832948_2017_金牌电工_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 1/94 2017 年度报告 金牌电工 NEEQ:832948 武汉金牌电工股份有限公司 WuHan JinPai Eletrical co ltd 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 2/94 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过关于修改公司章程并授权董事会办理工商变更登记的议案。为保持公司章程的稳定性，将公司章程中涉及购买、出售资产、对外投资、关联交易、对外担保、资产抵押、委托理财等事项的决策权限标准统一划归至“三会”议事规则，对相应章程条款进行修改，并授权董事会办理章程备案等工商变更手续 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 3/94 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 4/94 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金牌电工、股份公司 指 武汉金牌电工股份有限公司 股东大会 指 武汉金牌电工股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉金牌电工股份有限公司董事会 监事会 指 武汉金牌电工股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 武汉金牌电工股份有限公司章程 主办券商 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 5/94 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人但海、主管会计工作负责人但云及会计机构负责人（会计主管人员）但云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东及实际控制人控制不当的风险 控股股东但海先生持有公司 81.16%的股份,张小燕女士持有公司 4.40%的股份,鉴于但海先生、张小燕女士系夫妻关系,且共同持有公司 85.56%的股份,因此但海先生、张小燕女士为公司的共同实际控制人。但海、张小燕夫妇所持有的公司股份过于集中且但海先生担任公司董事长及总经理,在公司决策、管理、运营上具有重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。2、公司内部控制制度变化的风险 公司自在新三板挂牌后,对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等方面进行规范管理,这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。公司管理层还不能完全适应新的管理制度,不能及时转变并适应公司规模扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理治理创新的风险。3、税务优惠政策变化的风险 税收优惠的风险:公司于 2016 年 12 月 13 日被授予湖北省高新技术企业,有效期三年,企业所得税相应按 15%的优惠税率缴纳。如果国家或地方有关高新技术企业的认定或鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化,或其他原因导致公司不再符合或持续符合高新技术企业的认定条件,则公司可能面临不能继续金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 6/94 享受所得税收优惠;政策的风险;公司由于安置残疾员工,被认定为福利企业,享受国家增值税先征后返政策优惠,由于其他原因导致公司达不到该项认定条件,则公司可能面临不能继续享受该项税收优惠政策的风险。4、行业竞争风险 电缆料、电线电缆行业市场需求大、门槛低,从而形成充分竞争,行业企业中低端产能远超过市场需求,目前正遇宏观经济下行、行业景气度下降,导致行业经营环境出现不利变化,加剧行业竞争,利润空间缩小,进而对公司生产经营带来下行压力,与此同时,行业总体产能过剩,但对技术含量较高的低烟无卤、阻燃环保电缆料、特种线缆和新型高档线缆产品供应仍有发展空间,结构性矛盾较为突出。5、原材料价格波动风险 报告期内公司原材料主要为聚氯乙烯、阻燃剂、大豆油、增塑剂等,报告期内原材料成本占产品成本比较高,因此原材料价 格变动对公司产品成本有重大影响,进而对公司经营业绩产生影响。目前,公司主要原材料市场价格波动较为激烈,公司存在因原材料价格波动而遭受损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增原材料价格波动风险。金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 7/94 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉金牌电工股份有限公司 英文名称及缩写 WuHan JinPai Eletrical co ltd 证券简称 金牌电工 证券代码 832948 法定代表人 但海 办公地址 赤壁市经济开发区发展大道 137 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 但云 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0715-5250256 传真 0715-5250256 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 赤壁市经济开发区发展大道 137 号 437300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 27 日 挂牌时间 2015 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）橡胶和塑料制品业(代码:C29)主要产品与服务项目 