833046_2017_上层传媒_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 1 证券代码：833046 证券简称：上层传媒 主办券商：长江证券 2017 年度报告 上层传媒 NEEQ:833046 湖北上层广告传媒股份有限公司 UPPER-CLASS MEDIA INTEGRATION CORPORATION 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 12 月 19 日成为武汉时尚联合会运营单位。二、2017 年 3 月 6 日定向发行股票 500,000 股，发行价 10 元。三、“一娥”公众号正式上线，面向全国，定位：时尚生活类。四、网易新闻客户端和UC 头条（阿里巴巴集团旗下）全国运营商。五、成为卷皮网的重要合作伙伴之一。湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、上层传媒、股份公司 指 湖北上层广告传媒股份有限公司 股东大会 指 湖北上层广告传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北上层广告传媒股份有限公司董事会 监事会 指 湖北上层广告传媒股份有限公司监事会 公司章程 指 湖北上层广告传媒股份有限公司章程 三会议事规则 指 湖北上层广告传媒股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 大信、大信会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐兰芳、主管会计工作负责人张芸及会计机构负责人（会计主管人员）张芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、行业竞争风险 公司主营业务所处行业集中度不高，同行业企业在区域性和行业性上强弱特征非常明显；大多数同行业企业资金实力与规模普遍较小，承接的项目规模和销售额也较小。国内其他地区同行业公司凭借其创新实力和资金优势，在竞争的广度和深度上将对武汉及周边地区企业造成一定的冲击。因此，本公司面临着来自本地及全国其他地区的竞争压力，存在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。二、人才短缺和流失的风险 人力资源是公共关系行业的核心资源，公共关系人才的业务能力决定着公共关系服务的质量和品质。目前国内公共关系专业人才短缺，流动频繁，特别是中高级专业人员的严重紧缺制约着行业的快速发展。由于人才在公司竞争力中的重要作用，行业内的很多公司已经将公司的竞争延伸为人才的竞争，使得人才在行业内各公司之间跳槽成为普遍现象。但在行业快速发展的情况下，公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才，将面临人才短缺的风险。同时虽然公司目前的核心团队较为稳定，但同行业竞争对手仍可能给出更高的待遇以吸引公司核心人才，或受其他因素影响导致公司核心人才流失，因此公司面临一定核心人才流失的风险。三、公司规模较小，抗风险能力较弱的风险 公司自 2008 年成立以来，致力于公关及广告、互联网服务，在区域市场上形成一定的影响力，近两年来收入逐渐增长。但公司与同行业其他上市公司相比，其资产规模及盈利能力尚未达到同一水平，公司整体规模较小，抗风险能力相对较弱。四、公司发展较快的管理风险 随着公司的发展壮大，公司的资产规模、人员规模、业务规模会迅速扩大，销售、管理、财务及研发人才的需求将大幅上升，对公司的管理提出了更高的要求。如果公司管理水平不能及时提高，组织形式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，各类专业人员不能及时到位并胜任工作，公司将存在因快速成长而产生的管理风险。五、内部控制的风险 有限公司阶段，公司的内控体系不完善，内控制度尚未建立。股份公司设立后，建立健全了相应的内控制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北上层广告传媒股份有限公司 英文名称及缩写 UPPER-CLASS MEDIA INTEGRATION CORPORATION 证券简称 上层传媒 证券代码 833046 法定代表人 徐兰芳 办公地址 湖北省武汉市江汉区泛海国际 SOHO 城 6 栋 1803 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张媛 职务 董事会秘书 电话 027-83731966 传真 027-83731966 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖北省武汉市江汉区泛海国际 SOHO 城 6 栋 1803 室 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北省武汉市江汉区泛海国际 SOHO 城 6 栋 1803 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-03-25 挂牌时间 