835136_2017_报春电商_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 证券代码：证券代码：835136 证券简称证券简称:报春电商报春电商 主办券商：主办券商：中泰中泰证券证券 2017 年度报告 报春电商 NEEQ:835136 唐山报春电子商务股份有限公司 Tangshan BaoChun E-Commerce Co.,Ltd.唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 报春电商与大连商品交易所在黑色金属期货业务方面进行合作，2017 年 7月 28 日大连商品交易所授予报春电商“大连商品交易所产业培训基地（唐山站）”。报春电商 2017 年 9 月 19 日被唐山市科学技术局认定为“唐山市工程技术研究中心”。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、报春电商 指 唐山报春电子商务股份有限公司 股东大会 指 唐山报春电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 唐山报春电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 唐山报春电子商务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 唐山报春电子商务股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 电子商务 指 电子商务泛指以互联网、手机无线网络、传真、电话、电视、广播等电子手段进行的各种商务活动。APP 指 智能手机的第三方应用程序 B2B 指 是 Business-to-Business 的缩写，是指企业与企业之间通过专用网络或 Internet，进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。SaaS 指 Software-as-a-Service，软件即服务的简称 PaaS 指 Platform-as-a-Service，平台即服务 Web 指 World Wide We，在网页设计中称为网页的意思。现广泛译作网络、互联网等技术领域。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声声明与提示明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人晏希会、主管会计工作负责人张继环及会计机构负责人（会计主管人员）张继环保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为晏希会、郑大勇夫妇，合计持有公司86.64%的股份，对公司具有绝对控股权。公司股权集中，如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。商业模式创新风险 公司目前营业收入主要来源于钢铁电商现货交易、向注册会员提供信息服务以及向钢铁及相关行业内企业提供数据报告、广告宣传、技术研发等服务形成的收入。钢铁电商现货交易量的增长及会员数量的增长速度和钢铁及相关行业企业选择本公司增值服务的规模将对公司的发展速度产生较大影响。公司未来不断对商业模式进行调整和创新将是公司盈利能力持续增长的重要保证。但另一方面，商业模式的创新本身也具有很大的不确定性，如果公司创新的盈利模式得不到市场的认同或唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 3 是失败将在很大程度上影响公司未来的盈利能力。知识产权风险 公司作为互联网资讯平台，所刊登的资讯、信息部分来源于会员企业、国家有关官方网站信息转载，这些数据和信息采集后再经公司专业部门归集整理、筛选、编制后进行发布，部分内容会涉及对其他媒体的信息转载和网页内容链接。可能面临涉及知识产权方面的诉讼及由此带来的诉讼费用及赔偿风险。电商平台运行风险 公司业务需借助互联网所提供的平台进行电子商务、网页链接服务、商情发布和搜索服务、行情资讯等企业，主要业务需通过互联网平台得以实现。目前报春钢铁网、报春资讯 APP等信息发布平台经过多年运行已趋于成熟，但公司用于钢铁现货交易的电商平台在运行中需要不断技术升级，满足客户交易需求，如果长时间无法实现技术突破，则有可能导致本公司的业务受到不利影响。同时随着计算机技术的不断进步，各种类型的网络逐步融合推动着公司对互联网平台的升级，在此过程中也会存在一定的技术升级风险。信用管理风险 由于钢铁电商现货交易面临大额资金往来，上下游客户商业信用问题是现货交易的首要问题。上游企业生产计划性和发货及时性及下游企业回款及时性，另外出现国家行业政策调整、钢市期货、现货价格产生大幅波动以及上下游客户生产经营出现重大风险和失误时，上述企业都有可能出现违约，都将给企业带来运营资金风险。高新技术企业资质被取消风险 公司由于变更主营业务范围内容，增加钢铁电商现货交易，公司营业收入大幅增长，如果公司技术研发费用未达到国家认定高新技术企业标准，企业面临高新技术资质被取消，不再享受企业所得税税收优惠的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增电商平台运行风险、信用管理风险、高新技术企业资质被取消风险。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山报春电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Tangshan BaoChun E-Commerce Co.,Ltd.