832928_2017_曼氏生物_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

年度报告 2017 曼氏生物NEEQ:832928 江苏曼氏生物科技股份有限公司（Jiangsu Maxim Biological Co.,Ltd.）公 司 年 度 大 事 记 公司全资子公司江苏彭瑞生物医药科技有限公司（以下简称“彭瑞生物”）成立于 2015 年 4 月17 日，注册资本为 5,000 万元，由曼氏生物以货币出资设立。彭瑞生物住所为邳州 市高新技术产业开发区太湖大道 001 号；法定代表人为曹慧祥；经营范围为“生物医药研发；药用辅料（大豆磷脂、蛋黄磷脂）、生物制品（磷脂复合物）、食品添加剂的生产、销售自产产品。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。该项目于 2015 年 10 月开工建设，报告期内项目进度已完成整体进度的 94%，即将进入试生产阶段。彭瑞项目的建成标志着曼氏生物从此进入快车道，将真正实现跨越式发展。为支持公司主营业务的发展，扩大公司业务规模、新产品开发等项目与主营业务相关的领域，公司于 2016 年 10 月向特定对象发行股票，发行股票数量为 400 万股，每股 7.5 元，募集资金 3000万，引入了医药领域具有雄厚实力的战略合作伙伴天津医药集团有限公司之控股公司天津金益投资担保有限责任公司。此次合作的达成不仅为企业在发展过程中的资金需求提供了帮助，同时在研发、销售渠道共享以及治理层面都给企业注入了新的活力和支持。该定向增发股份已于2017 年 3 月 23 日取得中国证券登记结算有限责任公司的股份登记确认书。2017年2月27日公司与华东理工大学正式签订“高纯度磷脂酰胆碱的高效分离纯化”技术开发合同，企业在追求升级转型的同时，更加致力于产品创新和技术创新。该技术研究成果已使用到工业化生产中，很大程度上提升了产品实用性。公司申请的两项发明专利“一种大豆磷脂胶囊及制备方法”和“一种微胶囊型大豆磷脂及制备方法”已进入实质审查阶段。2017 年 7 月公司荣获“昆山市科技研发中心”称号。2017 年 11 月 9 日 公司完成第二届董事会和第二届监事会的换届选举，具体详见“全国中小股份转让平台”公告信息。公告编号：2018-009 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 行业信息.33 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-009 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、曼氏生物 指 江苏曼氏生物科技股份有限公司 子公司、彭瑞生物 指 江苏彭瑞生物医药科技有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙人)律师 指 江苏天淦律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏曼氏生物科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 江苏曼氏生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏曼氏生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏曼氏生物科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2017 年度 药用辅料 指 生产药品和调配处方所使用的赋形剂和附加剂,是除活性成分以外,在安全性方面进行了合理评估并且包含在药物制剂中的物质。药用辅料除了赋形、充当载体、提高稳定性外,还具有增容、助溶、缓控释等重要功能,是可能影响药品质量、安全性和有效性的中药成分。PC 指 指磷脂酰胆碱,是磷脂的主要成分之一,从植物中提取所得,磷脂酰胆碱将大脑的指令迅速传递,信息传递速度越快,记忆力越强,是健脑食物。口服用大豆磷脂 指 用于制备口服用药品的磷脂辅料 注射用大豆磷脂 指 用于制备注射剂药品的磷脂辅料 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹金龙、主管会计工作负责人曹金龙及会计机构负责人盛美琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-009 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 公司客户主要为正大天晴药业集团股份有限公司、天津天士力圣特制药有限公司、华北制药集团先泰药业有限公司、北京同仁堂科技发展股份有限公司制药厂等大型药剂生产企业,客户较为集中。公司注重对优质客户的培养和开发,与主要客户合作关系日益密切,长期稳定的客户合作关系使公司销售具有稳定性和持续性。但是相对集中的客户结构仍可能给本公司经营带来一定风险,如果客户生产经营环境发生重大不利变化,例如磷脂作为药用辅料生产的产品市场需求发生重大变化将影响本公司的生产经营,对公司经营业务造成不利影响。供应商集中的风险 公司产品主要原材料为浓缩磷脂,该原材料的纯度、质量决定了大豆磷脂产品的质量,因此公司为了保证产品质量的稳定性,长期以来使用国际知名品牌美国嘉吉浓缩磷脂作为原材料,并与上海顶燊实业有限公司建立了长期的业务合作关系,由其代理采购进口浓缩磷脂(美国嘉吉)。美国嘉吉为全球知名农产品供应链服务提供商,能够为下游提供纯度、质量更高的浓缩磷脂。