2015-07-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业-公共关系服务行业-现代服务业 主要产品与服务项目 设计、制作、发布、代理国内广告业务；企业管理咨询；企业营销策划，展示展览服务；工艺礼品、日用百货、服装鞋帽、文化办公用品、体育用品、健身器材的批发兼零售；计算机互联网及软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐兰芳 实际控制人 徐兰芳 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420103672767300A 否 注册地址 湖北省武汉市江汉区泛海国际SOHO 城 6 栋 1803 室 是 注册资本 5,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔冠芳、汪海洲 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,819,470.43 13,047,103.06 228.19%毛利率%6.65%27.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,311,284.12-1,899,180.51-74.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,261,243.22-1,899,180.51-71.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-41.64%-25.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-41.03%-25.63%-基本每股收益-0.62-0.38-59.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,265,880.56 11,389,256.14-9.86%负债总计 1,691,766.60 4,440,332.08-61.90%归属于挂牌公司股东的净资产 7,869,888.14 6,461,172.26 21.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.29 10.85%资产负债率%（母公司）13.52%40.72%-资产负债率%（合并）16.48%38.99%-流动比率 5.89 2.25-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,067,603.93 384,762.41-637.37%应收账款周转率 26.58 3.24-存货周转率-湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.86%12.35%-营业收入增长率%228.19%1.52%-净利润增长率%62.76%-1,969.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,500,000 5,000,000 10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,349.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 43,741.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,433.17 非经常性损益合计非经常性损益合计-50,174.93 所得税影响数 54.26 少数股东权益影响额（税后）79.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 -50,308.96 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2008 年，属于公共关系服务行业，专注于为客户提供个性化的公共关系服务，主要包括品牌传播、产品推广、企业社会责任等一体化服务。公司服务主要面向金融、房地产、快消、商业、旅游等行业。通过提供大型公关活动策划、品牌广告整合营销传播，实现提升客户品牌价值最大化。报告期内，公司按照服务工作量和工作时间标准进行收费,从而获取服务报酬。（一）客户获取方式 公司是以产品技术为驱动性传媒公司，做好产品和专业的核心基础去获得和延续模式。（二）盈利模式 公司盈利主要为广告收入，分为三个板块：自媒体广告收入；互联网广告整合传播；知名媒体平台全国运营商。公司通过全面整合移动互联网优质媒体资源，并结合行业领先的大数据人群精准模型，提供包括人群分析、市场调研、数据监控分析、产品咨询、广告投放模型设计、资源互换、广告策划、创意设计，精准广告投放等多层次服务内容，以移动互联网为主线，并配合电视，PC 和线下资源为品牌及效果广告主提供 3 屏合一的精准全案广告服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司服务主要面向金融、房地产、快消、商业、旅游等行业。通过提供大型公关活动策划、品牌广告整合营销传播，实现提升客户品牌价值最大化。