834934_2017_艾飞特_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

1 2017 年度报告 艾飞特 NEEQ:834934 长兴艾飞特科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年 5 月 8 日成功召开了 2016 年年度股东大会。公司董事、监事、高管及见证律师列席了会议。各项议案经出席会议的股东认真审议，均以出席大会股东所持有表决权股份总数的 100%通过。2017 年 1-12 月，在本报告期内公司新增国家知识产权局授权发明专利 8 项目，实用新型专利 7 项。截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计获得发明专利 25 项目，实用新型专利 27 项。公司于 2017 年申报了知识产权管理体系认证项目，并于 2018 年 2 月顺利通过了项目评审。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、艾飞特科技、股份公司 指 长兴艾飞特科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 股东大会 指 长兴艾飞特科技股份有限公司股东大会 董事会 指 长兴艾飞特科技股份有限公司董事会 监事会 指 长兴艾飞特科技股份有限公司监事会 公司章程 指 长兴艾飞特科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后生效的公司章程 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 长兴艾飞特科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 审计报告 指 中汇会计师事务所出具（中汇会审20182605 号）的审计报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 国务院 指 中华人民共和国国务院 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 国家工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨俊波、主管会计工作负责人胡剑勍及会计机构负责人（会计主管人员）胡剑勍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 公司 2017 年度前五名客户的销售额占总营业收入的比重为92.05%，集中度较高。虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系，但是如果上述客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。实际控制人不当控制的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股东杨俊波先生直接持有股份公司 3,750,000 股股份，持股比例占公司股份总数的 37.50%；杨俊虹女士直接持有股份公司 1,240,000 股股份，持股比例占公司股份总数的 12.40%；吴迪女士直接持有股份 875,000 股股份，持股比例占公司股份总数 8.75%；王亚平女士直接持有股份公司3,335,000 股股份，持股比例占公司股份总数的 33.35%，杨俊波家族股东四人合计持有股份公司 92.00%股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理办法、信息披露管理制度等各项制度。由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善。同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司持续、稳定、健康发展。6 行业政策风险 油墨生产所在的精细化工行业一直是国家重点鼓励、优先发展的高新技术产业，产品应用于国民生产的各行各业，受多种国家产业政策的影响。长期以来，受惠于本行业及下游行业的国家政策鼓励，行业总体规模一直稳步增长。近年来，基于我国国民经济持续快速的增长，为防范经济过热风险；并随着人民生活水平的提高及社会对环境保护意识的不断增强，出于环保目的的考虑，产业结构调整指导目录（2011 年）中将“300 吨/年以下的油墨生产装置（利用高新技 术、无污染的除外）”属于轻工淘汰类。国家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规，提高环保标准对行业进行宏观调控。如果国家宏观调控导致本行业及下游行业的产业政策发生不利变化，则可能给行业发展带来一定的影响。下游行业波动带来的风险 油墨行业的下游行业为印刷行业，油墨产品主要应用于各类瓦楞纸箱、食品、饮料、药品等包装印刷及标签印刷。“十二五”以来，我国印刷工业总产值虽仍然保持高于国民生产总值的增长率，但近年来中国印刷业总产值的增长速度明显放缓。若印刷行业市场状况发生不利变化，将会影响整个油墨行业产品的销售，从而对油墨行业的发展造成一定的影响。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料价格有上升趋势。如果未来上游主要原材料件价格发生大幅波动，会影响公司经营业绩的稳定性，公司存在原材料价格波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增风险：1、主营业务收入下降风险 本期实现营业收入 19,826,694.50 元，较上年同期 49,822,599.19 元，同比下降 60.21%，主营业务收入呈下滑趋势。本报告期内，有一关键客户流失，对公司本期的经营业绩造成了较大的不利影响。