证券简称 报春电商 证券代码 835136 法定代表人 晏希会 办公地址 唐山市路南区财经大厦 24 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈志刚 职务 董事会秘书 电话 0315-2205937 13180409805 传真 0315-2205902 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 唐山市路南区财经大厦 24 层；063000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 唐山市路南区财经大厦 2426 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-8-24 挂牌时间 2015-12-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-6490 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-其他互联网服务-其他互联网服务 主要产品与服务项目 通过互联网平台从事第三方电子商务的公司，主要从事钢铁现货交易电子商务及互联网经济信息技术服务等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）28,877,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 晏希会 实际控制人 晏希会、郑大勇 唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 91130200560485309F 否 注册地址 唐山市路南区广场街道办事处（国防道 6 号）否 注册资本 28,877,000 是 2017 年 6 月 19 日经公司 2017 年第五次临时股东大会决议审议通过，公司将股本溢价形成的资本公积转增股本，以总股本（11,550,800 股）为基础，向全体股东按每 10 股转增 15 股，共转增 17,326,200股，转增后公司总股本为 28,877,000 股。本次权益分派权益登记日为：2017 年 7 月 17 日，除权除息日为：2017 年 7 月 18 日。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵剑、兰侠 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 617,617,368.16 8,418,848.88 7,236.13%毛利率%1.71%55.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,028,422.27 2,844,288.78 6.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,028,174.77-210,238.32-1,540.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.99%22.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.99%-1.69%-基本每股收益 0.1049 0.2166-51.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,800,945.92 38,241,470.90 14.54%负债总计 8,597,156.53 6,066,103.78 41.72%归属于挂牌公司股东的净资产 35,203,789.39 32,175,367.12 9.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 2.79-56.27%资产负债率%（母公司）19.63%15.86%-资产负债率%（合并）19.63%15.86%-流动比率 504.33%580.07%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,983,034.92 3,422,924.84-362.44%应收账款周转率 12,635.25%245,520.50%-存货周转率 30,444.39%0%-唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.54%136.31%-营业收入增长率%7,236.13%78.80%-净利润增长率%6.47%2,173.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,877,000 10,204,000.00 183.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-说明：公司 2016 年 10 月 12 日召开临时股东大会，审议通过唐山报春电子商务股份有限公司股票发行方案，发行股票 134.68 万股，每股价格为人民币 15.00 元，募集资金总额 20,202,000.00 元。截至 2016 年 10 月 31 日收到认购人缴存的股份认购款 20,202,000.00 元，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具中兴财光华审验字【2016】第 311003 号验资报告。