电线、电缆、电缆料的加工、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）52,280,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 但海 实际控制人 但海、张小燕 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 8/94 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914212007070305615 否 注册地址 赤壁市经济开发区发展大道 137号 否 注册资本 52,280,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢定德、朱宏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日施行的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，普通股股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让转让方式。金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 9/94 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 85,964,898.72 80,309,710.29 7.04%毛利率%6.74%12.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,908,497.62 1,532,187.80-550.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,907,670.06 512,370.53-1,448.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.49%3.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.49%0.70%-基本每股收益-0.13 0.03-533.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 98,038,322.39 101,995,676.11-3.88%负债总计 56,893,114.36 53,941,970.46 5.47%归属于挂牌公司股东的净资产 41,145,208.03 48,053,705.65-14.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.92-14.13%资产负债率%（母公司）58.03%52.89%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.25 1.43-利息保障倍数-0.98 1.60-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,173,993.82-5,946,755.77 220.64%应收账款周转率 2.53 2.68-存货周转率 4.02 3.43-金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 10/94 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.88%11.68%-营业收入增长率%7.04%31.20%-净利润增长率%-550.89%123.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,280,000 52,280,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 973.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 973.60 所得税影响数 146.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 827.56 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 11/94 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事高分子聚合物电缆专用料及民用电线电缆的研发、生产与销售，所属细分行业为电缆料制造业。公司盈利主要来源于高分子聚合物电缆专用料的生产与销售。凭借自身的研发实力和多年的技术积累，公司拥有 7 项实用新型专利和 1 项发明专利及多项非专利技术，上述专利和非专利技术科用于聚氯乙烯电缆料、硅烷交联绝缘料、低烟无卤电缆料等产品，达到提高产品质量和降低成本的目的。公司业务的上游主要为 PVCPE 等石化产品制造企业，下游为线缆生产企业。公司销售主要采取直销模式，客户主要问湖北航天电缆有限公司、湖南华力通线缆股份有限公司、武汉瑞奇特种电缆有限公司等为代表的线缆生产企业。公司为上述客户提供高品质电缆料，并提供完善的售后服务，从中获取收入及利润。公司拥有经多年经验积累形成的优良配方系统，能在满足客户对高品质电缆料需求的情况下，降低直接材料的成本；公司与主要竞争对手多处于长三角不同，公司所处的中部地区在土地、房屋等方面具备明显的成本优势。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司营业收入 85,964,898.72 元，上年同期营业收入 80,309,710.29 元，本期营业收入较上年同期增长 5,655,188.43 元，同比增长 7.04%。2017 年，公司净利润为-6,908,497.62 元，上年同期净利润为 1,532,187.80 元，本期净利润较上年同期减少-8,440,685.42 元，同比减少-550.89%，主要原因是本年度内增加一条新的生产线，改建厂房、购买设备、购买原材料等前期投入较大，还未产生收益，另本年度内主要原材料价格波动比较大，导致本年度利润减少。