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 长兴艾飞特科技股份有限公司 英文名称及缩写 ChangXing Moxafeit Technoligy CO.,LTD 证券简称 艾飞特 证券代码 834934 法定代表人 杨俊波 办公地址 浙江省湖州市长兴县洪桥镇陈桥工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨俊波 职务 董事会秘书 电话 0572-6291155 传真 0572-6294999 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 浙江省湖州市长兴县洪桥镇陈桥工业区 313106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-11-16 挂牌时间 2015-12-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 水性油墨的研发生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨俊波 实际控制人 杨俊波 杨俊虹 吴迪 王亚平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330500586263720F 否 8 注册地址 浙江省湖州市长兴县洪桥镇陈桥工业区 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市吴中区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王其超、丁晓俊 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代广场大厦 A 幢 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,826,694.50 49,822,599.19-60.21%毛利率%29.87%28.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 466,333.18 3,226,491.44-85.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-337,266.72 2,970,297.61-111.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.02%15.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.46%14.18%-基本每股收益 0.05 0.32-84.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,345,196.16 54,812,395.35-13.62%负债总计 23,866,802.12 31,999,257.46-25.41%归属于挂牌公司股东的净资产 23,478,394.04 22,813,137.89 2.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.35 2.28 3.07%资产负债率%（母公司）50.41%58.42%-资产负债率%（合并）50.41%58.38%-流动比率 0.74 0.74-利息保障倍数 1.56 4.86-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,979,124.38-1,564,571.27 418.24%应收账款周转率 1.49 3.08-存货周转率 4.09 10.2-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.62%-13.19%-营业收入增长率%-60.21%-25.36%-净利润增长率%-85.55%-31.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 739,717.07 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)357,158.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生 11 的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,556.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,073,318.67 所得税影响数 269,718.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 803,599.90 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是集研发、生产和销售于一体的综合性企业，公司专业生产和销售水性油墨及经营环保科技领域内的技术开发的多元化高技术含量的现代化企业。公司一直致力于为下游客户提供高品质的油墨相关产品。报告期内，公司开展主营业务的关键资源要素包括：1、经过多年的发展，公司累积了丰富的行业应用经验，并掌握了多种环保油墨的研发技术；2、知识产权资源丰富，发展迅速，截止本报告期末，公司已拥有授权专利 52 项，其中发明专利 25 项，实用新型专利 27 项；3、优秀的人才资源，报告期末，公司拥有研发人员 4 人，均为业内资深从业人员；4、完善的且有效的营销体系，公司在全国范围内建立了完善的营销网络，特别是在精细化包装印刷领域，并在贵州、上海、北京、安徽、浙江、江苏、山东等地占有较高的市场份额；在此基础上，成立了由研发部、市场部组成的市场开发和售后服务队伍，确保了新产品的市场推广和产品售后质量保障。报告期内，公司的研发活动采取自主研发的模式。公司已设置专门的研发部门，关注国内外最新技术进展，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，储备了一系列的核心技术。