致力于成为专业技术服务为驱动力的传媒整合机构，做好产品和专业的核心基础去获得和延续模式。全面整合移动互联网优质媒体资源，并结合行业领先的大数据人群精准模型，提供包括人群分析、市场调研、数据监控分析、产品咨询、广告投放模型设计、资源互换、广告策划、创意设计，精准广告投放等多层次服务内容，以移动互联网为主线，并配合电视，PC 和线下资源为品牌及效果广告主提供 3 屏合一的精准全案广告服务。湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 12 (二二)行业情况行业情况 商业服务业是随着社会经济和科技的发展而发展起来的，相比传统服务业，现代服务业正朝着更加广阔的道路发展，进入 21 世纪，商业服务业已成为国家的经济增长和社会进步的主要动力和源泉，也是推进发展方式根本性转变的有效途径。（一）影响行业发展有的有利因素有：（1）我国“十二五”发展规划纲要强调，要规划发展商业服务业。国家“十二五”时期文化发展规划纲要指出，发展广告业等 9 个重点文化产业，并要求“发展各类媒体的作用，积极促进广告业的持续发展，努力扩大广告业规模，提高媒体广告的公信力，广告营业额有较快增长”。（2）从消费者角度来说，随着我国国民经济的持续增长，人民生活水平不断提高，对物质文化生活需要日益增长。消费者对市场品牌及产品信息的获取提出更高要求，广告客户相应的广告投放需求增加，有利于促进广告行业的快速发展。从广告主角度来说，随着国民经济的持续增长，广告主投入广告的预算不断增加，推动了广告行业市场规模的上升。同时，由于近年来中国市场在全球消费市场中的地位日渐提高，国内外各品牌对中国市场的重视程度也日益提高。为了提高品牌知名度，这些消费品牌在国内广告市场进一步加大投入，从而推动了中国广告行业的快速发展。（3）我国企业的口牌意识是近二十年才逐渐树立起来，大多数企业开始从贴牌生产、代工的阶段转向品牌建设阶段。我国企业在发展过程中，逐步意识到品牌作为一种特殊的无形资产的价值，因此开始更加关注自有品牌的建设，这也使得这些企业对于广告的要求不再是纯广告的投放，更需要综合型的广告公司给予其品牌定位及品牌推广策略的建议和实施。（二）影响行业发展有不利因素有：（1）广告行业受宏观经济波动的影响较大。客户投放广告的最终目的是为了实现产品销售和品牌价值积累，而最终产品销售情况由市场的消费能力决定。因此，宏观经济通过影响人们的收入水平直接影响其购买力，从而导致广告业的投放需求变化。（2）国外传媒巨头冲击。外资广告公司凭借雄厚资本与专业优势通过控股、收购等各种方式快速扩张，给我国广告企业带来了较大的冲击，尤其是给业务单一的中小广告公司带来了较大的生存压力。（3）门槛低、价格竞争等因素影响着行业健康发展。国内广告行业参与广告市场竞争的企业众多但规模较小，行业低端市场竞争较为激烈，基本处于完全竞争状态。低门榄、低价竞争等因素影响广告业的健康发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,213,694.66 31.30%6,320,525.42 55.50%-49.15%应收账款 787,015.48 7.67%1,922,283.08 16.88%-59.06%存货 29.12%-1.10%2275.46%长期股权投资 -固定资产 208,378.92 2.03%257,389.12 2.26%-19.04%在建工程 短期借款 -湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 13 长期借款 -11389256.14-预付账款 2,989,354.29 29.12%125,842.98 1.10%2,275.46%资产总计 10,265,880.56-11,389,256.14-9.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动比例较大，变动比例为-49.15%，主要原因为上年度定增增加资金 350 万元，本年度营业收入增长率为 228.19%，但由于产品结构，营业成本增加，毛利率下降 20.92%，且本年度期末购买银行理财 90 万元。应收账款变动比例较大，变动比例为-59.06%，主要原因为改变赊销政策，降低赊销比例，客户大多数为预收广告费，大大减少应收账款。预付账款变动比例较大，变动比例为 2,275.46%，主要原因为互联网广告供应商多为预付费，为保证客户广告连续性，预付账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,819,470.43-13,047,103.06-228.19%营业成本 39,971,280.38 93.35%9,450,396.19 72.43%322.96%毛利率%6.65%-27.57%-管理费用 4,631,619.58 10.82%4,801,146.32 36.80%-3.53%销售费用 1,067,715.51 2.49%823,407.8 6.31%29.67%财务费用-52,700.96-0.12%822.55 0.01%-6507.02%营业利润-2,847,976.30-1,904,877.99-49.51%营业外收入 1,186.79-100%营业外支出 100,536.55 0.23%100%净利润-3,094,810.10-1,901,428.71-62.