产周转效率下降的风险。原材料价格波动的风险 公司各类工业废气节能环保系产品涉及的主要原材料为钢材，钢材价格受国际经济形势、铁矿石价格、国际汇率、燃料运价等多方面因素影响，钢材价格波动幅度较大且价格走势难以预测，价格上升将提高公司的成本。税收优惠变动风险 公司系国家需要重点扶持的高新技术企业，按照中国人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令第 63 号）、中华人民共和国企业所得税法实施条例（中华人民共和国 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 5 国务院令第 512 号），按 15%缴纳企业所得税。2012 年 11 月13 日取得的高新技术企业证书，证书编号：GR20121000181，有效期限三年，2015 年 11 月 19 日取得新的高新技术企业证书，证书编号：GF201561000139，有效期限三年。若高新技术企业证书 到期后未能通过高新技术企业资格复审并再次被认定为高新技术企业，公司业绩水平将受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安华江环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Huajiang Environmental Technologies CO.,LTD.证券简称 华江环保 证券代码 833147 法定代表人 姜乃斌 办公地址 西安市阎良国家航空高技术产业基地航空五路 35 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙娜 是否通过董秘资格考试 是 电话 029-86689891 传真 029-86689895 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市阎良国家航空高技术产业基地航空五路 35 号 邮编：710089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-04-18 挂牌时间 2015-08-18 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业生态保护和环境治理业环境治理业大气污染治理 主要产品与服务项目 焦炉煤气制液化天然气系统、干法熄焦余热发电系统、焦炉烟气除尘系统等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）101,286,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 姜乃斌 实际控制人 姜乃斌 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610137783568339G 否 注册地址 西安市阎良国家航空高技术产业基地航空五路 35 号 否 注册资本 101,286,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘要文、姚明军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 804,779,030.23 683,578,476.35 17.73%毛利率%15.68%16.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,531,814.72 60,062,101.12-40.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,856,488.57 51,056,121.31-33.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.28%13.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.93%11.84%-基本每股收益 0.35 0.60-41.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,135,294,783.35 1,114,152,848.97 1.90%负债总计 629,260,749.55 643,650,629.89-2.24%归属于挂牌公司股东的净资产 506,034,033.80 470,502,219.08 7.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.00 4.65 7.53%资产负债率%（母公司）55.43%57.77%-资产负债率%（合并）55.43%57.77%-流动比率 1.57 1.55-利息保障倍数 6.38 9.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 106,502,158.07-134,173,217.74 179.38%应收账款周转率 5.26 5.21-存货周转率 2.28 2.98-西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.90%-12.09%-营业收入增长率%17.73%20.73%-净利润增长率%-40.84%10.84%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 101,286,000 101,286,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 57,934.95 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,811,007.