公司于 2016 年 12 月 26 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于唐山报春电子商务股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2016】9598 号），确认上述股票发行备案。新发行股份于 2017 年 1 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。股票发行后，公司股份由 1,020.40 万股，增加到 1,155.08 万股。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 330.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 330.00 所得税影响数 82.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 247.50 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 8 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 12,988.73 0.00-资产处置收益 0.00 12,988.73-公司自2017 年5 月28 日起执行财政部制定的企业会计准则第42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，本公司编制2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。追溯调减2016 年度营业外收入12,988.73 元，调增资产处置收益12,988.73元。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是从事钢铁产业大数据服务、产业信息化服务、电子商务现货交易服务的提供商，具有增值电信业务经营许可资质，同时拥有行业核心技术资源，获得二十一项软件著作权，是国家认定的高新技术企业。为给客户提供优质、高效的服务，公司除运营报春钢铁网、报春资讯 APP 等专业的服务平台，同时还有报春产业数据报告、报春数据期刊等多种专业产品。为满足钢铁行业综合服务水平及公司发展需求，公司先后成立了产业数据中心、电商运营中心、技术研发中心、期货商学院等多个研究机构和专业团队。同时据钢铁电商行业发展趋势及企业自身未来发展规划，先后自主研发了云上钢铁电商、面向钢铁行业大数据公共信息化综合服务及晒备件三个平台。公司一贯秉承“为钢铁行业转型升级服务”的宗旨，积极推进钢铁产业信息化和产业大数据的应用。公司全力打造以“云上钢铁”钢铁电子交易平台为核心，以供应链管控系统为基础，引进仓储物流服务、金融服务，打造集现货交易、在线支付、仓储物流、在线融资及配套服务于一体的钢铁全产业链优化平台。报告期，公司的主营业务根据规划目标，进行了电商现货业务拓展，商业模式发生较大变化。报告期，公司的主要收入和利润来源为两大部分：1、产业综合数据服务，主要以国内钢铁生产企业、原料供应企业、钢材流通企业、钢材终端用户企业以及金融投资和政府机构为服务对象，以收取相应的会员费的形式，提供专业的钢铁行业资讯、咨询信息服务、市场与供求信息服务、行业研究和数据服务、网络推广服务和软件开发服务。2、公司为适应钢铁行业电子商务发展趋势，积极探索新业务模式开展，利用唐山地区钢铁产业基础优势及多年来积累的行业客户资源，拓展了现货交易业务，采取与上游大型钢铁企业签订协议订单，然后向下游有采购需求的轧材企业提供订单并收取固定差价。通过这种类中间撮合交易的模式，解决了中小企业用户因企业规模问题，议价能力不强及信用风险不能获得订货资格等问题，打通中小企业采购供应链环节，降低采购成本及价格波动风险。同时也为本企业补充了现货交易数据，提高了企业经营收益。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 10 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、主营业务变化情况：公司经过对钢铁电商行业发展趋势分析，同时为了更加突出公司竞争优势，利用自身多年积累的客户资源和地域优势，以唐山地区为突破点，构建钢铁电商现货交易平台。通过钢铁电商现货交易平台为钢铁行业上下游企业提供货源渠道和货源需求信息，并采用为下游企业先行垫付采购资金、撮合交易、寄售、招标等方式，帮助有采购需求且交易行为良好的用户提供服务及增值服务。同时结合公司行业数据资源，通过动态价格监测、产品供需匹配和信用评价体系构建立足唐山地区的钢铁产业大数据+电商平台的双轮驱动模式，打造钢铁产业服务生态圈，构建钢铁全产业链优化服务平台。报告期，公司以钢铁电子交易平台为核心，向钢铁电子商务现货交易业务范围进行拓展，新增加金属材料及金属矿产品等批发零售及网上销售等业务。2、主要产品或服务变化情况：报告期公司为适应钢铁电商行业发展趋势，满足客户不同的需求，在原有产品服务方面拓展了现货交易服务，不仅增加了客户黏度，同时提高了企业行业竞争能力。3、收入来源变化情况：报告期公司由于业务拓展收入来源发生变化，由原来为客户提供行业数据信息服务，收取会员服务费，增加了现货交易业务收入，采取与上游大型钢铁企业签订协议订单，然后向下游有采购需求的轧材企业提供订单并收取固定差价。4、商业模式变化情况：报告期公司为适应钢铁电商不断行业变化及市场需求，为增加行业竞争能力，公司也再不断调整经营规划和目标，在原有主要为钢铁行业上下游客户提供数据信息服务的基础上，拓展电商现货交易服务，由原来单纯行业服务向综合行业电子商务方向发展。