835156_2017_丽江文旅_2017年年度报告_2018-03-18.pdf

丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 2017 年度报告 丽江文旅 NEEQ:835156 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司（Lijiang Dongba Valley Eco-Cultural Tourism Co.,Ltd.）丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 公司年度大事记公司年度大事记 为了更优质高效地实施公司发展战略，经过多方协商与论证，公司原持股 30%的参股公司丽江裸美乐生态文化旅游有限公司（以下简称“裸美乐公司”）于 2017 年 1 月召开股东会，审议通过了增资扩股并引进丽江玉龙旅游股份有限公司作为裸美乐公司股东的议案。本次增资扩股完成后，裸美乐公司的股权比例变为：昆明七彩云南实业股份有限公司 51%，丽江玉龙旅游股份有限公司 20%，公司 19.24%，张丽宏 5.91%，马跃中 3.85%。本次增资扩股将紧密有效地联合所有股东的优势资源，推动裸美乐公司的进一步发展，使公司资源得到更合理的盘活与运用，为公司对东巴谷景区的再开发创造更好的条件。2017 年 3 月，裸美乐公司召开股东会，审议通过了以自有资金和银行贷款投资开发“丽江东巴谷景区改扩建项目东巴秘境”的议案。此次股东会后，该项目正式动工建设。经过近一年的精心实施，“东巴秘境”项目主体工程已建设完毕，于 2018 年 2 月 10 日投入前期的试运营，截止本报告披露之日，试运营状态良好。2017 年 4 月，公司完成 2016 年年度分红的派发工作。根据 2016 年年度股东大会决议，公司以截止 2016 年 12 月 31 日总股本 5,460 万股为基准，每 10 股派 3 元（含税）。本次分红是公司在全国股转系统挂牌以来的第二次分红，是公司维护股东权利的重要举措，对公司股东更有力的支持公司发展具有重要意义。2017 年 11 月，云南族印文化旅游有限公司（以下简称“族印公司”）经营管理的旅游演艺节目族印司岗里被临沧市文体广电新闻出版局选送参加云南省第十四届新剧目展演并取得较好成绩，分别荣获了入围奖、编导奖、音乐创作奖等三个奖项。族印司岗里以传统的佤族文化内涵为艺术底蕴，以原生态特色为艺术符号，充分展示了阿佤人民热爱生活、向往美好，与大自然抗争的民族精神。族印司岗里为外界了解佤乡打开了崭新的窗口，也促进了公司业务的良性发展。2017 年度，公司及丽水金沙公司双双被丽江市评为了丽江市文化产业骨干企业。公司获得此殊荣，是相关政府部门对公司十几年来一直致力于传承、发展、保护丽江乃至云南传统文化的高度肯定和赞扬，也使公司更加坚定了发展方向和增加了公司更加努力前行的信心与决心。2016 年，丽江市被列为第一批国家文化消费试点城市。2016 年底，公司及公司控股子公司丽江丽水金沙演艺有限公司（以下简称“丽水金沙公司”）被丽江市委市政府列为丽江市文化消费试点重点企业。2017 年，根据丽江市政府的指示及市场实际情况，公司制作并开始运行公司文化消费试点方案。该举措将推动公司持续快速向前发展。丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、丽江文旅 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司 东巴谷景区、丽江东巴谷景区 指 国家 4A 级丽江东巴谷旅游景区 裸美乐公司 指 丽江裸美乐生态文化旅游有限公司，本公司的参股公司 七景文化公司 指 玉龙七景纳西文化旅游管理经营有限公司，本公司的联营企业 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 大玉龙 指 玉龙雪山景区（5A）、玉水寨景区（4A）、玉峰寺景区（2A）、东巴谷景区（4A）、玉柱擎天景区（2A）、东巴万神园景区（3A）、东巴王国景区（2A）、白沙壁画景区（3A）与国有企业丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司签署“丽江大玉龙旅游景区门票经营权整合协议”，丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司负责景点门票经营权的整合，统一营销、统一折扣和统一结算。加入大玉龙旅游景点的门票销售收入统一归玉龙雪山，各景点不另计收入按约定比例分成。族印、族印公司 指 云南族印文化旅游有限公司，公司的控股子公司 族印 司岗里 指 云南族印文化旅游有限公司经营的旅游演艺节目 丽水金沙公司 指 丽江丽水金沙演艺有限公司，公司的控股子公司 丽水金沙 指 丽江丽水金沙演艺有限公司经营的旅游演艺节目 大自然旅行社 指 云南省丽江大自然旅行社有限公司，控股股东控股的公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 中勤万信、中勤万信会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告【勤信审字2018第 0201 号】三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司董事会 监事会 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被股东大会批准的丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 2 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王化新、主管会计工作负责人子宏文及会计机构负责人（会计主管人员）汪绍林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 “大玉龙”协议到期不能续约的风险 2008 年 1 月，玉龙雪山旅游管理委员会整合了玉龙雪山脚下的六个景点的经营权，形成“大玉龙”景区。