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 102,029.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,970,971.94 所得税影响数 295,645.79 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,675,326.15 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 554,502.90 0-营业外收入 10,853,237.67 10,040,767.47 营业外支出 257,967.30 0 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 10 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2018 年 2 月 27 日在全国股份转让系统公司指定信息披露平台上披露了2017 年度业绩快报公告（公告编号：2018-005），2017 年度业绩快报公告中披露的的财务数据与本年度报告中披露的财务数据差异幅度未达到 10%。西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1.所处行业：本公司所处的行业为“N77 生态保护和环境治理业”，细分行业为大气污染治理（N7722）。2.主营业务：公司多年来致力于为高污染、高能耗的工业企业提供节能环保系统解决方案，主要业务涵盖环保和清洁能源两大领域。3.主要产品和服务：公司重点从事干法熄焦及余热发电、焦炉煤气制液化天然气以及工业烟气处理等系统工程的建设和服务。4.关键资源：公司取得了高新技术企业认证；环境工程（大气污染防治工程）专业甲级设计资质证书；化工、电力、冶金、建筑行业的工程设计乙级资质证书；建筑、生态建设与环境工程、钢铁、冶金、新能源、化工等专业的工程咨询单位丙级资格证书；陕西省建设项目环境保护设施施工证书及 A2 级(压力容器)制造许可。公司目前拥有 105 项专利技术,其中发明专利 7 项，组建了一支能力较强的研发设计团队，积累了丰富的工业废气节能环保项目经验。5.客户类型：公司主要为焦化企业、钢铁企业等客户提供高质量的一体化专业服务。6.销售渠道：较单一的技术方案设计、纯粹的设备制造供应商而言，公司专长整体统筹项目进展、统一制定工艺方案，提供设备制造、现场系统集成、调试运行以及相关技术咨询服务。公司通过招标、原有项目维护等方式积极参与工业废气节能环保项目。7.收入来源：工程总承包是公司目前业务收入的主要来源。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）技术创新优势 公司自成立以来致力于工业废气节能环保领域的研发、生产和销售，核心研发团队专注于工业废气节能环保技术的研发工作，不断丰富主营产品种类，满足不同行业污染治理和回收利用的需求，形成持久的市场竞争能力。公司建立了以客户需求为导向的研发模式，在对市场需求深度分析的基础上制定了新产品研发战略。同时，公司坚持“生产一代、开发一代、预研一代、储备一代”的科研方针，保持研发工作的连续性和前瞻性。公司拥有 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 12 多项行业领先的工业废气节能环保核心技术，并在多个关键技术领域取得了重大技术突破。目前，公司拥有 105 项专利技术，均已应用到公司主营业务产品中。公司现已取得高新技术企业认证；环境工程（大气污染防治工程）专业甲级设计资质证书；化工、电力、冶金、建筑行业的工程设计乙级资质证书；建筑、生态建设与环境工程、钢铁、冶金、新能源、化工等专业的工程咨询单位丙级资格证书；陕西省建设项目环境保护设施施工证书及 A2 级压力容器制造许可证。（2）业务模式优势 较单一的技术方案设计、纯粹的设备制造供应商而言，公司整体统筹项目进展、统一制定工艺方案，提供设备制造、现场系统集成、调试运行以及相关技术咨询服务的业务模式，为客户提供高质量的一体化专业服务。工业废气节能环保系统解决方案是一项系统工程，涵盖了化工、机械、工业电气及自动化、土建、给排水、暖通、热力、计算机等多个专业，只有综合能力强的少数企业具备提供系统解决方案的能力。公司通过提供工业废气节能环保系统解决方案，可充分发挥集成管理优势，减少中间环节，提高企业盈利能力，并增强对项目进度和质量的控制能力。同时，公司在节能减排服务中大力开展新技术的应用研发，加快创新技术成果的产业化推广，大幅提高了公司的技术创新效率。（3）管理团队优势 工业废气节能环保技术服务是一项系统工程，资金投入量大，技术成熟度要求高，整体工程难度大、周期长。大型环保工程项目在招标过程中，非常看重供应商是否具有类似工程的成功实施经验，新进入本行业者一般不具备相关的工程业绩。公司核心管理团队经验丰富，具有多年从事工业废气节能环保行业从业经验，能够敏锐洞悉行业经营环境变化，较准确地预判行业的未来发展趋势。公司在发展过程中坚持“科技开拓市场、品质创造价值、服务成就未来”，以“一站式到位”的服务理念，已经形成了一套高效运作的管理机制，通过对市场营销、物资采购、技术开发和生产制造等功能的优化，对财务、成本、生产计划和物流的实现扁平化管理，形成了信息化程度高、管理程序优、管理环节少、决策速度快的机制。与此同时，公司注重建立和完善制度、流程、定额、标准、培训等各项基础管理工作，合理配置生产要素，建立健全规章制度，整体优势得到了进一步发挥。