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司根据钢铁电商行业发展趋势及公司规划，积极进行产业布局，在巩固原有向钢铁行业上下游企业提供资讯、数据业务的同时，积极拓展钢铁电子商务现货交易业务。公司作为华北地区较大的钢铁电商公司，一直致力于为钢铁行业上下游进行商务服务。公司2016年开始进行电商平台的研发和搭建，着力打造集现货电子交易撮合、金融服务支撑、智能物流服务系统为一体的大宗商品交易平台。通过整合钢铁生产、冶金矿山、钢贸上下游资源，通过对信息流、物流、商流和资金流的四流并举，实现制造业、流通业、服务业、金融业深度融合，构建一个全方位一体化的大宗商品供应链服务体系。随着平台搭建的同时，公司依托唐山钢铁产业基地优势及多年积累的上下游产业客户资源，自3月份开始进行钢铁电商现货交易业务。公司通过多年的数据积累分析及市场调研，钢坯做为半成品，在供需方面存在巨大市场空间，经反复研究，决定以钢坯作为现货交易首选核心产品。业务采取与上游大型钢铁企业签订协议订单，然后向下游有采购需求的轧材企业提供订单并收取固定差价。通过这种类中间撮合交易的模式，解决了中小企业用户因企业规模问题，议价能力不强及信用风险不能获得订货资格等问题，打通中小企业采购供应链环节，降低采购成本及价格波动风险。报告期，公司实现钢坯现货交易 20.47 万吨，实现营业收入 60,832.26 万元，基本实现公司年度计划。报告期，公司实现营业收入 61,761.74 万元，较上年同期提高 7,236.13%，实现营业利润 425.98 万元，较上年同期增加 445.71 万元，公司的盈利能力显著提高。报告期，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,240.60 万元，因开展钢铁电商现货交易，购买商品、接受劳务所产生的现金流入较上期增加 70,349.33 万元，购买商品、接受劳务所产生的现金流出较上期增加 71,263.32 万元；支付的各项税费较上期增加支出 101.65 万元；支付其他与经营活动有关的现金较上期增加支出 199.71 万元，综上所述，公司因主营业务调整，开展电商现货交易，增加了钢坯采购资金支出，经营活动产生的现金流量减少。(二二)行业情况行业情况 2015 年，随着国家制定“互联网+”行动计划政策实施，推动了移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展。经过两年的发展，“互联网+”逐渐融入人们的日常生活和各个行业，正成为我国经济增长的新动力。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 12 党的十九大报告中，习总书记着重强调，贯彻新发展理念，建设现代化经济体系，深化供给侧结构性改革。建设现代化经济体系，必须把发展经济的着力点放在实体经济上，把提高供给体系质量作为主攻方向，显著增强我国经济质量优势。加快建设制造强国，加快发展先进制造业，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合，在中高端消费、创新引领、绿色低碳、共享经济、现代供应链、人力资本服务等领域培育新增长点、形成新动能。支持传统产业优化升级，加快发展现代服务业，瞄准国际标准提高水平。促进我国产业迈向全球价值链中高端，培育若干世界级先进制造业集群。钢铁作为国家发展的根基，在国民经济中起到至关重要的地位。但国内钢铁行业因产能过剩，资金紧张、管理粗放等顽疾，致使钢铁企业的盈利能力下降，行业整体发展速度放缓，行业整体发展形势非常严峻，作为传统产业的钢铁产业面临快速转型升级的问题。钢铁电子商务凭借自身具有的公开性、及时性、低成本和跨地域等特性应运而生，并且得到快速发展。钢铁行业 B2B 是现在国内所有 B2B 中发展较快，即将走向成熟的一个行业。根据2017-2022 中国钢铁电商市场分析及发展趋势研究报告显示，我国钢铁电商行业在成熟的市场下，未来 3-5 年有望达到 1 万亿左右的规模，钢铁电商拥有广阔的市场空间。经过近几年的发展，钢铁电商总体的交易量已呈现出稳中有增，但增速明显放缓的特点，未来的发展重心将由“量”向“质”转变。钢铁电商本身作为新兴产业，要实现盈利，并保持可持续发展，也需要在现有基础上注重“质”的提升。而对于钢铁电商“质”的提升，最重要的方向是实现与用户行业的深度融合和共赢发展，形成真正贯通全产业链的信息流、物流和资金流平台。最近几年，随着 SaaS(Software-as-a-Service，软件即服务的简称)、PaaS(Platform-as-a-Service，平台即服务的简称)为代表的云计算技术的出现，整个钢铁电子商务平台模式的变革与创新开始不断加快。钢铁电商业务模式和云计算技术架构体系的有机结合，已经突破了原有基于 web 技术面向信息发布和交易撮合的简单电子商务，现在通过向上游产业链延伸与生产系统集成，向下游产业链延伸与物流和终端管理系统集成，使得供应链中各个环节的信息在云中汇集、交互，让交易方式发生颠覆性的变化。通过云计算和大数据技术，我国钢铁电子商务平台基本可以整合行业内的商流、物流、资金流和信息流，将钢铁在线贸易的零星活动转换成碎片化数据，数据集约后不断演进，成长为企业战略资源，以此指导钢铁供应链上各企业进行高效化的统筹管理和有计划性的生产经营。目前，截至 2017 年 5 月国内现有超过 200 多家钢铁电商平台，正在影响和改变着原有的钢铁流通、贸易和生产等环节，钢铁产业链整体的效率提升和钢铁行业的转型升级正因“互联网+”而加速。唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,907,689.37 54.58%33,085,811.04 86.52%-27.74%应收账款 9,774,719.25 22.32%1,219.80 0.003%801,237.86%预付账款 2,010,973.12 4.59%888,211.18 2.32%126.41%其他应收款 109,080.00 0.25%7,875.00 0.02%1,285.14%存货 3,750,062.72 8.56%0.00 0.00%其他流动资产 23,384.04 0.05%888,211.18 2.32%-97.37%长期股权投资 3,629,149.99 8.29%3,645,658.03 9.53%-0.45%固定资产 534,890.11 1.22%568,377.77 1.49%-5.89%递延所得税资产 60,997.32 0.14%103.38-58,903.02%预收账款 5,570,366.16 12.72%4,647,361.12 12.15%19.86%应付账款 864,400.00 1.97%801,400.00 2.10%7.86%应交税费 983,196.40 2.24%23,573.86 0.06%4,070.71%其他应付款 109,893.67 0.25%75,838.76 0.20%44.90%递延收益 750,000.00 1.71%200,000.00 0.52%275.00%资产总计 43,800,945.92-38,241,470.90-14.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年末货币资金余额为 23,907,689.37 元，较上年末减少 9,178,121.67 元，降低 27.74%，主要是因为：报告期公司拓展钢坯现货交易业务，虽业务收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金及购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期都有所增加，但收到增加的比例小于支付增加比例，以及由于收入增加致支付的各项税费也随之增加，故本期经营活动产生的现金流量净流入较上期减少较大；由于上年度因股票发行募集资金净流入 18,202,000.00 元，致使上年度大额货币资金流入。2、应收账款：本年末应收账款余额为 9,774,719.25 元，较上年末增加 9,773,499.45 元，提高801,237.86%，主要是报告期公司拓展钢坯现货交易业务，由于下游客户结算采用货到并收到发票后付清余款所致。3、预付账款：本年末预付账款余额为2,010,973.12元，较上年末增加1,966,758.42元，提高4，448.20%，主要是公司开展钢坯现货交易后，预付上游企业订货款项。4、其他应收款：本年末其他应收款余额为 109,080.00 元，较上年末增加 101,205.00 元，主要是公唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 14 司按照与冶金工业规划院签订的行业大数据应用系统建设项目的协议，支付的中标保证金所致。5、其他流动资产：本年末其他流动资产余额为 23,384.04 元，较上年末减少 864,827.14 元，主要是较上年末减少待摊费用 438,811.95 元，减少预缴所得税 159,933.02 元，减少预缴增值税 266,082.17 元所致。6、存货：本年末存货余额为 3,750,062.72 元，较上年末增加 3,750,062.72 元，主要是报告期公司拓展钢坯现货交易业务，临时储货所致。7、递延所得税资产：本年末递延所得税资产余额为 60,997.32 元，较上年末增加 60,893.94 元，主要是公司报告期末库存产品计提坏账准备增加所致。8、预收账款：本年末预收账款余额为 5,570,366.16 元，较上年末增加 923,005.04 元，提高 19.86%，主要是公司服务水平不断提高，客户粘度逐渐增加，预收客户远期服务费用增加所致。9、应交税费：本年末应交税费余额为 983,196.40 元，较上年末增加 959,622.54 元，提高 4,070.71%，主要是公司开展钢坯现货交易业务后，营业收入增长，利润总额大幅增加，造成所得税增加。10、递延收益：本年末递延收益余额为 750,000.00 元，较上年末增加 550,000.00 元，提高 275.00%，主要是公司获得河北省省级科技计划项目资金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 617,617,368.16-8,418,848.88-7,236.13%营业成本 607,081,247.87 98.29%3,730,454.92 44.31%16,173.65%毛利率%1.71%-55.69%-管理费用 2,881,784.80 0.47%2,494,143.03 29.63%15.54%销售费用 3,029,826.38 0.49%2,480,929.55 29.47%22.12%财务费用-267,206.76-27,196.66-882.50%营业利润 4,259,767.00 0.69%-197,363.02-营业外收入 330.00-3,041,560.02 36.13%-99.99%营业外支出 0.00-11.60-100.00%净利润 3,028,422.27 0.49%2,844,288.78 33.78%6.