上海顶燊实业有限公司为公司原材料的代理供应商,公司自与上海顶燊实业有限公司合作以来,未发生该供应商因产品价格变动、交付产品质量异常、交期不能及时履行等影响公司正常生产的情形。如果上海顶燊实业有限公司不再为公司提供代理进口原材料,同时公司不能顺利实现由其他供应商代理采购,或备用品牌浓缩磷脂不能满足公司正常生产需求,将直接影响公司的生产经营,甚至对公司的长远发展带来不利影响。核心技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用,因此,核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前,公司已拥有核心技术人员,为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响.产品结构过于单一的风险 公司目前主要产品结构为药用口服级大豆磷脂、药用注射级大豆磷脂。磷脂产品应用细分领域过于单一,导致企业客户群体也过于集中,不利于企业快速发展。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为曹金龙,其直接持有公司 72.05%的股份,对公司的经营决策拥有绝对控制能力。虽然公司已经建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但若公司制度不能得到 严格执行,实际控制人利用其对公司的实际控制权进而对公司的生产经营、投资方向等方面实施不当控制,可能损害公司及其他股东的权益,对公司的未来发展产生不利影响。公司治理风险 股份公司成立后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投融资管理制度、对外担保管理制度、公告编号：2018-009 5 募集资金管理办法、分、子公司管理制度等制度。但是由于股份公司成立的时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏曼氏生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Maxim Biological Co.,Ltd.证券简称 曼氏生物 证券代码 832928 法定代表人 曹金龙 办公地址 昆山市千灯镇致威支路 28 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 耿亚 职务 董事会秘书、副总经理 电话 051257055282 传真 051257472943 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省昆山市前灯镇致威支路 28 号 215500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 9 日 挂牌时间 2015 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业 27-医药制造业 2710-化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 药用辅料(大豆磷脂)制造、销售自产产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曹金龙 实际控制人 曹金龙 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205002512521304 否 注册地址 昆山市千灯镇致威支路 28 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 公告编号：2018-009 7 注册资本与总股本数一致。五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 20 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王健鹏、李金桂 会计师事务所办公地址 独墅湖科教创新区翠薇街 9 号月亮湾国际中心 3A 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。公告编号：2018-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,878,756.30 15,986,059.96-6.93%毛利率%60%61%-归属于挂牌公司股东的净利润 156,149.56 4,944,235.68-96.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 101,175.95 2,762,938.64-96.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.25%14.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.16%8.32%-基本每股收益 0.01 0.30-96.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 102,693,236.59 93,863,777.92 9.41%负债总计 39,599,825.13 30,926,516.02 28.04%归属于挂牌公司股东的净资产 63,093,411.46 62,937,261.90 0.