（4）质量优势 由于工业废气的构成成分复杂，尤其是焦化行业排放的废气中含有大量易燃易爆、有 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 13 毒有害物质，因此工业废气节能环保系统解决方案是一项系统工程，是化工、机械、工业电气及自动化、土建、给排水、暖通、热力、计算机等相互交叉及渗透的综合性学科。工业废气节能环保系统工艺复杂，过程控制严格，系统协调标准高，任何一个环节的技术设计出现偏差，都会影响到整体运行的可靠性、安全性和节能减排的指标，因此，工业废气节能环保技术研发必须以科学的计量与测试方法为前提，全面了解污染源的污染物排放方式、速度、浓度、成分、温度等各项参数指标，进行合理设计，使其达到运行的最佳状态，从而获得理想的节能减排效果。公司始终将产品质量管理放在重要的位置，已通过了 ISO 9001：2008 质量管理体系认证，并严格依据 ISO9001 国际标准，对产品设计开发、生产、安装和服务实施全过程标准化的管理和控制。目前，公司按照 ISO 9001：2008质量管理体系要求，已经建立了一套严密的质量保证体系和完善的售后服务体系，确保产品的安全性和可靠性。报告期内，公司的核心竞争力优势没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层充分把握环保行业的大好时机，紧密围绕公司制定的战略规划，深挖潜能，提升研发技术，提高生产效率，提倡创新发展，在全体员工的共同努力下，实现了既定的发展目标。报告期内，实现营业收入 804,779,030.23 元，同比增加 17.73%，营业成本 678,609,042.41 元，同比增加 18.99%，实现净利润 35,531,814.72 元，同比下降40.84%。具体经营情况如下：1.加强市场开拓，稳定行业份额 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 14 报告期内，在国家实行供给侧改革和一系列去产能、去库存政策的推动下，国内钢铁和焦化行业过剩产能得到有效化解，扭转了钢铁和焦化行业长期低迷现象。大部分钢铁与焦化企业经营状况普遍好转，实现了扭亏为盈。公司紧抓机遇，依据战略业务目标，快速实现全国的业务布局，重新设计公司的营销架构，从而激活营销组织，形成了华江环保营销管理手册，其中内容包括营销组织架构设计、营销流程设计与规范、大客户营销项目管理、客户资源管理、绩效考核设计、薪酬激励设计、管理机制设计等，这一举措加大大提升了对市场需求发掘力度，促进了销售业绩增长。2.强化技术创新，提升业务水平 截至 2017 年 12 月 31 日，公司共拥有 105 项专利技术，具体包括 7 项发明专利，98项实用新型专利。报告期内，公司在 2017 年新取得了一种焦炉除尘系统中的快速切断装置（专利号 ZL201621009077.6）、一种落焦溜槽入口调节装置（专利号 ZL201621006831.0）、一种化工生产中取样冷却装置（专利号 ZL201720305315.6）、一种旋转填料式甲烷化反应装置的甲烷化反应器（专利号 ZL201720304382.6）、一种 LNG 深冷分离富氢尾气氢气回收装置及工艺（专利号 ZL201610138447.4）等 23 项专利，作为高新技术企业，公司深知技术创新的重要性，随着环保政策趋严，环保要求提高，公司技术团队结合政策导向、市场需求，与西安交通大学、西安有色冶金设计研究院等科研院所紧密合作，加大节能环保技术研发力度，不断进行技术研发，增加技术储备。3.学习系统思考与科学决策，提升战略执行能力 报告期内，公司聘请深圳市励德企业管理咨询有限公司为公司常年管理顾问。通过领导力教练式行动学习计划，全面提升公司中高层员工系统思维和科学决策、战略思维与战略执行、管理机制与企业文化、团队建设与团队领导、管理沟通与组织协同、创新思维与创新管理能力，打造华江环保整体战略执行力。4.提升产品质量，保障客户利益 公司参照国家法律法规并结合公司实际，规范工作流程，年初制定本年度质量方针和质量目标，将公司质量目标和年度工作计划分解到有关部门，制定了考核要求，要求各责任人按质量计划要求，加强质量管理工作，定期编制报表如实反映产品的质量状况。公司对设计、采购、生产、安装等每一道工序都制定了严格的标准和复查程序，要求经手人员都做到标准化作业。5.丰富企业资质，延长产业链条 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 15 2017 年 2 月公司取得 A2 级压力容器制造许可证书可以从事中压容器制造、安装、改造、维修工作。此项资质的取得为公司向产业链上游延伸奠定了良好的基础。(二二)行业情况行业情况 1.行业发展因素对公司经营的影响 近年来，国家经济发展进入新常态，经济发展由“又快又好转向又好又快”的发展阶段，环境保护成为经济发展的重要前提，2017 年国家层面出台了众多环保政策，涵盖水处理、大气防治、土壤修复等多领域。与此同时，地方政府也根据实际情况，纷纷出台了地方环保条例。作为典型的政策驱动型行业，全社会对环保的投入会有较大幅度增长，市场空间巨大。国家对节能环保的高度重视和政策措施的落实，会大大促进节能环保产业的发展，为公司的持续、稳定、快速发展提供了有利的外部条件。2.政策和行业法律法规的变化对公司经营的影响 近年来，在国家的大力支持下，新环保法、“三大十条”、环保 PPP 模式、第三方治理、环境监管垂直管理等一系列措施相继出台。2017 年作为环保政策的爆发年，恰逢“大气十条”第一阶段目标的收官之年，也是“水十条”颁布后的首个年度考核，相关配套法规标准密集出台。2017 年 2 月 12 日，为贯彻落实大气污染防治行动计划的相关要求，强化公众监督，推动地方政府开展大气污染防治工作，在开展城市空气质量客观状况排名的基础上，按照客观、公平的原则，环保部制定了 城市环境空气质量变化程度排名方案。