“大玉龙”景区包含了当时的玉龙雪山旅游景区、玉水寨景区、东巴谷景区、玉柱擎天景区、玉峰寺景区、东巴万神园景区、东巴王国景区，共七个景点，合同有效期三年；三年后参与“大玉龙”的各景区续签整合协议，有效期三年。2013 年 5 月，第二次续约整合协议，协议有效期增加到五年（2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31日）。“大玉龙”景区模式如果到期后无法续约，东巴谷景区短期内存在进入景区的游客减少，收入下降的风险。业务依托丽江旅游资源的风险 丽江东巴谷景区位于丽江两个 5A 级景区“丽江古城”和“玉龙雪山”之间的旅游线路上，距世界文化遗产丽江古城 15 公里，距国家级风景名胜区玉龙雪山 10 公里，主要服务对象为前往玉龙雪山旅游观光或到丽江古城休闲度假的游客。公司的发展对玉龙雪山、丽江古城等丽江旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于丽江旅游的事件，或者玉龙雪山和丽江古城等丽江主要吸引游客的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对本公司的业务造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 随着市场及行业发展，报告期内，公司新增以下风险：一、演艺市场竞争风险 随着行业发展以及我国演艺行业的逐步成熟，演艺行业完成了长期沉淀，演出结构将逐渐变化，一方面推出的作品本身具有较高的质量，另一方面通过持续推出高质量作品形成显著的品牌效应，成为观丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 3 众观剧的首选，从而行业集中度进一步提升，强者越强的现象比较明显。未来现有演艺产品将进一步利用形成的演艺品牌，发挥先发优势，市场竞争格局将呈现出强者愈强的马太效应。公司在进一步提升演艺产品质量和挖掘所属演艺品牌市场知名度的同时，在服务、人才、营销、管理、技术等方面实行有效整合，充分发挥公司的经营优势，扩大市场占有率，来应对一段时间内持续存在的市场风险。二、旅游政策变动的风险 2017 年 4 月，被称为云南“史上最严”的 22 条旅游市场秩序整治措施出台，短期内造成了游客接待量的下滑。云南经过一年的旅游市场秩序整治，原来铺天盖地、恶性竞争的低价游基本没有了；原来普遍存在、明目张胆的强制购物现象基本没有了；原来居高不下、此起彼伏的旅游投诉实现大幅下降。与此同时，云南省还将以更大的力度、更严的措施，使旅游市场秩序根本好转。根据云南省假日旅游协调领导小组发布的数据，2018 年春节假日期间，云南省共接待游客 2881.51 万人次，实现旅游收入 192.93亿元，接待人数和旅游收入实现双增长的同时，良好的市场秩序得到了广大游客好评。全国旅游投诉平台统计表明，从去年 4 月到今年 2 月，云南旅游有效投诉同比下降 76.8%，旅游市场秩序整治取得明显成效，游客满意度在大幅度提高。丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 4 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Lijiang Dongba Valley Eco-Cultural Tourism Co.,Ltd.证券简称 丽江文旅 证券代码 835156 法定代表人 王化新 办公地址 云南省丽江市玉龙纳西族自治县白沙镇东巴谷景区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 子宏文 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0888-5121589 传真 0888-5111006 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省丽江市玉龙纳西族自治县白沙镇东巴谷景区，邮编 674100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-12-01 挂牌时间 2015-12-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类：N 水利、环境和公共设施管理业-大类：78 公共设施管理业-中类：785 公园和游览景区管理-小类：7852 游览景区管理 主要产品与服务项目 旅游景区开发与经营；旅游文化产品开发；餐饮服务；预包装食品兼散装食品零售；民族歌舞展演。