为了提升企业品质及竞争力，公司积极拓展现在业务及产品的推广与销售，加大研发投入，产品逐步呈现及不断地优化，公司根据年度经营目标，围绕中心工作，以效率效益为核心，较好的完成公司年初预定各项工作目标。金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 12/94 (二二)行业情况行业情况 1、行业分类 根据股转系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 C29“橡胶和塑料制品业”。2、行业的基本概况 全球经济一体化的逐渐深入，我国的经济水平得到了显著的提升，使得塑料的人均使用量也得到了进一步提高，并且橡胶与塑料行业的年产量也呈现出高速发展的态势。塑料工业主要起源于美国，并在几十年之间推广到了世界各地，可以说，塑料行业呈现出爆炸式的增长态势，各种产品都应用而生，比如，塑料板材、膜材、pvc 树脂等。从我国现有的塑料制品来看依旧没有打破常规产品的束缚，科技含量不高，致使产品大多数都流入低端市场，而对于高端产品的生产技术较为缺乏。由此可见，高端的塑料制品存在非常大的生存空间。近些年来，塑料工业为了适应时代的发展需要，都加大了先进生产技术的研究力度，高新技术的塑料制品得以应运而生，并成为新型经济增长点。3、橡胶和塑料行业的发展趋势与市场前景 当今社会人们的低碳环保意识日益增加，对环保诉求越来越高，但是，现价段我国很多塑料产品都不具备有可降解性，因此，很难实现塑料的循环利用，还会对环境产生污染。想要实现我国经济的可持续发展，必须以发展低碳经济为依托，我国橡胶、塑料工业和低碳经济发展有着非常密切对的联系，因此，对塑料原材料加工行业的结构进行优化就显得尤为重要。高新塑料技术产品有着良好的前景。近些年来，塑料工业为了适应时代的发展需要，都加大了先进生产技术的研究力度，高新技术的塑料制品得以应运而生，并成为新型经济增长点。本公司属于塑料工业中的高新企业，主要业务是对高分子聚合物电缆专用料及民用电线电缆的研发、生产与销售。公司盈利主要来源于高分子聚合物电缆专用料的生产与销售。公司研发团队凭借自身的研发实力和多年的技术积累，不断地开发新产品，提高产品的品质，适应当今社会绿色环保的理念，达到提高产品质量和降低成本的目的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,032,160.71 4.13%4,430,029.93 4.34%-8.98%应收账款 32,248,355.66 33.89%29,952,559.54 29.37%7.66%存货 17,554,357.14 17.91%22,304,663.36 21.87%-21.30%长期股权投资 -固定资产 30,231,962.00 30.84%32,080,485.65 31.45%-5.76%在建工程 2,275,343.39 2.33%-2.33%短期借款 3,700,000.00 3.77%11,700,000.00 11.47%-68.38%长期借款 10,900,000.00 11.12%11,000,000.00 10.78%-0.91%其他应付款 21,603,370.53 22.04%15,128,000.00 14.83%42.80%一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 9.18%7,000,000.00 6.86%28.57%资产总计 98,038,322.39-101,995,676.11-3.88%金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 13/94 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 3,978,639.22 元，减少 8.98%，主要原因是应收账款回收是通过银行汇票结算的原因；2、应收账款增加了 2,295,796.12 元，增长 7.66%，主要原因是客户的需求量增加，销售量增大，销售收入较上期增加 7.04%，客户都有一定的账期，故应收账款增加；3、存货减少 4,750,306.22 元,减少 21.30%，主要原因是上期期末原材料及库存商品备货所致，本期客户需求量增加，存货周转率提升，故存货减少；4、短期借款减少 8,000,000.00 元,减少 68.38%，主要原因是本期偿还银行借款。5、其他应付款增加 6,475,370.53 元,增长 42.8%，主要原因是董事长提供财务资助。6、一年内非流动负债增加 2,000,000.00 元,增长 28.57%，主要原因是银行长期贷款中一年内到期的借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 85,964,898.72-80,309,710.29-7.04%营业成本 80,169,202.13 93.26%69,916,114.84 87.06%14.66%毛利率%6.74%-12.94%-管理费用 5,589,523.52 6.50%5,383,898.50 6.70%3.82%销售费用 3,447,869.01 4.01%3,401,664.94 4.24%1.36%财务费用 3,663,038.97 4.26%2,956,763.02 3.68%23.89%营业利润-7,115,377.48-8.28%-1,011,526.84-1.26%603.43%营业外收入 1.82%2,685,721.27 3.34%-41.60%营业外支出 973.60 0.00%1,500.00 0.00%-35.09%净利润-6,908,497.62-8.04%1,532,187.80 1.91%-550.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入较上年同期增加 7.04%，主要是因为报告期内客户需求量增加，公司销售订单增加，故营业收入增加。二、营业成本比上年同期增加 14.66%，主要原因是原材料价格不稳定，主要原材料聚氯乙烯、增塑剂等价格波动比较大，导致生产成本增加，销售成本也相应的增加。三、营业利润比上年同期减少 603.43%，主要原因是营业成本增加。