根据要求，国家公布的城市环境空气质量变化程度排名情况内容包括：环境空气质量改善程度相对较大的前 10 个城市名单和恶化程度相对较大的前 10 个城市名单，当改善或恶化城市数量不足 10 个时，列出全部改善或恶化城市名单。2 月 17 日，环保部发布京津冀周边地区 2017 年大气污染防治工作方案，对“2+26”城市空气质量改善情况实施按月排名，按季度考核;北京、天津、廊坊、保定市以区县为单位参与排名，考核和排名结果交由干部主观部门，作为对领导班子和领导干部综合考核评价的重要依据。该政策的颁布有效的加强了各区环境保护力度。至 2017 年 4 月 10 日，环保部发布 国家环境保护标准“十三五”发展规划，进一步完善环境保护标准体系，充分发挥标准对改善环境质量、防范环境风险的积极作用。国家层面政策推进为各部门对环境保护的重视和相关机构的政策落实明确了方向，制定了政策约束。公司的主要客户所处的焦化行业也面临较大的环保压力，但焦化行业去年整体回暖，西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 16 经济效益增加增强了客户开展环保项目的信心，公司发展面临机遇和挑战。3 周期波动与市场竞争的现状 国家在节能环保领域的政策出台通常具有一定的阶段性，使得节能环保产业的景气度也产生一定波动。目前公司的主要客户为钢铁、焦化厂，钢铁和焦化行业投资增长速度与国民经济的发展正相关。如果我国国民经济快速增长，下游行业的增长速度将加快，对本行业的服务需求也加快，反之亦然。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 130,797,045.55 11.52%84,068,811.17 7.55%55.58%应收账款 129,937,748.92 11.45%68,640,317.91 6.16%89.30%存货 372,601,838.79 32.82%223,279,267.62 20.04%66.88%长期股权投资-固定资产 127,707,706.68 11.25%133,952,184.32 12.02%-4.66%在建工程 2,199,756.00 0.19%2,337,519.77 0.21%-5.89%短期借款 30,000,000.00 2.64%21,000,000.00 1.88%42.86%长期借款 35,919,877.02 3.16%44,706,676.45 4.01%-19.65%资产总计 1,135,294,783.35-1,114,152,848.97-1.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金增加 46,728,234.38元,同比增加55.58%，主要原因系本期预收项目款较多，使年末银行存款比年初增加9,308.79万元；应付票据存入的保证金（其他货币资金）比年初减少4,637.38万元所致。2.报告期内应收账款增加61,297,431.01元，同比增加89.30%，主要原因系应收河南宇天能源科技有限公司焦炉煤气制液化天然气，内蒙古源通煤化集团有限责任公司焦炉煤气制液化天然气、徐州伟天化工有限公司焦炉煤气制液化天然气、迁安怡蕙达新能源有限公司焦炉煤气制液化天然气等项目工程应收款增加所致。3.报告期内存货增加149,322,571.17元，同比增加66.88%，主要原因系新项目开工购 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 17 买原材料、设备所致。4.报告期内短期借款增加9,000,000.00元，同比增加42.86%，主要原因系交通银行新增贷款600万元，西安银行新增贷款300万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 804,779,030.23 -683,578,476.35 -17.73%营业成本 678,609,042.41 84.32%570,297,921.82 83.43%18.99%毛利率%15.68-16.57-管理费用 28,836,323.33 3.58%23,332,251.16 3.41%23.59%销售费用 12,062,993.19 1.50%15,598,953.50 2.28%-22.67%财务费用 9,300,657.69 1.16%8,503,121.33 1.24%9.38%资产减值损失 29,483,316.03 3.66%1,942,698.50 0.28%1417.65%营业利润 42,379,287.41 5.27%60,753,976.44 8.89%-30.24%营业外收入 102,679.99 0.01%10,040,767.47 1.47%-98.98%营业外支出 650.00 0.00%-净利润 35,531,814.72 4.42%60,062,101.12 8.79%-40.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内资产减值损失增加 27,540,617.53 元，同比增加 1417.65%，主要原因系上年账龄为 4-5 年的应收账款延续到本年的金额为 3,769.76 万元，导致该部分应收款按账龄法计提坏账本年增加 1,884.88 万元，上年账龄在 2-3 年的应收账款延续到本年的金额为2,941.45 元，该部分账款因计提比例增加增加坏账 882.43 万元。2.报告期内营业利润减少 18,374,689.03 元，同比减少 30.24%，主要原因系资产减值损失增加所致。3.报告期内营业外收入减少 9,938,087.48 元，同比减少 98.98%，主要原因系报告期政府补助较上年同期大幅下降，下降的主要原因为：公司 2016 年度收到关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的奖励 250 万元及阎良管委会的基建补助合计 121.21 万元，前述奖励均属 2016 年度单次奖励。