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.15 3.15 0.00%资产负债率（母公司）19.25%14.33%-资产负债率（合并）38.56%32.95%-流动比率 25.90%126.00%-利息保障倍数 0.19 12.76-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 839,613.02 5,551,526.89-84.88%应收账款周转率 335.90%360.00%-存货周转率 256.50%422.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.41%161.81%-营业收入增长率%-6.93%-20.27%-净利润增长率%-96.84%10.85%-五、股本情况 公告编号：2018-009 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-33,721.11 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 442.52 计入当期损益的政府补助 104,000.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出-4,111.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 66,609.74 所得税影响数 11,636.13 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 54,973.61 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司为一家集磷脂产品研发、生产、销售于一体的高新技术企业。所属行业细分为 C27 生物制 药行业。经过十八年的创新研究，本公司已成为国内磷脂药用原辅料、保健品原料、营养食品添加剂的主要供应商。公司产品在制药领域中的磷脂复合物制剂（抗癌药物、肝功能修复药物、心脑血管修复药物、卵磷脂络合碘）、脂肪乳制剂、脂质体制剂三大类制剂的药品制造中得到广泛运用。已与国内多家规模药企建立了合作关系，如：天津天士力制药股份有限公司、江苏正大天晴药业股份有限公司等。公司潜心打造磷脂产业链，通过直销模式开拓业务，收入来源主要为销售药用大豆磷脂产品。同时，公司不断在优化升级中实现新突破，产品结构调整，降低生产成本，减少中间环节，提升市场控制力，实现了距离最短，效益最高。公司现拥有一支专业的技术研发团队及优良的生产设备，拥有自主知识产权，掌握先进的生产工艺，拥有 2 项发明专利（实质审查阶段）和 13 项使用新型专利，公司系江苏省高新技术企业、荣获“昆山市科技研发中心”称号。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司全年实现销售收入 1,487.88 万元，比去年同期的 1,598.61 万元下降了 6.93%；实现净利润 156,149.56 元，比去年同期 4,944,235.68 元下降了 96.84%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 101,175.95 元，比去年同期 2,762,938.64 元下降了 96.34%；报告期末公司总资产 102,693,236.59 元，相比上年期末增长 9.41%；净资产 63,093,411.46 元，相比上年期末增长 0.25%；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 839,613.02 元，较上期 5,551,526.89 元下降 84.88%；投 公告编号：2018-009 11 资活动产生的现金流量净额为-39,069,110.71 元，较上期-29,448,320.56 元增加支出 9,620,790.15 元；筹资活动产生的现金流量净额为 7,525,862.28 元，较上年同期 51,481,041.25 元减少 43,955,178.97 元。公司销售收入和净利润均下降，主要原因为：1、公司现有口服级大豆磷脂产品客户过于集中，2017年由于环境政策要求，客户在该产品产量上进行了调整，也导致公司整体销售收入较 2016 年略微下降。2、2017 年公司进一步加强了产品结构的调整和现有技术的优化，与上海华东理工大学建立了产学研合作平台，并对纯化工艺方面进行了技术合作，增加了研发方面的投入；3、彭瑞项目人才引进增加了部分管理成本；4、安全环保方面较上一年度增加了一定的投入。报告期内投资活动支出主要为公司继续投资建设全资子公司新项目所致；筹资活动产生的现金流量 净额较上年同期减少主要原因为去年同期子公司新建项目获得政府的无息借款 1900 万元所致。报告期内，公司生产经营情况良好，实现了稳步发展的态势。公司将再接再励，不断优化生产工艺，积极进行技术创新，丰富产品结构，提升产品的竞争力和影响力，巩固及加强原有的营销网络，并不断地拓展销售市场,确保公司业绩持续的增长。（二）行业情况（二）行业情况 国内药用辅料行业发展较晚，在改革开放前，所生产的传统辅料质量不高，品种少，也没有专门的药用辅料生产厂家，大部分分散在化工和食品行业生产。近年来，随着全新化学药物开发越来越艰难，新药上市数量逐年下降，与此形成对比的是，新型药物制剂数量增多，而新辅料是决定新制剂成败的关键原料，与此推动了药用辅料的研究、开发和应用。据统计，药用辅料行业集中度低，辅料生产企业 400 多家，上亿销售规模的不足 20 家。公司所处行业是药用辅料行业下更为细分的子行业磷脂类药用辅料行业。