此外，公司还积极开展与高等院校的全方位合作，充分利用高等院校的科研力量进行基础理论的研究，并为公司的持续快速发展培养后备人才，同时也可以将其科研成果快速产业化并取得社会和经济效益。报告期内，公司采购的原材料、工具等，由研发部技术人员负责检测，符合要求的产品入库。本公司已与主要原材料、工具供应商建立起长期稳定的合作关系，能够保证原材料、工具供应的及时性、稳定性。报告期内，公司营销方式为直销。公司的产品主要面向大型包装印刷厂。根据客户不同需求，通过于印刷企业的合作攻关，提供个性化的解决方案，及时的推出更适合市场的新产品产品。公司业务 90%为终端印刷单位，这样能深入客户，得到一线的需求和最快响应，从而更快地体现产品的性能，实现利润最大化。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:本报告期内，有一关键客户上海素喜环保科技有限公司流失，导致与该公司的交易额，由 2016 年的 32,478,085.12 元下降到本年度的 1,671,748.71 元，对本公司的营收造成了较大的不利影响。13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，实现营业收入 19,826,694.50 元，较上年同期 49,822,599.19 元，同比下降 60.21%。净利润 466,333.18 元，较上年同期 3,226,491.44 元，同比下降 85.55%。主要是本期有一关键客户流失，导致公司营业收入和净利润出现较大幅度的下滑。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 47,345,196.16 元，2017 年、2016 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为元 4,979,124.38、-1,564,571.27 元，经营活动产生的现金流量净额同比大幅上升。主要是本期营业收入减少，需要支付的业务费支出减少，相关税费也随之减少。一、市场开发 报告期内，公司管理层坚持贯彻企业愿景，以公司经营发展战略为指引，并坚持年度经营计划不动摇。2016 年公司管理层积极调整经营策略，凭借着领先的技术迅速抢占市场并积极开拓新的业务方向。二、产品研发 本报告期内，公司坚持技术创新，增强自身核心竞争力，持续对公司的研发活动提供财务支持,在技术上取得了较大的突破。截至 2017 年年末，本公司已经取得 25 项发明专利和 27 项实用新型专利。三、团队建设，内部管理结构优化 报告期内，继续优化团队结构，稳定核心高管团队，为公司提供了强劲的可持续发展力量，并进一步完善各项管理制度、内控制度的基础上，组织公司管理层和员工认真学习并严格执行公司的各项管理制度，完善法人治理结构。继续加大人才引进力度，完善人才晋升通道；制定员工提升计划，结合公司人力资源结构和员工特点加强专业知识、工作能力及企业文化的培训，持续提升员工学习能力；加强绩效考核，建立以考核工作态度和业绩为基本点的考评体系，让员工价值同公司业绩挂钩，提高工作效率，降低消耗，使企业管理向现代化方向再上新台阶。报告期内，公司业务、产品及商业模式等无重大变化。(二二)行业情况行业情况 国家环保政策及各省份对 VOCs 严格管控相继出台规定，随着国民经济的发展和人民生活水平的不断提高，我国的食品包装印刷行业迅速发展，人们对环境保护和人身健康安全等问题越来越重视，加速印刷行业逐步由溶剂型油墨转向环保安全的水性油墨。环保型水性油墨行业属于国家最近提出的在七大战略新兴产业中的节能环保产业。环保型水性油墨产业作为绿色产业，面临更好的发展机遇，将成为精细化工极具发展前景的分支。目前，水性柔印市场已经趋于成熟，凹印市场正逐步由水性油墨代替溶剂型油墨，食品软包装未来趋势亦是使用水性油墨印刷，特别是在食品直接接触的相关领域。上述发展趋势对公司经营业绩和盈利产生积极的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 14 货币资金 4,196,854.74 8.88%1,722,700.92 3.14%143.62%应收账款 4,919,331.68 10.40%13,130,723.89 23.96%-62.54%存货 2,919,036.90 6.17%3,606,168.61 6.58%-19.05%长期股权投资-固定资产 12,887,540.86 27.25%18,885,317.13 34.45%-31.76%在建工程 4,787,578.47 10.12%-短期借款 20,000,000.00 42.30%20,000,000.00 36.49%-长期借款-应收票据 2,500,000.00 5.29%5,096,718.95 9.30%-50.95%预付款项 1,852,687.85 3.92%15,000.00 0.03%12,251.25%其他应收款 1,257,022.11 2.66%16,255.53 0.03%7,632.89%应付账款 2,891,604.97 6.12%10,590,417.98 19.32%-72.70%应付职工薪酬 124,019.20 0.26%313,501.78 0.57%-60.44%应交税费 276,362.81 0.58%701,467.44 1.28%-60.60%-资产总计 47,345,196.16-54,812,395.35-13.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 143.62%，主要系本期收回客户货款，应收账款减少。2、应收账款减少 62.54%，主要系本期销售规模减小。3、应收票据减少 50.95%主要系本期销售规模减小，相应的结算票据减少。4、存货减少 19.05%主要系本期销售规模减小，所需存货减少。5、固定资产减少 31.76%，主要系为了改善生产经营环境，确保企业生产活动合规、合法，提高生产效率，公司对部分生产车间进行翻新改造，房屋建筑物等资产部分转入了在建工程。6、在建工程增加了 4787578.47 元，主要是公司对部分生产车间进行翻新改造，房屋建筑物等资产部分转入了在建工程。7、预付款项增长 12251.25%，主要系预付货款所致。