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）54,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王化新 实际控制人 王化新 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530700753597921F 否 注册地址 云南省丽江市玉龙纳西族自治县白沙镇东巴谷景区 否 注册资本 54,600,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信（特殊普通合伙）会计师事务所 签字注册会计师姓名 张宏敏、宋伟杰 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国股份转让系统于 2017 年 12 月 22 日颁发的全国中小企业股份转让系统股票转让细则的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,333,679.98 42,912,307.44 7.97%毛利率%55.99%65.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,604,210.71 23,907,169.02-38.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,229,334.67 15,239,869.59-13.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.24%34.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.42%22.16%-基本每股收益 0.27 0.44-38.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,879,046.03 96,244,962.35-2.46%负债总计 8,737,801.88 9,705,766.49-9.97%归属于挂牌公司股东的净资产 77,766,830.73 79,542,620.02-2.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.46-2.74%资产负债率%（母公司）3.43%5.05%-资产负债率%（合并）9.31%10.08%-流动比率 5.23%5.24%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,936,650.90 27,392,922.25-41.82%应收账款周转率 2,167%5,615%-存货周转率 8,408%23,152%-丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.46%56.44%-营业收入增长率%7.97%96.33%-净利润增长率%-34.49%262.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,600,000 54600000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 320,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-238,200.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,450,333.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,532,133.59 所得税影响数 115,687.57 少数股东权益影响额（税后）41,569.98 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,374,876.04 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2017 年 4 月 28 日，财政部以“财会201713 号”文件发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以“财会201715 号”发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。2017 年 12 月 25 日，财政部以“财会201730 号”文件发布了财政部关于修订印发一般企业丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 8 财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，并要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。其中利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得和损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益。上述会计政策变更均为公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策。上述会计政策变更对公司本年度的影响数为：（1）营业外收入-2,195,660.00 元。（2）其他收益 2,195,660.00 元。（3）持续经营净利润 16,982,048.29 元。丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 9 第四节 管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于文化旅游服务行业，主要经营项目为位于云南省丽江市的丽江东巴谷景区和大型文化旅游演艺节目丽水金沙以及位于云南省沧源佤族自治县的大型文化旅游演艺节目族印司岗里。