磷脂是作为一种生命基础物质，它不仅是构成人体生物膜的重要组成部分，而且是人体所需胆碱和脂肪酸的一个来源，他对维持生物膜的生理活性和肌体的正常代谢起关键作用，被誉为“血管清道夫”，卵磷脂是一种功能全面的营养品，对于预防和改善心脑血管疾病、健脑益智、防止脂肪肝和肝硬化、美化肌肤有非常重要的作用。已被广泛应用于脂肪乳、脂质体、抗癌药、肝功能修复、心脑血管修复、卵磷脂络合碘等制药，市场前景广阔。随着制药业全球化的发展步伐，药物生产制造环节向发展中国家转移的趋势逐渐明显，由于我国具有成本优势、专业技术人员充足、丰富的生产经验和巨大的市场潜力，已经成为全球制药产业转移的重点地区。2016 年 5 月，国家食品药品监督管理局发布 关于药包材药用辅料与药品关联审评审批有关事项的公告（征求意见稿），辅料监管的颠覆性改变将扭转目前“重原料、轻辅料”的现状，将促进更多真正适合药品需求的辅料研发。公告编号：2018-009 12 （三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 169,600.71 0.17%30,873,236.12 32.89%-99.45%应收账款 2,232,351.26 2.17%4,568,835.00 4.87%-51.14%存货 2,584,066.91 2.52%2,008,619.74 2.14%28.65%长期股权投资-固定资产 3,919,548.96 3.82%4,634,350.70 4.94%-15.42%在建工程 76,420,075.13 74.42%37,734,714.12 40.20%102.52%短期借款 22,400,000.00 21.81%8,400,000.00 8.95%166.67%长期借款-资产总计 102,693,236.59-93,863,777.92-9.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金余额2017年末比2016年末下降99.45%，主要原因是2016年末公司为建设新项目，向特定对象增资扩股收到3000万融资，于2017年底基本使用完毕。2、在建工程2017年末比2016年末增长102.52%，主要原因是公司全资子公司彭瑞生物医药厂房基建工程增加所致，目前项目已完成整体项目的94%、基础结构暂未通过相关验收及决算。3、短期借款余额2017年末比2016年末增长166.67%，主要原因是全资子公司为补充营运流动资金所需，增加了1400万委托借款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 14,878,756.30-15,986,059.96-6.93%营业成本 5,890,146.33 39.59%6,264,262.89 39.19%-5.97%毛利率 60%-61%-管理费用 6,370,566.82 42.82%4,552,145.41 28.48%39.95%销售费用 1,291,868.96 8.68%1,081,149.19 6.76%19.49%财务费用 897,930.04 6.03%494,857.11 3.10%81.45%营业利润 65,891.86 0.44%3,125,763.49 19.55%-97.89%营业外收入 104,811.22 0.70%2,803,940.00 17.54%-96.26%公告编号：2018-009 13 营业外支出 38,201.48 0.26%2,539.80 0.02%1,404.11%净利润 156,149.56 1.05%4,944,235.68 30.93%-96.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）管理费用2017年度比2016年度增长39.95%，主要原因是报告期内增加了华东理工大学技术服务费72万元；彭瑞公司新进10多名员工的工资、福利开销。2）财务费用2017年度比2016年度增长81.45%，主要原因是报告期内公司增加了1400万元委托借款的利息和新增银票贴现利息15万所致。3）营业外收入2017年度比2016年度下降97.76%，主要原因是：2016年公司获得新三板挂牌政府奖励80万元以及子公司的新项目获得地方政府扶持补助款200万元。2017年只获得10万元的高新技术企业奖励。4）营业外支出2017年度比2016年度下降1404.11%,主要原因是:2017年报废了一批已达到使用年限旧设备残值3.3万元。5）净利润减少的原因：营业收入2017年比2016年下降了109万元；利息支出2017年比2016年多支出40万；营业外收入2017年比2016年少收到约270万元；管理费用2017年比2016年多支出的技术服务费72万和彭瑞公司新进10多名员工的工资、福利支出。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,302,239.17 15,364,252.20-6.91%其他业务收入 576,517.13 621,807.76-7.28%主营业务成本 5,515,722.69 5,886,880.75-6.30%其他业务成本 374,423.64 377,382.14 0.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%药用口服级大豆磷脂 14,204,738.27 99.32%15,229,038.54 99.12%公告编号：2018-009 14 药用注射级大豆磷脂 97,500.90 0.68%135,213.66 0.88%合计:14,302,239.17 100.00%15,364,252.20 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成与 2016 年相比保持稳定。