2016 年度公司获得研发补贴专项资金 428.40 万元，而 2017度关于研发补贴的具体政策尚未发布，因此具体金额无法确定。5.报告期内净利润减少 24,530,286.40 元，同比减少 40.84%，主要原因系资产减值损 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 18 失增加，营业外收入减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 804,595,030.23 683,430,209.31 17.73%其他业务收入 184,000.00 148,267.04 24.10%主营业务成本 678,407,757.59 570,242,021.62 18.97%其他业务成本 201,284.82 55,900.20 260.08%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%地面除尘系统 3,136,962.29 0.39%1,324,647.12 0.19%焦炉煤气制液化天然气系统 605,144,142.11 75.19%655,989,454.74 95.96%干法熄焦余热发电系统 0.00 0.00%25,730,377.54 3.76%环保项目 43,976,138.53 5.46%0.00 0.00%碳微球项目 151,916,419.77 18.88%0.00 0.00%其他 421,367.53 0.06%385,729.91 0.07%其他业务收入 184,000.00 0.02%148,267.04 0.02%合计数 804,779,030.23 100.00%683,578,476.35 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入主要由焦炉煤气制液化天然气系统、干法熄焦余热发电系统及地面除尘系统等构成，其中焦炉煤气制液化天然气项目收入占 75.21%，是主要收入来源。焦炉煤气制液化天然气系统本期收入减少 5,084.53 万元，占营业收入比例降低20.75%，比上年降低 7.75%，主要原因系中海油迁安怡蕙达 LNG 项目、徐州伟天 LNG 项目、内蒙古源通 LNG 项目陆续完工或接近完工本年收入比上年减少所致。碳微球及环保项目本期收入为 151，916,419.77 万元，占本年营业收入的 18.88%，是本年收入增长的主要原因。干法熄焦余热发电系统本期收入为 0，与上年相比，干法熄焦余热发电系统收入降低 西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 19 100%。地面除尘系统本期收入增加 181.23 万元，占营业收入比例降低 0.2%，与上年相比增长 136.81%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 山西襄矿集团恒通新能源有限公司 271,756,155.41 33.78%否 2 山西安仑化工有限公司-炭微球 151,916,419.77 18.88%否 3 中海油迁安怡蕙达新能源有限公司 144,359,680.13 17.94%否 4 河南宇天能源科技有限公司 65,163,952.08 8.10%否 5 徐州伟天能源有限公司 56,720,073.02 7.05%否 合计合计 689,916,280.41 85.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 林州八建集团工程有限公司 63,000,000.00 7.84%否 2 山西阳光焦化集团河津华融商贸有限公司 51,799,503.10 6.45%否 3 辽宁中集哈深冷气体液化设备有限公司 47,723,475.03 5.94%否 4 迁安市商祺商贸有限公司 39,462,171.14 4.91%否 5 乌海市宇恒土石方工程有限公司 34,319,752.81 4.27%否 合计合计 236,304,902.08 29.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 106,502,158.07-134,173,217.74 179.38%投资活动产生的现金流量净额-4,953,725.51-25,279,921.89-80.40%筹资活动产生的现金流量净额-10,396,359.96-20,031,020.83-48.10%现金流量分析现金流量分析：西安华江环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 20 1.报告期内经营活动产生的现金流量净额增加 240,675,375.81 元，主要原因系经营活动现金流入中销售商品、提供劳务收到的现金 69,385.69 万元，比上年度销售收款增加 17,018.33 万元；本年支付货款及劳务款 52,078.42 万元，比上年度减少 9,128.22 万元所致。2.报告期内经营活动产生的现金流量净额较净利润的差异为 70,970,343.35 元，主要系资产减值准备增加 2,948.33 万元，存货增加 14,962.26 万元，经营性应收项目增加18,803.00 万元，经营性应付项目减少 1,180.64 万元所致。3.报告期内投资活动产生的现金流量净额减少2,032,6196.38元，同比减少80.40%，主要原因系上年办公楼基地固定资产购置活动结束所致。4.报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少 9,634,660.87 元，主