丽江东巴谷景区属于国家 AAAA 级旅游景区，位于丽江市玉龙雪山脚下，拥有临近玉龙雪山景区的2,500 余亩景区土地使用权，是丽江主要旅游景区之一。丽江东巴谷景区主要为游客提供原生态少数民族风情游览服务、雪山峡谷风光游览服务，主要通过丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司景区事务管理中心向游客销售景区门票，获取服务费用。经过多年市场拓展，公司已经建立起一整套以旅行社代理销售为主的完善的销售渠道。区位、土地、发展理念、管理团队和销售渠道等构成了公司经营和发展的关键资源。公司的商业模式具有可持续性。丽水金沙公司主要运营丽江大型知名旅游演艺节目丽水金沙。族印公司主要运营沧源佤族自治县大型旅游演艺节目族印司岗里。两台演艺节目均为驻场演出，其业务模式包括团队和散客购票两种模式。销售模式由旅行社代理销售、网络代理销售和直接销售构成，涵盖了线上与线下。目前以旅行社代理销售为主，公司与旅行社合作，保证了客源的稳定性。同时，报告期内，公司加强了针对散客的营销力度，通过营销方式的创新和营销力度的加强，散客比例也在逐渐增加。报告期内，公司的主营业务商业模式较上期没有发生明显变化，其中旅游演艺项目高速平稳发展。报告期后至报告披露日，公司的主营业务商业模式也无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照公众公司的规范要求，加强和完善了公司治理结构和内部控制制度，规范了公司经营和财务管控，为公司的发展和运营创造了良好的内部环境，促进了公司的稳步发展。公司管理层积极落实董事会制定的战略规划和经营计划，狠抓经营管理，以提高游客满意度为中心，提升服务能力和管理能力，重视促销工作，公司内部管理和品牌形象有了很大提升。报告期内，虽然旅游市场的规范整治，云南旅游市场相对疲软，但公司在文化旅游演艺板块在激烈的市场竞争中却取得了良好的经营成果，整体发展势头良好。报告期内，公司实现营业收入 46,333,679.98 元，同比增长 7.97%；营业成本 20,390,403.63 元，同比增长 37.51%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 14,604,210.71 元，同比下降 38.91%；毛利率由丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 10 2016 年的 65.44%降低至 55.99%。报告期内，公司收入增加的主要原因系公司对丽水金沙公司演艺剧场的灯光、音响、舞美、舞台进行了全面提升改造，丽水金沙节目也做了相应的更新与优化，在此基础上公司加大了丽水金沙的营销力度，使丽水金沙公司的销售收入从 2016 年的 21,939,429.99 元增长到报告期的 25,598,244.86元，增长 3,658,814.87 元，增幅为 16.68%；此外，2016 年 12 月开始演出的族印司岗里在报告期内全年开展运营，产生营业收入 2,669,434.36 元，较 2016 年的 170,377.36 元增长 2,499,057.00 元；同时，受 2017 年云南省旅游市场规范整治政策的影响，丽江市核心旅游目的地“大玉龙”景区整体接待量下滑，造成报告期内公司景区门票销售收入由 2016 年的 19,822,823.61 元降低至16,880,121.36 元，同比降低 14.85%。由于旅游演艺业务营业成本相对较高，毛利率相对低于景区毛利率，因此导致报告期与上年相比，营业收入虽然略有增长，营业成本却增加了 37.51%，归属于挂牌公司股东的净利润下降了 38.91%。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 十九大报告指出，中国特色社会主义进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。健全现代文化产业体系、培育新型文化业态、加快文化产业发展，亦是贯彻十九大重要精神之一。旅游，人们印象中原本只是“玩一玩”的“小事”，如今，已成为关乎大众幸福的“大事”。旅游业是生活方式转型的重要产业，是体现生活质量的重要标志。国家出台了关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见，让旅游业成为了惠及全民、美好生活的一个出发点和落脚点。旅游业是第三产业的重要组成部分，是世界上发展最快的新兴产业之一，被誉为“朝阳产业”。国家对发展旅游业的重视程度和旅游业战略地位的不断提高，这为旅游业的发展提供了强大的动力。我国旅游业处于黄金发展期，旅游业的战略性地位日益凸显，旅游消费增长，各地发展旅游的热情和人们参与旅游的热情较高。近年来，作为国家重点培育的六大消费领域之一，旅游消费“逆势上扬”，成为拉动中国经济增长的新引擎。未来中国的旅游业转型升级，从单一模式走向复合模式，“文化”必将成为旅游的主导，旅游文化演艺也将成为文化旅游的新亮点，这也将成为中国旅游从粗放型向节约型转型的一道突破口。从宏观政策环境来看，我国文化软实力不断增强，“十三五”规划纲要中明确提出“文化产业成为国民经济支柱性产业”，“中华文化影响持续扩大”的发展目标。“十三五”期间，国家将构建中华优秀传统文化传承体系，实现传统文化创造性转化和创新性发展；不断扶持优秀文化作品创作生产，推出更多传播当代中国价值观念、体现中华文化精髓、反映中国人审美追求的精品力作；在交流互鉴中展示中华文化独特魅力，推动中华文化走向世界；并将支持发展生态旅游、文化旅游、休闲旅游、山地旅游等。