四、营业外收入比上年同期减少 1,117,199.57 元，主要原因是 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号），对相关准则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整，将原归集营业外收入调整到其他收益。五、净利润比上年同期减少 8,440,685.42 元，减幅 550.89%，主要原因是本期受原材料价格波动导致营业成本的增加，营业利润大幅下滑、政府补助较上期减少。金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 14/94 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 85,964,898.72 80,309,710.29 7.04%其他业务收入 主营业务成本 80,169,202.13 69,916,114.84 14.66%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%硅烷交联绝缘料 8,758,100.46 10.19%11,752,361.40 14.63%聚氯乙烯电缆料 62,116,519.89 72.26%42,362,267.79 52.75%低烟无卤电缆料 3,004,013.28 3.49%7,312,211.27 9.11%电线电缆销售收入 11,604,881.13 13.50%18,882,869.83 23.51%复合钢带 57,285.61 0.07%复合铝带 424,098.35 0.49%合计 85,964,898.72 100.00%80,309,710.29 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成较上期发生了较大变化。主要为聚氯乙烯电缆料销售收入占比提升较大、电线电缆销售收入占比下降较大。聚氯乙烯电缆料收入增加的主要原因是由于客户需求增加导致本年度销售订单的增加，故销售收入增加；电线电缆销售收入减少的主要原因是由于本年度销售订单的减少，故销售收入减少。但是总体收入较上年同期增加 7.04%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华力通线缆股份有限公司 16,818,470.00 19.56%否 2 衡阳恒飞电缆有限责任公司 8,246,187.05 9.59%否 3 湖北航天电缆有限公司 5,844,976.88 6.80%否 4 襄阳市诺立信电线电缆有限公司 3,539,982.50 4.12%否 5 航天电工集团有限公司 3,520,282.50 4.10%否 合计合计 37,969,898.93 44.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 15/94 1 武汉永祥化工有限公司 12,459,294.74 14.94%否 2 中恒华信国际贸易（北京）有限公司 10,659,752.29 12.78%否 3 湖北智达贸易有限公司 6,522,787.17 7.82%否 4 山东成武易信环保科技有限公司 6,181,710.13 7.41%否 5 武汉晶鸿兴石化有限公司 5,178,435.91 6.21%否 合计合计 41,001,980.24 49.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,173,993.82-5,946,755.77 220.64%投资活动产生的现金流量净额-3,536,116.14-2,022,713.12 39.05%筹资活动产生的现金流量净额-4,587,159.63 6,820,433.31-167.26%现金流量分析现金流量分析：由于公司本期大部分交易通过应收票据进行收付，而现金流量表中不包含应收票据的流转，本期通过票据收付金额达 58,000,000.00 元，因此在提出票据收付交易之后导致本期现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”、“购买商品、接受劳务支付的现金”较上年有大幅下降。投资活动中“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”比上年有所增加，期主要原因为上期公司更新采购新设备，本期公司新建厂房投入较大，因此本期较上期有所增加“筹资活动产生的现金流量净额”本期为-4,587,159.63 元，上期为 6,820,433.31 元，筹资活动中主要为公司向银行贷款及向股东拆借资金，本期除归还银行借款较上期有所增加外，归还股东拆借款较上年有较大幅度增加，因此导致其有所变动 本期公司净利润为-6,908,497.62 元，而当期“经营活动产生的现金流量净额”为 7,173,993.82元，差异主要原因：1、计提资产减值准备和折旧 437 万；2、财务费用 371.72 万元；3、本期存货较上期减少了 4,750,306.22 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司没有控股子公司，没有参股其他企业。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期没有委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 16/94 （1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号），对相关准则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整，影响报表项目如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 将原归集于营业外收入、营业外支出的增值税税收返还调整至其他收益单独列报 政策调整 其他收益 1,568,521.70 营业外收入-1,568,521.70 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。（2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。