药用口服级大豆磷脂是公司目前主要产品，是公司收入的主要来源，占主营业务收入比例为 99.32%。药用注射级大豆磷脂是公司 2014 年投放的新产品，2015年度逐渐得到市场认可，因其技术含量高、产品附加值高，是公司未来发展主要方向，随着新建全资子公司彭瑞生物医药的建成，药用注射级大豆磷脂产能将逐渐释放。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 正大天晴药业集团股份有限公司 8,410,769.23 56.53%否 2 天津天士力圣特制药有限公司 3,029,619.66 20.36%否 3 华北制药集团先泰药业有限公司 660,683.76 4.44%否 4 华润三九(南昌)药业有限公司 291,282.05 1.96%否 5 浙江爱生药业有限公司 259,350.43 1.74%否 合计合计 12,651,705.13 85.03%-注：1、上表中销售金额为不含税的收入金额。2、应收账款联动分析：截至报告期末，公司应收账款余额为 234.98 万元，较上年下降 51.14%。共有四家应收账款客户，分别为：正大天晴药业集团股份有限公司，应收账款余额 226.96 万元；武汉回盛生物科技股份有限公司，应收账款余额为 4.6 万元；华北制药集团先泰药业有限公司，应收账款余额为 0.2 万元；北京美亚斯磷脂技术有限公司，应收账款余额为 3.22 万元。上述客户中，账龄均在一年以内。截至年报报出日，应收账款三家客户期后回款情况如下：正大天晴药业集团股份有限公司回款 155 万元，武汉回盛生物科技股份有限公司回款 4.6 万元；华北制药集团先泰药业有限公司回款 0.2 万元。客户均能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海顶燊实业有限公司 2,186,695.37 51.24%否 2 北京美亚斯磷脂技术有限公司 596,148.72 13.97%否 3 太仓新太酒精有限公司 521,668.38 12.22%否 4 苏州乾晟科技有限公司 370,017.09 8.67%否 5 道勤生物科技(上海)有限公司 228,461.54 5.35%否 合计合计 3,902,991.10 91.45%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 839,613.02 5,551,526.89-84.88%公告编号：2018-009 15 投资活动产生的现金流量净额-39,069,110.71-29,448,320.56-32.67%筹资活动产生的现金流量净额 7,525,862.28 51,481,041.25 -85.38%现金流量分析现金流量分析：1）本期经营活动产生的现金量净额相比上期下降了 84.88%，主要原因是：2017 年营业利润比 2016年下降 306 万元2016 年曼氏生物收到新三版政府补助 80 万元，子公司收到政府补助 200 万元。2）本期投资活动产生的现金流量净额相比上期下降了 32.67%，主要原因是：公司投资建设全资子公司新项目所致。3）本期筹资活动产生的现金流量净额相比上期下降了 85.38%，主要原因是：2016 年收到天津金益投资担保有限责任公司投资款项 3000 万元 2016 年收到邳州政府借款 1900 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 江苏彭瑞生物医药科技有限公司成立于 2015 年 4 月 17 日，注册资本为 5,000 万元，由曼氏生物以货币出资设立，公司章程中约定的出资时间为 2017 年 4 月 16 日，公司已于 2016 年 12 月 31 日出资完成。彭瑞生物住所为邳州市高新技术产业开发区太湖大道 001 号；法定代表人为曹慧祥；经营范围为“生物医药研发；药用辅料（大豆磷脂、蛋黄磷脂）、生物制品（磷脂复合物）、食品添加剂的生产、销售自产产品。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。该项目占地面积 95 亩，一期厂房建筑面积 20235m2，办公质检楼 4120m2，药用磷脂生产车间 3500m2，仓库及动力车间 3190m2。报告期内项目已完成整体项目的 94%，即将进入试生产阶段。彭瑞项目的建成标志着曼氏生物从此进入快车道，将真正实现跨越式发展。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公告编号：2018-009 16 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号，对财务报表本年度数据无影响。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 企业的任务是发展和赢利，并担负着增加税收和国家发展的使命。企业必须承担起发展的责任，搞好经济发展，要以发展为中心，以发展为前提，不断扩大企业规模，扩大纳税份额，完成纳税任务，为国家发展做出大贡献。公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，不断满足与服务客户需求，客户、公司、员工共成长为企业服务宗旨。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济发展的同时也为当地居民创造就业岗位。公司正在走一条与社会、自然和谐共处的可持续发展道路。