国务院发布的“十三五”旅游业发展规划中提出，要加快文化和旅游的融合，推动旅游实景演出发展，打造传统节庆旅游品牌，为文化旅游演艺的发展提供了更为广阔的市场和发展空间。1 2、行业发展 国家旅游局数据中心数据显示：（1）2017 年上半年国内旅游增速超预期，2017 年上半年，国内旅游人数 25.37 亿人次，比上年同期增长 13.5%。其中，城镇居民 17.57 亿人次，增长 15.8%；农村居民 7.80 亿人次，增长 8.5%。国内旅游收入 2.17 万亿元，增长 15.8%。其中城镇居民花费 1.71 万亿元，增长 16.1%；农村居民花费 0.46 万亿元，增长 14.8%。（2）入境旅游稳步增长。2017 上半年，入境旅游人数 6950 万人次，比上年同期增长 2.4%，其中外 1数据来源：中经未来产业研究院 https:/ 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 11 国人 1425 万人次，增长 5.8%。国际旅游收入 601 亿美元，比上年同期增长 4.3%。（3）出境旅游平稳增长。2017 年上半年，中国公民出境旅游人数 6203 万人次，比上年同期增长 5.1%2 综合国际国内旅游业发展情况，我国旅游业已进入大众旅游时代。3、周期波动 根据国家旅游局预测，预计到 2020 年，我国国内旅游市场将至少有 60 亿人次的规模，入境游市场约为 2 亿人次。2020 年我国住宿接待量约为 152.36 亿人/天，2012-2020 年的年平均增长率达到 9%。未来在经济持续增长和政策支持的驱动下，我国旅游业将进入一轮快速增长的大周期。据预测，我国是全球 184 个国家中未来十年旅游行业增长预期相对较快的国家，我国旅游业有望在十年内成为全球最大的旅游市场。3 中投顾问在2016-2020 年中国旅游演艺行业深度调研及投资前景预测报告中认为，近年来，我国旅游演艺市场的发展可以用“温和升温”形容。旅游演艺市场告别发展初期“多而散”的粗放模式，正在市场竞争中打磨精品、提升水准。作为新兴文化旅游产品，旅游演出在我国各大旅游风景区遍地开花，已经成为推动文化产业和旅游产业融合发展的主要动力。旅游演出逐步走向市场化和规范化。4 为整治旅游市场突出问题，规范旅游市场秩序，促进旅游产业健康发展，确保云南旅游市场秩序实现根本性好转，2017 年上半年云南省相关部门开展了旅游市场秩序整治工作，2017 年 3 月 24 日，云南省人民政府印发了关于云南省旅游市场秩序整治工作措施云政发201719 号文件，对云南旅游业的旅游购物管理、旅行社经营、导游管理、景区景点监管、综合监管、行业协会改革、属地管理责任等进行了梳理和整治，文件于 2017 年 4 月 15 日开始执行。文件贯彻执行后，云南旅游市场得到较好的整顿，强制购物等现象减少甚至杜绝了，游客满意度提高了。该政策实施初期对云南的旅游市场发展带来了一定的冲击，但我们坚信，随着政策的深度贯彻实施，旅游市场发展的体制机制不断完善，云南的旅游业会发展得越来越好。根据云南省假日旅游协调领导小组发布的数据，2018 年春节假日期间，云南省共接待游客 2881.51 万人次，实现旅游收入 192.93 亿元，接待人数和旅游收入实现双增长的同时，良好的市场秩序得到了广大游客好评。全国旅游投诉平台统计表明，从去年 4 月到今年 2 月，云南旅游有效投诉同比下降 76.8%，旅游市场秩序整治取得明显成效，游客满意度在大幅度提高。4、市场竞争的现状 深厚的历史文化底蕴和绚丽的民族文化风情成就了丽江的独特魅力，丽江已成为享誉中外的世界级旅游文化名城。丽江市委、市政府按照“打造文化旅游名市、建设国际精品旅游胜地”的目标，将优良的自然生态和历史文化原貌作为丽江旅游发展的生命线，将通过实施“优势发展战略、精品名牌战略和旅游客源市场多元化战略”，促进旅游业“二次创业”，推动旅游业从观光型向观光、休闲和国际商务旅游转型升级。随着丽江基础旅游设施的不断完善和旅游资源的进一步开发，丽江作为知名的旅游目的地，其自然和人文旅游资源类型与大多数成熟景区景点相比具有鲜明的个性和特点，而与一些地处西部、旅游资源特点和丽江有相似性的区域比较，丽江则具有交通便利、易达性强的优势。5、重大事件对公司的影响 事件及重大事件是旅游目的地旅游资源的重要组成部分。重大事件是推动城市与城市旅游经济发展的重要手段。非典、北京奥运会、上海世博会等一系列重大事件对旅游的影响有目共睹，意外事故、政治事件、特殊事件等也会左右旅游行业发展。2017 年 4 月，云南省相关部门对云南旅游市场进行了较为严格的整治，也净化了云南旅游市场氛围，但公司景区受到一定的影响，直接导致了景区收入的下滑。为此，公司在提升自身景观内涵和文化内涵、强化综合经营服务水平提高的同时，将着力于旅游业态多元化发展，在提高企业抗风险能力的同时，积极寻求新的利润增长点。2数据来源：国家旅游局 http:/ 3数据来源：搜狐 财经 http:/ 4数据来源：中投顾问咨询网 http:/ 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,500,282.60 3.73%49,216,758.53 51.14%-92.89%应收账款 3,407,590.60 3.63%868,671.37 0.90%292.28%存货 356,933.90 0.38%128,100.00 0.13%178.64%长期股权投资 17,148,019.57 18.27%17,131,438.90 17.80%0.10%固定资产 13,285,644.14 14.15%12,049,672.20 12.52%10.26%在建工程-839700.00 0.87%-100.00%短期借款-长期借款-资产总计 93,879,046.03-96,244,962.35-2.