8、其他应收款增长 7632.89%，主要系 12 月转让专利权、确认技术服务费。9、应付账款减少 72.70%，主要系本期销售规模减小，采购量减少。10、应付职工薪酬减少 60.44%，主要系本期销售规模减小，人员减少。11、应交税费减少 60.60%，主要系本期销售规模减小，相关税费减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 19,826,694.50-49,822,599.19-60.21%营业成本 13,905,185.10 70.13%35,437,979.84 71.13%-60.76%毛利率%29.87%-28.87%-管理费用 5,161,710.68 26.03%6,914,986.94 13.88%-25.35%销售费用 223,696.24 1.13%2,031,708.03 4.08%-88.99%15 财务费用 1,051,506.44 5.30%1,134,370.87 2.28%-7.30%营业利润 556,249.46 2.81%4,079,582.18 8.19%-86.37%营业外收入 54,174.25 0.27%345,791.77 0.69%-84.33%营业外支出 23,556.41 0.12%23,118.71 0.05%1.89%净利润 466,333.18 2.35%3,226,491.44 6.48%-85.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入减少 60.21%，主要系公司有一关键客户流失，引起本期销售规模减小。2、营业成本减少 60.76%，主要系本期收入下降，导致与之配比的成本随之下降。3、销售费用减少 88.99%，主要系本期销售收入较上年减少，运输费、业务费亦相应减少。4、营业外收入减少 84.33%，主要系本期政府补助核算科目调整转入其他收益。5、净利润减少 85.55%，主要系本期销售规模减小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,040,455.16 49,608,935.17-61.62%其他业务收入 786,239.34 213,664.02 267.98%主营业务成本 13,519,301.44 35,267,933.42-61.67%其他业务成本 385,883.66 170,046.42 126.93%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%油墨 19,040,455.16 96.03%40,530,817.19 81.35%打火机 9,070,897.47 18.21%塑料板 7,220.51 0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、油墨销售额较上年下降 53.02%，主要是因为公司有一关键客户流失，引起本期销售规模减小。2、打火机销售额较上年减少 100%，主要是从 2016 年 5 月份开始公司不再经营打火机贸易业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏大亚印务有限公司 9,356,683.56 47.19%否 2 上海大亚印务有限公司 4,417,539.78 22.28%否 3 河南金宏印业有限公司 2,497,796.27 12.60%否 4 上海素喜环保科技有限公司 1,671,748.71 8.43%否 5 南京特麦奥包装材料有限公司 307,483.78 1.55%否 合计合计 18,251,252.10 92.05%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长兴佳迪嘉科技有限公司 3,650,049.68 24.86%否 2 深圳市深赛尔股份有限公司 1,810,016 12.33%否 3 丹阳市利翔化工有限公司 1,657,598.15 11.29%否 4 珠海市翔枫贸易有限公司 677,980 4.60%否 5 广州蔚诚贸易有限公司 618,450 4.20%否 合计合计 8,414,093.83 57.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,979,124.38-1,564,571.27 418.24%投资活动产生的现金流量净额-1,342,628.67-2,128,396.38 36.92%筹资活动产生的现金流量净额-1,289,341.89-3,147,768.64 59.04%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比上升 418.24%，主要系本年销售规模减小，相应的运输费、业务费以及税费减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比上升 36.92%，主要系公司固定资产购置及更新换代基本在 2016年已完成，本期投资活动产生的现金流出减少。3、筹资活动产生的现金流量净额同比上升 59.04%，主要系 2016 年因公司收益良好，于 2016 年偿还了部分银行贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 湖州滤特环保科技有限公司设立于 2015 年 03 月 12 日，为一人有限责任公司。注册资本 200 万。姚国红认缴出资人民币 200.00 万元，占注册资本的 100%。2015 年 03 月 30 日，姚国红与长兴艾飞特塑料科技有限公司签署了股权转让协议，并约定股东权益交割日为 2015 年 03 月 30 日。2015 年 07 月27 日，长兴县工商行政管理局核发了有限责任公司变更登记审核表，对前述股权转让事项进行了变更登记。本次股权转让完成后，长兴艾飞特科技股份有限公司取得其 100%股权。至此，湖州滤特环保科技有限公司成为长兴艾飞特科技股份有限公司全资子公司。