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司健全治理机制，按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层（简称“三会一层”）组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度并能有效运行、保护股东利益；公司设有独立财务部门进行独立的财务会计核算，能如实反应企业财务状况、经营成果和现金流量。公司业务、资产、人员以及财务等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。公司整体经营情况稳定，财务状况健康，资产结构良好。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 当前宏观经济增速放缓，中国经济步入新常态，产业结构两级分化，传统制造业步履蹒跚，新兴产 公告编号：2018-009 17 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 1）团队建设方面：巩固拓展，内外并举，创新发展，做专做强。巩固和拓展区域优势，深化加强在市场开拓和经营发展并举，合理整合自有资源，增加企业的盈利能力，实现企业持续健康发展。基于目前产品优势和品牌影响力，着力推进体制创新、机制创新、管理创新和文化创新，增强企业竞争能力。强化员工专业技能，通过培训，人才引进等渠道，打造一支技术和专业技能过硬的管理团队。2）产品战略方面：丰富产品群、形成产业链。走产品线链协同发展之路。做强磷脂基础技术和共性应用开发研究，升级提高产品化发展水平和层次，构建具有竞争优势的产（品）业链，发展延伸服务，形业方心未艾。医药行业作为国民经济的重要组成部分,由于人类对健康的刚性需求属性，医药产业不存在明显的周期性波动，近几年保持稳定增长态势。我国随着老龄化进程加快，医保体系不断健全，居民支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，我国已成为全球药品消费增速最快的地区之一，有望在 2020 年以前成为仅次于美国的全球第二市场，发展空间巨大。保健品业是全球性的朝阳产业，市场增长迅速。保健品具有调节人体机能的功效，适合发达国家快节奏的现代生活需要，发达国建保健品行业发展速度一直较快。在欧美等发达国家和地区，消费者平均用于保健品花费占总支出的 2%以上。海外保健品行业中主要销售的品类为维生素、组合维生素、鱼油和辅食。2015 全球保健品市场规模约为 1,569 亿美元。我国目前已经是全球最大的保健品原料生产和出口国，据统计，美国 60%、日本 70%以上的原料源于中国。在中国，随着保健观念的深入和生活水平的提高，保健品正由保健药品向保健食品或功能食品演变，保健消费将成为人们日常生活的经常性消费。2000 年至今，我国保健品行业总产值平均增速达到两位数。据中国保健协会的调查数据显示，目前我国每年保健品的销售额约 2000 亿元。目前磷脂已被广泛应用于脂肪乳、脂质体、抗癌药、肝功能修复、心脑血管修复、卵磷脂络合碘等制药，市场前景广阔。特别是注射用大豆磷脂，其被广泛应用于脂肪乳注射液中，目前中国市场绝大部分依赖于进口。经过改革开放以来近 30 年时间的长足发展，我国已成为全球第一静脉输液大国。据有关部门公布的统计数字，2006 年全国医药企业累计生产各类大输液达 52 亿 6000 万瓶/袋。有关专家分析认为，我国在今后很长时间里“静脉输液”产品市场仍将保持繁荣兴旺势头。低端输液产品（即技术含量并不高的葡萄糖、氯化钠等基础输液）占全部输液类产品的 80，市场价格低迷；但在大输液中“加药”进行治疗的模式在全国城乡各地医院中盛行不衰，值得注意的是，“脂肪乳”类输液却成为国内输液类产品中的一个利润增长新亮点。公告编号：2018-009 18 成产品整体协调发展新格局。产品发展战术：3 个核心技术：纯化工艺技术、酶（水解与转化）技术、磷脂复合技术。产品线：药用辅料线：注射用大豆磷脂、口服级大豆磷脂、注射用蛋黄磷脂；药用原料线：多烯磷脂酰胆碱、甘油磷脂酰胆碱；食品原辅料线：PC、PE、PI、PS、改性磷脂（不同的 HLB 值）；功能食品线：新处方、复合技术（高效、长效、缓释）、传统食品中油脂的部分用适量磷脂取代（老产品升级）；化妆品线：脂质体、精华素（保湿、皮肤有效锁定、靶向滋养、修复）；药品线：利用磷脂复合技术，提高有效成份的生物利用度，开发新产品，老产品新开发。实施方法：内、外研发中心结合 自主研发中心、产学研结合（委托、合作成立协同创新中心）（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 通过改造生产技术装备（管道连续化与智能化），加强磷脂应用解决方案研究，提升产品质与量，巩固国内现有用户，开发培养新客户，同时逐步取代国内进口高端磷脂产品的市场，并积极寻找国外市场,稳定和扩大市场占有率；力争 5 年内成为国内生命科学与生物技术行业一流的企业、国际上有一定影响力的磷脂品牌供应商，销售规模达到 2 亿元以上。通过的资本运作与联合兼并重组相关企业，扩大市场规模影响力，以药用磷脂为基础，开发新型以磷脂为主题的（功能）食品，提高附加值，延长产业链。1）加快推进彭瑞生物公司的项目建设和相关证照的申领工作，务必在 2018 年形成批量销售。2）狠抓产品质量，以质量赢得市场。3）根据公司产品战略，制定明确的产品开发计划。4）加强组织建设以及薪酬、考核制度改革。5）加强公司企业文化建设。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 1）产品适用性方面，目前附加值高的高纯度磷脂产品主要依赖于进口，国内磷脂生产单位规模都比较小、工艺比较落后。公司定制化工艺研究和新增工