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 15 1、营业收入：报告期营业收入较上年同期增加 609,198,519.28 元，提高 7,236.13%，主要是公司报告期拓展钢坯现货交易业务增加营收 608,322,589.51 元所致。2、营业成本：报告期营业成本较上年同期增加 603,350,792.95 元，提高 16,173.65%，主要是公司报告期拓展钢坯现货交易业务增加营业成本 605,090,232.18 元所致。3、毛利率：报告期公司毛利率 1.71%，较上年同期降低 53.98 个百分点，主要是钢坯现货交易收入占本期收入总额的 98,50%，其毛利率仅为 0.53%所致。4、财务费用：报告期财务费用较上年同期减少 240,010.10 元，降低 882.50%，主要是公司报告期内股票发行后资金增加，银行存款利息增加所致。5、营业利润：报告期营业利润较上年同期增加 4,457,130.02 元，主要是公司拓展钢坯现货交易增加毛利润 3,232,357.33 元所致。6、营业外收入：报告期营业外收入较上年同期减少 3,041,230.02 元，降低 99.99%，主要是公司 2016年获得省、市在新三板挂牌补助资金所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 617,617,368.16 8,418,848.88 7,236.13%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 607,081,247.87 3,730,454.92 16,173.65%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%钢铁电商现货交易服务 608,322,589.51 98.50%0.00 0.00%信息咨询 2,285,838.33 0.37%3,139,714.62 37.29%企业建站、微网站建设 1,939,038.88 0.31%644,254.25 7.65%广告宣传服务 1,362,228.37 0.22%1,356,022.90 16.11%数据报告 1,349,763.70 0.22%396,001.62 4.70%会议会展 1,094,403.15 0.18%612,441.11 7.27%现货通及报价 703,694.53 0.11%770,868.69 9.16%行业大数据应用系统建设项目 411,509.43 0.07%1,499,545.69 17.82%培训收入 148,302.26 0.02%0.00 0.00%合计 617,617,368.16 100.00%8,418,848.88 100.00%唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、信息咨询收入较上年同期减少 853,876.29 元，降低 27.20%，主要是客户针对单纯钢贸信息需求逐渐减少所致。2、数据报告收入较上年同期增加 953,762.08 元，提高 240.85%，主要是客户对钢贸市场的变化情况综合分析数据需求增加所致。3、会议会展收入较上年同期增加 481,962.04 元，提高 78.70%，主要是随公司对客户服务力度加大，客户粘度不断增加，加之公司的专业年会规模扩大，规格不断提高，年会收入增加所致。4、行业大数据应用系统建设项目实现营业收入 411,509.43 元，较上年同期减少 1,088,036.26 元，降低 72.56%，主要是此项目是上年度延续的项目，报告期按照研发计划实施完成，项目完成安装、调试、试运行，达到委托方验收要求，本期按照完工进度确认剩下的 20%的收入所致。5、钢铁电商现货交易服务较上年增加 608,322,589.51 元，主要是公司根据钢铁行业电商发展趋势，经过深入调研，积极调整公司经营规划，拓展钢铁电商现货交易业务所致。6、培训收入较上年同期增加 148,302.26 元，主要是公司开展电商业务同时，积极配合政府推进钢铁企业转型升级工作，为钢铁企业在环保、产业升级方面专业培训收入所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北玄龙钢铁轧制有限公司 195,827,110.34 31.71%否 2 德龙钢铁有限公司 174,156,255.77 28.20%否 3 唐山市天祥国际贸易有限公司 81,839,031.28 13.25%否 4 唐山鑫杭钢铁有限公司 70,085,945.44 11.35%否 5 唐山市丰润区瑞兴钢铁有限公司 47,366,134.62 7.67%否 合计合计 569,274,477.45 92.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山天茂实业有限公司 301,066,187.86 49.29%否 2 中铁物产控股发展有限公司 186,438,713.16 30.52%否 唐山报春电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 17 3 天津物产九江国际贸易有限公司 64,083,277.91 10.49%否 4 天津鑫润航达进出口贸易有限公司 22,379,783.76 3.66%否 5 河北华西钢铁有限公司 11,582,065.64 1.90%否 合计合计 585,550,028.33 95.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比