湖州滤特环保科技有限公司一般经营项目：从事环保领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，纸制品、塑料制品、金属制品、五金产品、日用百货、服装服饰、纺织品、纺织面料、工艺品(除文物、古玩、字画、邮品)、金属材料(除贵、稀及放射性金属)、化工原料及产品(除危险化学品、易制毒化学品、监控化学品及专营产品)的批发、零售。2017 年 8 月 10 日，公司召开了 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了关于长兴艾飞特科技股份有限公司吸收合并全资子公司湖州滤特环保科技有限公司的议案。公司顺利完成了后续的吸收合并工作，湖州滤特环保科技有限公司予以注销。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更(1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行最新修订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”302,983.76 元，减少“营业外收入”302,983.76 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”296,626.97 元，减少“营业外收入”296,626.97 元 3)执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”0.00 元，减少“营业外收入/营业外支出”0.00 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”0.00 元，减少“营业外收入/营业外支出”0.00元。(2)企业自行变更会计政策 本期公司无会计政策变更事项。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017年8月10日，公司召开了2017年第三次临时股东大会，审议通过了关于长兴艾飞特科技股份有限公司吸收合并全资子公司湖州滤特环保科技有限公司的议案。被吸收方湖州滤特环保科技有限公司在吸收合并前系公司的全资子公司，根据企业会计准则的规定，以被合并方湖州滤特环保科技有限公司账面净资产价值为基准进行吸收合并，吸收合并基准日为2017年6月30日。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，坚持依法纳税，做到清洁环保生产，维护和保障职工的合法权益。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，解决了当地农民的就业问题，带动和促进当地经济的发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营状况持续稳定发展，资产负债结构进一步优化，虽然营业收入、整体盈利能力有所下降，但并不对公司的持续经营能力产生实质性影响。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定。公司后续高新技术产品储备充足，市场销售渠道不断拓展，为公司的持续经营和健康发展提供重要保障，因此公司具备良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高的风险 公司 2017 年度前五名客户的销售额占总营业收入的比重为 92.05%，集中度较高。虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系，但是如果上述客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。应对措施：公司将注意力投向了单位需求量较少但数量众多的小客户上，引入营销人才，组建了针对小客户的营销团队，力图扩展信用状况较好的小客户群体。2、实际控制人不当控制的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股东杨俊波先生直接持有股份公司 3,750,000 股股份，持股比例占公司股份总数的 37.50%；杨俊虹女士直接持有股份公司 1,240,000 股股份，持股比例占公司股份总数的12.40%；吴迪女士直接持有股份 875,000 股股份，持股比例占公司股份总数 8.75%；王亚平女士直接持有股份公司 3,335,000 股股份，持股比例占公司股份总数的 33.35%，杨俊波家族股东四人合计持有股份 19 公司 92.00%股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：公司严格执行公司章程、“三会”议事规则及关联交易内部控制制度，关联交易决策的关联方回避制度，确保董事会运作的独立性、公正性、透明性和客观性，有效降低实际控制人不当控制的风险。3、公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了 关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理办法、信息披露管理制度等各项制度。由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善。同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司持续、稳定、健康发展。应对措施：公司内部要加强内部控制制度的学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及律师事务所、会计师事务所等外部机构的协助与督导下，严格按照相关法律、法规运作，以提高公司规范化水平。4、行业政策风险 油墨生产所在的精细化工行业一直是国家重点鼓励、优先发展的高新技术产业，产品应用于国民生产的各行各业，受多种国家产业政策的影响。长期以来，受惠于本行业及下游行业的国家政策鼓励，行业总体规模一直稳步增长。近年来，基于我国国民经济持续快速的增长，为防范经济过热风险；并随着人民生活水平的提高及社会对环境保护意识的不断增强，出于环保目的的考虑，产业结构调整指导