此外，公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极维护员工的合法权益，诚信对待供应商和客户，依法纳税，积极从事环境保护和公益事业，促进了公司与社会的协调，达到了和谐发展的目的。金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 17/94 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要产品包括高分子聚合物电缆专用料类和电线电缆类，高分子聚合物电缆专用料包括聚氯乙烯（PVC）电缆料、硅烷交联绝缘料、低烟无卤电缆料等 3 大系列产品，作为电线电缆的绝缘材料、屏蔽材料、护套材料，广泛应用于输配电网、新能源、建筑、通信等国民经济的各个领域。电线电缆类包括聚氯乙烯绝缘电缆电线、塑料绝缘控制电缆、通用橡套软电缆等。公司拥有独立的生产、采购和销售体系，具有独立生产经营能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权。公司主营业务业务明确。2016 年、2017 年度公司主营业务收入分别80,309,710.29 元和 85,964,898.72 元，近两年公司经营合法规范，按时通过工商年检。报告期内未发生可能对公司持续经营能力有重大影响的事项。公司不存在以下事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）情形。综上，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东及实际控制人控制不当的风险 控股股东但海先生持有公司 81.16%的股份,张小燕女士持有公司 4.40%的股份,鉴于但海先生、张小燕女士系夫妻关系,且共同持有公司 85.56%的股份,因此但海先生、张小燕女士为公司的共同实际控制人。但海、张小燕夫妇所持有的公司股份过于集中且但海先生担任公司董事长及总经理,在公司决策、管理、运营上具有重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：公司已经依据公司法建立监事会。公司一方面将严格遵循公司法、证券法等相关法律法规、规章和规范性文件的相关规定，不断健全和完善公司治理机制，尽量减少控制人控制不当带来的风险。2、公司内部控制制度变化的风险 公司自在新三板挂牌后,对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等方面进行规范管理,这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。公司管理层还不能完全适应新的管理制度,不能及时转变并适应公司规模扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理治理创新的风险。应对措施：为了公司管理层能更好的适应新的管理制度，公司定期和不定期提供机会让管理层人员外出学习规范管理理念，先进的管理方法，能更好的管理好公司。3、税务优惠政策变化的风险 税收优惠的风险:公司于 2016 年 12 月 13 日被授予湖北省高新技术企业,有效期三年,企业所得税相应按 15%的优惠税率缴纳。如果国家或地方有关高新技术企业的认定或鼓励政策和税收金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 18/94 优惠的法律法规发生变化,或其他原因导致公司不再符合或持续符合高新技术企业的认定条件,则公司可能面临不能继续享受所得税收优惠;政策的风险;公司由于安置残疾员工,被认定为福利企业,享受国家增值税先征后返政策优惠,由于其他原因导致公司达不到该项认定条件,则公司可能面临不能继续享受该项税收优惠政策的风险。应对措施：公司已成立研发中心，严格按照高新技术企业的要求，不断地创新、改进公司的技术、产品质量，研发新产品，申请专利，转化技术成果。公司将努力改善员工福利、提高员工收入，增强员工的忠诚度、归属感和成就感，特别是给残疾员工提供更好安排，让他们能靠自己的劳动体现自己的价值，不受歧视，给他们一个安定和谐的环境，减少残疾员工的流失，降低税收优惠政策变化的风险。4、行业竞争风险 电缆料、电线电缆行业市场需求大、门槛低,从而形成充分竞争,行业企业中低端产能远超过市场需求,目前正遇宏观经济下行、行业景气度下降,导致行业经营环境出现不利变化,加剧行业竞争,利润空间缩小,进而对公司生产经营带来下行压力,与此同时,行业总体产能过剩,但对技术含量较高的低烟无卤、阻燃环保电缆料、特种线缆和新型高档线缆产品供应仍有发展空间,结构性矛盾较为突出。应对措施：公司一直坚持对技术含量较高的低烟无卤、阻燃环保电缆料、特种线缆和新型高档线缆产品进行研发和改进，提高产品的竞争力，减少行业竞争的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 原材料价格波动风险 报告期内公司原材料主要为聚氯乙烯、阻燃剂、大豆油、增塑剂等,报告期内原材料成本占产品成本比较高,因此原材料价格变动对公司产品成本有重大影响,进而对公司经营业绩产生影响。目前,公司主要原材料市场价格波动较为激烈,公司存在因原材料价格波动而遭受损失的风险。应对措施：公司采购原材料时采取多方询价，及时掌握原材料的市场行情，提前预定采购原材料，尽量减少原材料价格波动带来的风险。金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 19/94 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关关联担保联担保 赤壁市诚信担保有限公司 6,000,000.00 2017.12.29-2018.12.29 保证 连带 是 否 总计总计 6,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）6,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 金牌电工 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 20/94 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）15,000,000.00