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动比例较大，变动比例为 228.19%，原因为互联网广告收入大幅增加。营业成本变动比例较大，变动比例为 322.96%，原因为由于收入大幅增加，导致成本大幅增加，且由于互联网广告毛利率低，成本增幅大于收入增幅。财务费用变动比例较大，变动比例为-6,507.02%，原因为本年度新增借出款项增加利息收入。营业利润变动比例较大，变动比例为 49.51%，原因为本年度收入中较大比重是互联网广告，毛利率较低，营业成本大幅增加导致。营业外收入变动比例较大，变动比例为 100%，原因为本年度收到税务局纳税申报奖励。营业外支出变动比例较大，变动比例为 100%,原因为本年度产生捐赠支出导致。净利润变动比例较大，变动比较为 62.76%，原因为本年度收入中较大比重是互联网广告，毛利率较低，且本年度发生捐赠支出，导致净利润变动较大。湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,819,470.43 13,047,103.06 228.19%其他业务收入-主营业务成本 39,971,280.38 9,450,396.19 322.96%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%广告收入 42,819,470.43 100%11,997,056.65 92%活动收入-1,050,046.41 8%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度截止 2017 年 12 月 31 日，公司产品结构调整，将互联网广告调整为主要经营产品，暂停开展公关活动相关业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市聚讯科技有限公司 32,597,825.08 76.13%是 2 深圳市艺鸿广告有限公司 2,615,780.12 6.11%否 3 深圳卷皮网络科技有限公司 1,594,339.62 3.72%否 4 湖北省旅游发展委员会 561,320.75 1.31%否 5 武汉武商集团股份有限公司武汉国际广场购物中心 490,566.04 1.15%否 合计合计 37,859,831.61 88.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 共和盛世国际传媒广告（北京）有限公司 23,899,699.81 59.79%否 2 杭州推啊网络科技有限公司 11,754,716.98 29.41%否 3 深圳择众传媒股份有限公司 1,594,339.62 3.99%否 4 广州舜飞信息科技有限公司 507,207.34 1.27%否 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 15 5 北京品友互动信息技术股份公司 466,256.22 1.17%否 合计合计 38,222,219.97 95.63%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,067,603.93 384,762.41-637.37%投资活动产生的现金流量净额-2,539,226.83-1,447,906.96-75.37%筹资活动产生的现金流量净额 1,500,000.00 4,990,000.00-69.94%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动较大，变动比例为-637.37%，原因为本年度收到其他与经营活动有关的现金减少，而由于 互联网广告毛利率较低，使得购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加导致。投资活动产生的现金流量净额变动较大，变动比例为 75.37%，原因为本年度新增银行理财 140 万元未赎回。筹资活动产生的现金流量净额变动较大，变动比例为-69.94%，原因为上年度定向增发收到其他与筹资活动有关的现金 350 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 11 月 03 日在北京成立控股子公司“北京上层数字技术有限公司”，报告期内，公司组织架构、业务模式、市场推广等处于调整和优化期，主要包括产品多元化、市场定位、人员配置的增强等。截止 2017 年 12 月 31 日北京子公司收入 36,285,603.36 元，净利润 441,783.72 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经董事会审议，同意购买低风险、流动性高的保本型理财产品 200 万元。报告期内，尚有 140 万可供出售金融资产未赎回。已在第一次董事会第十四次会议中审议通过，并于2018 年 3 月 19 日在全国中小企业股份转证系统信息披露平台中披露关于补发第一届董事会第十四次会议决议公告的声明公告第一届董事会第十四次会议决议公告（补发）、，公告号分别为：2018-001，2018-002。