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2017 年 12 月 31 日的货币资金较 2016 年 12 月 31 日减少 92.89%，主要系报告期内公司利用大量闲置资金购买银行理财产品，以增加资金收益。截止报告期末，公司尚有 37,400,000.00 元理财产品尚未到期，在“其他流动资产”科目核算。2、应收账款：2017 年 12 月 31 日的应收账款较 2016 年 12 月 31 日增加 292.28%，主要系报告期内公司加大对丽水金沙演艺节目的营销力度，给予更多有资信保证的优质客户适当延长账期所致；3、存货：公司存货主要为演艺业务板块尚未领用的演出服装和演出道具库存；2017 年 12 月 31 日的存货较 2016 年 12 月 31 日增加 178.64%，主要系 2016 年 12 月正式开展业务的族印公司于报告期内新增采购演出服装和演出道具所致。4、在建工程：2016 年 12 月 31 日，公司在建工程系 2016 年度公司新成立的控股子公司族印公司对演艺场馆进行施工改造形成的工程。2017 年该工程已完工，并转入固定资产核算。2017 年 12 月 31 日公司在建工程无余额。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司资产总额为 93,879,046.03 元，其中流动资产合计 45,705,686.38 元，占到资产总额的 48.69%。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司负债总额为 8,737,801.88 元，且均为流动负债，不存在银行借款等有息负债，资产负债率仅为 9.31%。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司所有者权益达到 85,141,244.15 元。本公司资产结构健康，资产状况良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 46,333,679.98-42,912,307.44-7.97%营业成本 20,390,403.63 44.01%14,828,816.97 34.56%37.51%毛利率%55.99%-65.44%-管理费用 4,407,505.59 9.51%3,491,695.27 8.14%26.23%丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司2017年年度报告 公告编号2018-008 13 销售费用 4,031,227.38 8.70%4,652,514.49 10.84%-13.35%财务费用-184,719.33-0.40%-236,257.78-0.55%21.81%营业利润 20,168,127.84 43.53%25,209,736.52 58.75%-20.00%营业外收入 320,000.00 0.69%4,774,841.12 11.13%-93.30%营业外支出 238,200.23 0.51%198,132.37 0.46%20.22%净利润 16,982,048.29 36.65%25,923,093.58 60.41%-34.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入本期较上期增加 7.97%，主要系公司对丽水金沙公司演艺剧场的灯光、音响、舞美、舞台进行了全面提升改造，丽水金沙节目也做了相应的更新与优化。在此基础上公司加大了丽水金沙的营销力度，使丽水金沙公司的销售收入增长 3,658,814.87 元；此外，2016 年 12 月开始演出的族印司岗里在报告期内全年开展运营，产生营业收入 2,669,434.36 元，较 2016 年的170,377.36 元增长 2,499,057.00 元。2、营业成本：营业成本本期较上期增加 37.51%，主要系受 2017 年云南省旅游市场整治政策的影响，报告期内公司景区门票销售收入由 2016 年的 19,822,823.61 元降低至 16,880,121.36 元，同比降低14.85%。由于旅游演艺业务营业成本相对较高，毛利率相对低于景区毛利率，因此导致报告期与上年相比，营业收入虽然略有增长，营业成本却增加了 37.51%。3、营业利润：营业利润本期较上期减少 20.00%，主要系报告期内公司收入结构内部变化所致。本期毛利率较高的景区业务收入占比下降 9.76%，毛利率相对较低的演艺业务收入占比上升 9.54%。4、营业外收入：营业外收入本期较上期下降 93.30%，主要系本期政府补助减少所致。5、净利润：净利润本期较上期减少 34.49%，主要系营业成本增加，政府补助减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,147,800.58 41,909,570.65 7.73%其他业务收入 1,185,879.40 1,002,736.79 18.26%主营业务成本 20,295,328.47 14,656,804.71 38.47%其他业务成本 95,075.16 172,012.26-44.73%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%大玉龙门票 16,880,121.36 36.43%19,822,823.61 46.19%文化演艺门