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1）会计政策变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会 201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会 201715 号发布了 企业会计准则第 16 号 政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 16 执 行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。2）执行企业会计准则 第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关 的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号 政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益，冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外支出；与资产相关的政府补助冲减相关资产的帐面价值。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 我司为推动中国环境的改善，守护碧水蓝天而尽绵薄之力，特向“阿拉善 SEE 生态协会”和“北京市企业家环保基金会”捐赠，合计金额人民币 10 万元整。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、随着国家消费规模的不断扩大、市场竞争的日益加剧，为构建良好的品牌形象，实现收入成本比最大化，企业目前正专注核心业务，并整合优秀的专业化资源，迅速打通营销渠道，实现品牌与客户的直接有效沟通。2、公共关系行业属于现代服务业，人力资源是公关行业的核心资本。服务人员的能力也直接决定了其所提供服务的水平。同时，公共关系服务的实施是建立在对客户需求和目标市场的充分理解上的，要求服务人员具备多学科、全方位的知识结构，自 2016 年起公司加强对优秀人才引进和培养，建立一系列有针对性培训，根据每个部门特殊性安排不同领域的培训，并且实施分层分类培训。3、公共关系行业作为国家全力鼓励支持发展的现代化服务业的重要组成部分，近年来随着全球经济转暖和我国经济快速增长，我国公关行业表现出良好的增长势头，市场规模不断扩大。未来公共关系行业将成为新的市场热点，金融、酒店、耐用消费品、奢侈品、房地产需求将日益增多。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势（1）未来几年市场发展潜力巨大 随着我国国民经济的增长，企业营销及广告投入力度必将进一步加大，未来中国广告市场潜力巨大。在美国等发达国家成熟的广告市场中，广告市场规模占 GDP 的比例在 2%以上，而目前中国广告市场规模占 GDP 的比例尚不足 1%。艾瑞市场咨询分析认为，未来中国广告市场的发展潜力巨大，广告市场规模将持续走高。（2）行业竞争在规模和专业领域呈现两极分化趋势 湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 17 目前，国内的广告公司在经营业态上已经出现了比较明显的分化。主要表现在以下两个层面：一是在分工领域，出现了依靠某种专业优势或媒体资源优势，以广告产业链条中某一环节为主业的公司，如专门的设计、制作公司、专门的媒体依托型公司等；二是在产业层面上，广告行业集中度正不断提高，一些拥有资本和规模优势的公司不断收购兼并其他广告公司或拓展分支机构，规模不断扩张。这其中尤以跨国广告集团在我国本土的扩张为甚。（3）数字化技术成为影响广告业发展的重要力量 当前，网络媒介、数字媒介正在全面进入广告市场。网络、手机、数字电视、商务楼宇广告、公共空间电子媒介等已得到越来越多的广告主认可，新媒介和新技术催生了以精准传播、互动营销、分众传播、定位传播等为主要传播形式的广告市场，成为未来广告业的重要增长点。随着数字化技术日益成熟，广告主对精准营销的效果评估愈加重视。广告投放效果评估成为广告公司之间竞争的又一重要指标。资金实力雄厚的广告公司纷纷运用数字化技术，建立大型数据库，迅速提高数据的反馈效率和准确性，为广告主提供更科学地广告投放效果分析。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司未来发展的五年目标是成为国内具有鲜明特色的整合传播广告公司，继续坚持以广告代理业务为主营业务，加大建立全国范围内的业务伙伴合作关系，不断强化公司主营业务的整合传播效果并形成协同效应，互相促进，跻身成为一流的综合性广告公司。公司制订的具体措施如下：1、公司稳步扩展现有广告业务，与武汉地区的高端房地产行业、零售百货业、金融行业企业长期保持稳定合作关系，公司将在未来以武汉为中心，利用公司稳定高效的业务流程和经验积累向北京及周边地区拓展公司的广告业务。2、新媒体平台的推广，公司利用现有广告、策划、执行团队，结合移动互联网平台开展新媒体平台的建设，着力打造集广告代理发布、信息资讯为一体的移动互联网媒体推广平台。3、线上广告平台的推广公司利用现有资源，结合移动互联网平台开展线上广告平台的建设。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司服务主要面向金融、房地产、快消、商业、旅游等行业。通过提供大型公关活动策划、品牌广告整合营销传播，实现提升客户品牌价值最大化。致力于成为专业技术服务为驱动力的传媒整合机构，做好产品和专业的核心基础去获得和延续模式。全面整合移动互联网优质媒体资源，并结合行业领先的大数据人群精准模型，提供包括人群分析、市场调研、数据监控分析、产品咨询、广告投放模型设计、资源互换、广告策划、创意设计，精准广告投放等多层次服务内容，以移动互联网为主线，并配合电视，PC 和线下资源为品牌及效果广告主提供 3 屏合一的精准全案广告服务。(四四)不确定性因素不确定性因素 报告期内不存在不确定因素。湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争风险 公司主营业务所处行业集中度不高，同行业企业在区域性和行业性上强弱特征非常明显；大多数同行业企业资金实力与规模普遍较小，承接的项目规模和销售额也较小。国内其他地区同行业公司凭借其创新实力和资金优势，在竞争的广度和深度上将对武汉及周边地区企业造成一定的冲击。因此，本公司面临着来自本地及全国其他地区的竞争压力，存在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。2、人才短缺和流失的风险 人力资源是公共关系行业的核心资源，公共关系人才的业务能力决定着公共关系服务的质量和品质。目前国内公共关系专业人才短缺，流动频繁，特别是中高级专业人员的严重紧缺制约着行业的快速发展。由于人才在公司竞争力中的重要作用，行业内的很多公司已经将公司的竞争延伸为人才的竞争，使得人才在行业内各公司之间跳槽成为普遍现象。但在行业快速发展的情况下，公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才，将面临人才短缺的风险。同时虽然公司目前的核心团队较为稳定，但同行业竞争对手仍可能给出更高的待遇以吸引公司核心人才，或受其他因素影响导致公司核心人才流失，因此公司面临一定核心人才流失的风险。3、公司规模较小，抗风险能力较弱的风险 公司自 2008 年成立以来，致力于公关及广告、互联网服务，在区域市场上形成一定的影响力，近两年来收入逐渐增长。但公司与同行业其他上市公司相比，其资产规模及盈利能力尚未达到同一水平，公司整体规模较小，抗风险能力相对较弱。二、相应措施 1、坚持市场化运行体制，强化规范化管理 公司已具有多年的市场开发和管理经验，拥有一定实力雄厚、管理先进的业务和战略合作伙伴。公司将继续坚持市场化的运行体制，进一步强化自身的管理优势，推进各项计划的顺利实施。2、加强人才储备，提高核心竞争力 公司将采取多种措施加强编辑人员和经营管理人才队伍建设。首先，公司将对在职人员提供全方位的职业培训机会，提升现有人员的职业素养和工作能力。第二，公司将优化薪酬体制及激励约束机制，进一步调动现有人员的主观能动性。第三，公司将面向海内外选聘复合型管理人才及采编、美工等各类专业人才。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，不存在新增风险因素。湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告报告披露时间披露时间 临时临时报告报告编号编号 深圳市聚讯科技有限公司 代理广告 32,597,825.08 否 2018.4.18 2018-003 总计总计 -32,597,825.08-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：深圳市聚讯科技有限公司是国内领先的一站式互联网整合营销和效果营销服务公司，为企业广告客户提供基于互联网的效果广告及整合营销服务，旗下广告产品丰富，服务上万家的企业客户，在业界拥有良好的口碑以及影响力。2017 年深圳市聚讯科技有限公司成为公司控股子公司北京上层数字技术有限公司重要合作伙伴，优势互补，合作共赢，全面整合移动互联网优质媒体资源，致力于成为国内优秀的专业技术服务为驱动力的传媒整合机构。公司将于 2018 年 4 月 16 日召开了第一届董事会第十五次会议，会议审议通过了关于追认偶发性关联交易的议案（公告编号：2018-002），并提交 2017 年年度股东大会审议。二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司出具湖北上层广告传媒股份有限公司关于近两年内无重大违法违规情形的书面说明、控股股东及实际控制人徐兰芳出具控股股东及实际控制人关于近两年内无重大违法违规情形的书面说湖北上层广告传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2018-005 20 明，报告期内，公司、控股股东及实际控制人未出现重大违法违规情形。2、全体股东出具湖北上层广告传媒股份有限公司股东关于股份转让限制及股权纠纷情况声明，报告期内全体股东履行所持股份自愿锁